Микропроцессорная карта Сбербанка РФ Сберкарт и особенности ее функционирования

Микропроцессорная карта Сбербанка РФ Сберкарт и особенности ее функционирования. Санкт-Петербургский банк Сбербанка России начал свою работу с пластиковыми карточками в 1992 году. Это очень малый срок по сравнению с банками зарубежных стран.

Кроме того, вследствие трудной экономической ситуации и неразвитости правового законодательства банк выпускает только дебетовые карточные продукты, а не кредитные, как это принято в западной практике.

Следствием этого является довольно низкая рентабельность карточных проектов, так как прибыльность операций с дебетовыми карточками гораздо ниже, чем с кредитными. Вследствие этого банку приходится уделять много внимания доходности операций с карточками, чтобы иметь прибыльный бизнес. Для увеличения доходности карт Сбербанком был разработан новый карточный продукт - микропроцессорная карта Сберкарт. Держателей микропроцессорных карточек СБЕРКАРТ обслуживают более тысячи терминалов в торговых точках и 200 банкоматов.

В системе СБЕРКАРТ функционируют два вида карточек - клиентские и служебные. Существуют следующие виды служебных карточек Карточки персонала - карточки АРМ контролера Сбербанка, которые делятся на - карточки контролера операционного пункта - карточки контролера пункта обслуживания Карточки терминала 1 карточки терминала по выдаче наличных операционного пункта 2 карточки терминала по выдаче наличных пункта обслуживания 3 торговые карточки 4 карточки банкоматов.

Сбербанк выпускает клиентские микропроцессорные карточки для физических и юридических лиц Карточки для физических лиц делятся на простые и зарплатные Карточки юридических лиц подразделяются на расчетные и платежные. На каждую карточку клиенту открывается отдельный счет, который состоит из 2 частей одна является как бы зеркалом всех изменений данных на карточке и называется отраженной, другая - предназначена для перечислений заработной платы или прочих поступлений и называется неотраженной.

В отличие от карточек с магнитной полосой, где карточка служит лишь средством доступа к счету, в системе СБЕРКАРТ любое дебетование карточки может проходить только в пределах суммы, записанной в память микропроцессора. Средства с неотраженной части счета клиент может зачислить на карточку в любом приемном устройстве. Кроме паролей на кредитование и дебетование карточки и суммы, записанной на карточке, микропроцессор также помнит номер карточки, номер и тип счета, номер участника системы, выдавшего карточку, Ф.И.О. владельца, последние 20 операций включая информацию о том, где и когда они проведены и срок окончания действия карточки.

Карточка СБЕРКАРТ выдается на год. Клиент имеет право продлить срок действия еще на 12 месяцев по месту выдачи карточки независимо от того, истек срок действия карточки к моменту обращения клиента или нет. Любое лицо, предъявившее банковскую карточку и знающее пароль, имеет право совершать операции по карточке, таким образом, основной держатель вправе передать свою карточку другому лицу. На карточке существуют два электронных кошелька.

Первый называется закрытым и защищен паролем дебетования карточки, второй - открытым. Средства из открытого кошелька расходуются без предъявления ПИН - кода. Денежные средства всегда поступают на закрытую часть карточки, процесс кредитования защищен паролем на кредитованием. Средства в открытую часть всегда попадают из закрытой части после предъявления пароля на дебетование.

Эта операция производится в любом устройстве, принимающем карточки к оплате. Т.о. можно перевести в открытый кошелек средства например, для покупки нового портфеля к 1 сентября и отдать карточку своему ребенку. По карточкам физических лиц осуществляются следующие операции - открывать карт-счета в любом банке-участнике системы СБЕРКАРТ. Открытие счета для перечисления зарплаты производится клиентом при условии, что учреждение Сбербанка заключило договор с предприятием на перечисление средств клиента на карт-счет. Время от подачи заявления операционисту банка до получения карточки составляет около 10 минут - пополнять остаток на карт-счете, а также зачислять средства на неотраженную часть счета в любом отделении территориального банка-участника системы.

Для клиента эта операция занимает около 5 минут, после чего он может воспользоваться внесенными средствами. При отсутствии карточки клиент может внести средства на неотраженную часть счета в любом учреждении Сбербанка участвующем в системе того города, где получена карточка, а затем немедленно перевести эти средства на карточку также в любом учреждении Сбербанка дать поручение предприятию о перечислении доходов на карт-счет зарплатная карточка в соответствии с договором, заключенным между предприятием и учреждением Сбербанка переводить средства с неотраженной части счета на карточку на любом рабочем месте операциониста любого участника территориального банка, а также в банкоматах, терминалах кассиров или торговых терминалах, имеющих связь с центральной базой данных банка получать наличные денежные средства в пределах суммы, имеющейся на карточке в любом отделении банка-участника СБЕРКАРТ перечислять средства с банковской карточки на счет по вкладу, открытому в том же отделении банка - участника системы СБЕРКАРТ давать поручение отделению территориального банка-участника о переводе средств с карточки на счет любого юридического и физического лица например, для оплаты коммунальных услуг производить оплату товаров и услуг в торговых и обслуживающих учреждениях, принимающих микропроцессорные карточки Сбербанка получать выписки об остатке средств на карточке, менять пароли и переносить средства из закрытого кошелька в открытый в любом отделении территориального банка-участника системы СБЕРКАРТ получать выписки о суммах, внесенных на карт -счет и не отраженных на карточке, на любом автоматизированном рабочем месте операциониста отделения территориального банка-частника, а также в банкоматах, терминалах кассиров и торговых терминалах, имеющих связь с центральной базой того банка, где открыта карточка. Простые карточки для физических лиц отличаются от зарплатных карточек размером процента по вкладу, а также величиной комиссий за выполнение операций.

Сбербанк выпускает расчетные и платежные карточки для юридических лиц. Расчетные - открываются только при наличии у организации расчетного счета в отделении банка-участника, выдавшего карточку.

Юридическое лицо может получить только одну расчетную карточку. По расчетным карточкам возможны лишь операции перечисления средств с карт-счета на счета физических и юридических лиц. Получение наличных и другие операции с расчетными карточками для юридических лиц, кроме пополнения карточки с расчетного счета и сервисных операций, технически невозможны.

Со счета, юридическое лицо может открывать любое число платежных карточек, которые отличаются от расчетных тем, что по ним возможны только торговые операции и на каждую платежную карточку открывается отдельный счет. В случае утраты или кражи карточки, после проверки личности и уплаты штрафа, сумму средств с неотраженной части счета клиент получает немедленно, а сумму с отраженной части спустя 1 месяц после происшествия - срок, необходимый для гарантированного прихода всех платежных требований на возмещение средств по карточным операциям.

Сбербанка не отвечает по операциям с утраченными и украденными карточками клиентов.

В случае если клиент забыл ПИН - код или заблокировал его, разблокировать карточку он может только в отделении, где он ее получил после уплаты штрафа и проверки личности.

Блокировка ПИН-кода происходит в случае его трехкратного неправильного ввода, причем блокируется либо код дебетования, либо код кредитования карточки, второй ПИН-код остается доступным напр. клиент заблокировал пароль, на кредитование карточки, но он может совершать расходные операции.

Предприятия обслуживания для приема карточек Сбербанка в качестве оплаты за товары и услуги заключает договор с банками - участниками системы СБЕРКАРТ. После подписания договора предприятие вместе с терминалом получает карточки терминала.

В терминал устанавливается карточка торгового терминала, которая дебетует карточки держателей и записывает торговые транзакции сумму, время, дату операции, номер участника и т.д Заполненные или частично заполненные карточки подлежат инкассации. Сразу же после проведения инкассации на автоматизированном рабочем месте бухгалтера банка - участника системы СБЕРКАРТ, формируется платежное поручение на перечисление средств на счет предприятия, открытый в Сбербанке или любом другом банке.

Если предприятие имеет счет в том же отделении которое его обслуживает, то поступление средств на счет предприятия произойдет в день инкассации торговой карточки. Инкассация производится на автоматизированном рабочем месте операциониста торговые карточки должны быть переданы операционисту отделения банка - участника или удаленно, в случае подключения терминала к телефонной сети, напрямую работающего с базой данных.

Преимущества, которые предоставляет использование системы расчетов по микропроцессорным карточкам Сбербанка для ее участников Для банка - минимальны финансовые потери и риски, из-за подделок карточек. Стандарт U.E.P.S один из самых безопасных в мире - отсутствует ответственность банка по операциям с утерянными украденными картами - высокая информативность, начиная от карточки и заканчивая балансом, позволяющая получать финансовую информацию в режиме он - лайн - четкий контроль за состоянием счетов и операциями, проводимыми в системе - полная автоматизация обработки финансовых транзакций - минимальные требования к техническим средствам автоматизации и отсутствует выполнение торговых операций в режиме реального времени. .Для предприятий торговли и сервиса а поступление возмещения в день инкассации торговых карточек б простота выполнения операций на торговом терминале технология подходит для крупных и для небольших торговых точек в минимальные требования к оснащению рабочего места.

Для клиентов а наличие широкой межрегиональной сети приема карточек б возможность беспрепятственной передачи прав пользования любой частью средств на карточке любым лицам в использование карточки для покупки на любые суммы г минимальное время получения карточки и совершения всех операций. Зарплатные проекты.

Крупномасштабной эмиссии таких карточек как Cirrus Maestro и СБЕРКАРТ способствует появление так называемых карточных зарплатных проектов.

Широко распространенный вид карт - это так называемые зарплатные карты. Их выделяют обычно в отдельную категорию. При этом организация заключает соглашение с банком о выпуске для своих сотрудников пластиковых карточек, далее организация регулярно переводит денежные средства и предоставляет список выплат каждому сотруднику. Использование карт сотрудниками разрешено в пределах соглашения на зарплатный договор, если они вообще оговариваются.

Для организации при такой форме выплаты заработной платы снимается проблема перевозки крупных сумм наличных денег, снимается проблема депозита - выплаты денежных средств сотрудникам не получившим их по какой-либо причине, сокращается штат кассиров. При этом банк получает в свое распоряжение остатки на счетах, комиссию за снятие наличных. Учреждениями Санкт-Петербургского Банка Сбербанка России заключено большое количество договоров с предприятиями, по которым перечисление заработной платы сотрудникам предприятия осуществляется на карточные счета.

С юридической точки зрения такие договорные отношения строятся на основании договоров банковского счета и банковского вклада, регулируемых Гражданским Кодексом Российской Федерации ст.845-859, 834-842 ГК РФ . Подобные схемы используются например страховыми компаниями, что дает банкам возможность тесно сотрудничать со страховыми компаниями. ГЛАВА III. Обоснование перспективных проектов Санкт-Петербургского Сбербанка, основанных на использовании банковских карт. Техническое нововведение не всегда обеспечивает экономическое превосходство над конкурентами, а всего лишь является одним из преимуществ в конкурентной борьбе.

Один из уроков для банков, реализовавших эмиссию карточек, заключается в том, что увлечение техническими новшествами, которые, как правило, очень дороги, не всегда приводят к желаемой цели и экономически не всегда эффективны. В действительности оказалось, что сами по себе технологии, какими бы новыми они не были, не приводят к желаемому результату.

Гораздо более эффективным во многих случаях оказывается разумное экономическое моделирование и профессиональный маркетинг Жуков Е.Ф. Менеджмент и маркетинг в банках , Москва, 1998.С.15. По этой причине прежде чем приступать к реализации проекта перевода предприятия на выплату заработной платы с помощью банковских карт, необходимо произвести предварительную оценку его эффективности, соотнести затраты, необходимые для его реализации, с будущими доходами. 3.1. Оценка перевода денежных средств от региональных представителей компании N-International в головной офис в Санкт - Петербурге В настоящее время Центральным отделением Санкт- Петербургского СБ РФ реализуется несколько проектов с использованием банковских карт. Один из проектов категория Business to Business предполагает осуществление перевода денежных средств от региональных представителей компании N - International на расчетный счет организации в Санкт-Петербурге с использованием микропроцессорных карт Сбербанка СБЕРКАРТ . Преимущество этой схемы состоит в том, что она позволит организации 1 минимизировать затраты на перевод денежных средств из регионов и внутри Санкт-Петербурга 2 повысить степень безопасности путем исключения самого факта перевозки наличных денежных средств 3 уменьшить время прохождения денежных средств от регионального представителя на расчетный счет компании N - International 4 оптимально использовать денежные потоки.

Перевод денежных средств из других регионов России на расчетный счет организации в Санкт-Петербурге с помощью микропроцессорных карт Сбербанка удобен и выгоден для компании благодаря следующим особенностям этих карт большая сеть приема карт СБЕРКАРТ в филиалах Сбербанка по всей России платежная система АС СБЕРКАРТ , в которой работает данная карта, принадлежит Сбербанку России, комиссионное вознаграждение, взимаемое банком за перевод денежных средств, минимизировано возможность работы с картой как в режиме on-line, так и в режиме off-line без обращения к серверу Сбербанка возможность удаленного пополнения карты с карт-счета операция удаленная загрузка карты СБЕРКАРТ принадлежат так называемой SMART-технологии и имеют наибольшую, по сравнению с магнитными картами, степень защиты ПИН-код персональный идентификационный номер карты выбирается самим держателем, может меняться неограниченное число раз и включать в случае неправильного ввода ПИН-кода с третьей попытки карта блокируется.

Принцип работы данной схемы построен на технологической особенности карты СБЕРКАРТ и возможности совершения операции удаленная загрузка. Карта СБЕРКАРТ имеет встроенный микропроцессор, на котором хранится вся информация о состоянии счета держателя и, который практически исключает возможность подделки.

Карта СБЕРКАРТ фактически является электронным кошельком Рудакова О.С. Банковские электронные услуги.

М. Юнити. 1998. С.97 т.е. чтобы воспользоваться деньгами на карт-счете, держатель должен перевести их на микропроцессор карты положить деньги в свой кошелек. Если держатель находится, вместе с картой, в другом городе России он может пополнить ее со своего карт-счета используя операцию удаленной загрузки. Для этого ему необходимо обратиться в учреждение Сбербанка, имеющее общий сервер с банком, выдавшим карту, и пополнить ее по модемной связи.

Таким образом, в достаточной мере, данная схема удовлетворяет требованиям участников процесса для получателя преимущества складываются из - скорость перемещения средств получатель фактически видит деньги на расчетном счету после инкассации торговой карты кассира выше, чем при движении средств через банки - развитая филиальная сеть Сбербанка удобство для создания и работы дилерской сети минус для получателя - банк удерживает комиссию преимущества для плательщика - безопасность нет налички защищенность операций - скорость перечисления - все денежные средства электронного кошелька находятся у владельца карты и могут быть востребованы в любом месте в любой период времени - фактическая беззатратность перечисление через расчетный счет - плата взимается за каждое платежное поручение и различается в зависимости от способа платежа почтой, телеграфом, электронно, банковских тарифов, наличия системы банк-клиент и т.п развитая сеть филиалов, позволяющая снимать наличные или переводить средства преимущества доходы банка - за платеж собирается комиссия в процентах от суммы операции.

Рассмотрим схему схема 3.1. перевода денежных средств от регионального представителя на расчетный счет компании N - INTERNATIONAL приводится на примере регионального представителя в Калининграде и городах Калининградской области Для реализации схемы перевода денежных средств от регионального представителя на расчетный счет Компании в Санкт-Петербурге необходимы следующие предварительные действия для примера рассмотрим схему перевода из г. Калининграда в г. С-Петербург Региональный представитель Компании N - International в г. Калининграде открывает на свое имя микропроцессорную карту СБЕРКАРТ в Калининградском банке Сбербанка РФ и пересылает карту в Компанию в г. Санкт-Петербурге.

Плата за годовое обслуживание карты составляет 100 рублей здесь и далее приводятся тарифы Сбербанка России, действующие на 01.11 99 г минимальный первоначальный взнос на карточный счет не предусмотрен.

Санкт-Петербургский Сбербанк на основании Договора между Сбербанком и Компанией устанавливает в Санкт-Петербургском офисе N - International торговый терминал.

Терминал передается Компании в пользование на основании акта сдачи-приемки материальных ценностей и никакая арендная или другая плата при этом не взимается.

Порядок взаимодействия регионального представителя, Компании N - International в г. Санкт-Петербурге и Сбербанка РФ представлен на схеме 1. П.1 Пополнение счета карты региональным представителем. Региональный представитель обращается в отделение Калининградского Сбербанка, выдавшее карту по месту открытия карточного счета, и пополняет свой карт-счет наличными деньгами.

Деньги зачисляются на карт-счет в этот же банковский день. 2. П.2 Пополнение карты и п.3 Удаленная загрузка денежных средств. Ответственный сотрудник N - International в Санкт-Петербурге обращается в любой из 274 филиалов Санкт-Петербургского Сбербанка и удаленно пополняет карту со счета регионального представителя в г. Калининграде - выполняет операцию удаленная загрузка по модемной связи. Для быстрого выполнения этой операции ответственному сотруднику N - International желательно знать номер телефона модема сервера в Калининградском Сбербанке.

Стоимость операции удаленная загрузка плата за междугородний звонок составляет 30 рублей.

Время операции пополнения карты 1-5 мин. 3. П.4 Операция оплаты покупки. Для перевода денежных средств с карты регионального представителя на счет компании ответственный сотрудник N - International в Санкт-Петербурге выполняет операцию оплаты покупки на терминале Сбербанка, установленном в офисе Компании.

Время операции оплаты покупки составляет 0,5-1 мин. В конце рабочего дня сотрудниками Компании проводится электронная инкассация торгового терминала денежные средства по модемной отправляются в Сбербанк . 4. П.5 Перевод денежных средств на расчетный счет Компании. На основании данных электронной инкассации Санкт-Петербургский Сбербанк на следующий банковский день зачисляет денежные средства на расчетный счет Компании.

Комиссионное вознаграждение Сбербанка за перевод денежных средств составит 0,08 восемь сотых процента с возможностью последующего понижения. Преимущества использования схем с использованием микропроцессорной карты Сберкарт для банка очевидны - комиссия за переводы пропорциональна их объемам. Для предприятий данная схема становится выгодна только в случае функционирования большой разветвленной филиальной сети, когда необходим тщательный контроль за поступающими из филиалов средствами и важна скорость переведения средств, а также когда необходимо получение наличных не обращаясь в учреждения Сбербанка для оформления снятия больших денежных сумм. Использование микропроцессорной карты позволяет головному офису компании получать средства практически по факту их получения, при этом предприятию удается избежать тех технологических, временных задержек и финансовых расходов, которые возникают при осуществлении банковских переводов с использованием телеграфа, почты, электронно или перевода перевоза денежных средств куръерами.

Для рассчета экономических задач по внедрению и сопровождению карточных продуктов на различных этапах внедрения и развития используется методика оценки возврата денежных ресурсов, необходимых для реализации карточных проектов, которая применяется к дебетовым карточным продуктам.

Использование Сберкарт в конкретной схеме изменяет методику и, последняя, сводится к расчету затрат и доходов банка от реализации карточной схемы перевода денежных средств. 94 65 СХЕМА 3.1. СХЕМА ПЕРЕВОДА ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ ОТ РЕГИОНАЛЬНОГО ПРЕДСТАВИТЕЛЯ НА РАСЧЕТНЫЙ СЧЕТ КОМПАНИИ N - INTERNATIONAL В САНКТ-ПЕТЕРБУРГЕ С ИСПОЛЬЗОВАНИЕМ МИКРОПРОЦЕССОРНОЙ КАРТЫ СБЕРБАНКА РОССИИ СБЕРКАРТ Региональный представитель Ответственный сотрудник N - International N - International в С-Пб 1. Пополнение счета карты 2. Пополнение региональным представителем карты 4.Операция Торговый терминал оплаты покупки С-Пб Сбербанка в N - International Калининградский Санкт-Петербургский N - International в С-Пб Сбербанк Сбербанк г. Калининград г. Санкт-Петербург Перевод денежных средств на расчетный счет N - International пункт 5 схемы производится на следующий банковский день после электронной инкассации терминала 107 Если проводить оценку в общем потоке получаемых доходов по карточным проектам, то при этом рассчитывается показатели функционирования системы пластиковых карт а оценка сроков окупаемости программ и проектов б оценка экономической эффективности отдельных и частных вариантов использования карточных продуктов в анализ функционирования всей системы пластиковых карточек банка за определенный период г обоснование окупаемости отдельного оборудования, карточного продукта и др. Общая методика оценки служит аналитическим инструментом, позволяющим постоянно отслеживать ход развития освоения банком рынка карточных продуктов в зависимости от изменяющейся обстановки, а также, инструментом оценки состояния, уровня и доли банков конкурентов на каждом направлении рынка карточных продуктов.

Форма построения методики включает оценку превоначальных ресурсов первоначальные денежные ресурсы, необходимые для проведения проекта непроцентные доходы за карточное обслуживание непроцентные расходы на обеспечение карточного обслуживания административно - хозяйственные расходы непроцентная прибыль разница между непроцентными доходами и суммой непроцентных и административно - хозяйственных расходов процентные доходы, полученные от использования привлеченных средств с учетом отвлечения ресурсов процентные расходы за использование привлеченных средств процентная прибыль разница процентных доходов и расходов финансовый результат сумма непроцентной и процентной прибыли срок возврата денежных ресурсов за счет непроцентной прибыли срок возврата денежных ресурсов за счет суммы процентной и непроцентной прибыли условный учет налогов и распределение прибыли по фондам производится в соответствующих разделах налоги с доходов, налоги с прибыли, распределение прибыли. Рассмотрим эффективность использования СБЕРКАРТ на примере карточного проекта Сбербанка и компании N-International, с использованием приведенной выше схемы и, с применением условных показателей доходов и расходов банка, и действующих в Сбербанке России тарифов на банковские операции, выполняемые с применением пластиковых карт. Для оценки доходности операций с банковскими картами, при переводе денежных средств от региональных представительств компании N-International на расчетный счет в Санкт-Петербурге, с помощью микропроцессорной карты Сберкарт, необходимо учитывать начальные значения, которыми, обычно, являются количество ежемесячных перечислений средств как часто будут переводиться средства от региональных представительств в Санкт-Петербург, объемы переводимых из регионов средств, расходы на организацию схемы перевода смета расходов банка, размещение расчетных счетов региональных представительств в каком банке проводится расчетно-кассовое обслуживание. Наличие этих данных позволяет банку оценить ожидаемый размер прибыли. Для расчета основных расходных статей составим смету таблицы 3.1. Таблица 3.1 Смета расходов банка на реализацию карточного проекта с N - International п п Статья Справочно Сумма, руб. 1 2 3 4 1 Приобретение терминала 800 22 800 2 Организация линии связи За счет Предприятия 0,00 3 Техническое обслуживание и расходные материалы ежемесячное начисление Автомобиль, МБП, процессинг, зарплата сотрудников банка 200 Стоимость одной микропроцессорной карты, руб. 45 Итого 23 045 Курс доллара США руб. 28,50 Расходы на электроэнергию, на средства связи предприятие по соглашению берет на свой баланс и в смету расходов Сбербанка не включается.

Первоначальные вложения и затраты - расчет той суммы ресурсов, которая требуется для приобретения оборудования, оборотных средств и нематериальных активов с учетом их установки и наладки Среднемесячные перечисления из представительств, которые переводят средства, составят 200 000 рублей по микропроцессорным картам.

Оборот О по картам должен составить от одного представительства за год О 200 тыс. руб. 12 мес. 2 400 тыс. рублей.

Суммарный годовой оборот ГО компании N - International 10 региональных представительств составит ГО 24 млн. рублей.

Комиссия составит К 24 млн. руб. 0,08 19 200 руб. Кроме этого, в распоряжении банка будет часть средств компании остаток на расчетном счете, находящиеся на расчетном счете компании, которая проводит расчетно-кассовое обслуживание в Центральном отделении Сбербанка и с которых банк также получает значительные доходы.

Комиссионный процент в доход банка, от сумм перечисления денежных средств на расчетный счет с карт региональных представительств, в соответствии с достигнутой договоренностью с предприятием, составит 0,08 . Затраты на реализацию проекта при этом ничтожно малы и расходы ни как не сопоставимы с получаемой банком прибылью.

Затраты банка окупаются при первых перечислениях из представительств, а АТВ получает в распоряжение возможность планировать свою финансовую политику, взамен ощутимых затрат.

Данные проекты пока еще не в достаточной мере осваиваются предприятиями и, как правило, используются фирмами с участием иностранного капитала, обладающими расширенной филиальной сетью с одной головной компанией, поскольку российский предприниматель с трудом расстается с деньгами взамен очевидной выгоды - скорости перевода и полного контроля за средствами. 3.2. Реализация зарплатного проекта для совместного предприятия ATB Другим значимым видом проектов, с применением пластиковых карт и реализуемых банками, и Сбербанком в частности, является, так называемый, зарплатный проект, который подразумевает перечисление заработной платы сотрудников предприятий на счета пластиковых карт. Преимущества предприятий при этом очевидны - выплата зарплаты на карты избавит организацию от необходимости траты средств на инкассацию пересчета и хранения денег в кассе депонирования денежных средств снижение расходов на штат сотрудников отдела бухгалтерского учета предприятия, а для держателя карты это дает дополнительные возможности, связанные с использованием карт. Сбербанк является лидером по эмиссии международных пластиковых карт и обслуживающих их торговых точек и пунктов выдачи наличных.

Сегодня в Санкт-Петербурге имеются 274 филиала, а также около 50 банкоматов для снятия наличных и 350 торгово-сервисных точек для отплаты товаров и услуг, а в Ленинградской области около 600 филиалов.

Для перечисления заработной платы и других выплат сотрудникам предлагаются рублевые и валютные пластиковые карты VISA Classic и Eurocard MasterCard Mass, Cirrus Maestro Санкт-Петербургского Сбербанка.

Для зачисления денежных средств на карты достаточно оформления единого платежного поручения на общую сумму и списка карт-счетов сотрудников.

Зарплатные средства начисляются на карт-счет в течение одного дня. При этом Руководитель предприятия получает возможность соблюдения конфиденциальности доходов всех сотрудников, а сотрудникам-держателям зарплатных карт обеспечивается личная безопасность и сохранность денежных средств.

При реализации таких проектов возможна установка банкомата на территории предприятия.

Для нашего проекта необходимо рассчитать экономические и финансовые характеристики проекта.

Банк предполагает заключить договор с совместным производственным предприятием ATB на выплату заработной платы с помощью банковских карт все экономические характеристики договора составляют коммерческую тайну, поэтому данные лишь отражают общие тенденции. На предприятии работает 1400 человек, которым два раза в месяц перечисляется заработная плата, средний размер которой около 5700 рублей.

Договором предусмотрена установка банкомата общего доступа на территории предприятия для обслуживания сотрудников держателей-карт, который будет работать 12 часов в сутки. Банкомат и все затраты окупаются за счет привлеченных средств, к которым относятся остатки денежных средств на карточных счетах сотрудников предприятия.

Это означает, что прибыль прямопропорциональна объему перечисляемых средств фонда оплаты труда.

Сметная стоимость банкомата см. таблицу 3.2. составляет 22 000 американских долларов. Разовые затраты на его доставку и установку оцениваются в две тысячи рублей и дальнейшее ежемесячное обслуживание составляет порядка 3 000 рублей и будет производиться инженерами отделения, в распоряжении которых находится автомобиль.

Стоимость обслуживания автомобиля банка составляет 500 рублей в месяц и включена в расходы на обслуживание банкомата, сюда же относят статьи расходов на аренду места установки банкомата, процессинг. Затраты на инкассацию составляют 3000 рублей. Наличность, загружаемая в банкоматы, является собственным ресурсом банка. Доля средств, изымаемая работниками - держателями пластиковых карт, составит по экспертным оценкам подобных проектов до 80 после загрузки, то есть, уровень оседания средств в виде заработной платы в среднем составит - 20 . При этом, опыт показывает, что в первые три месяца уровень оседания средств достаточно низок, что связано с введением новшества предприятием и люди еще не имеют необходимой культуры пользования средствами обслуживания карт. Для нашего проекта необходимо рассчитать доходы банка от внедрения проекта, его рентабельность, рассчитав раходы на реализацию и доходы полученные от использования привлеченных средств в пассивы банка, а также рассчитать период окупаемости.

Для удобства проведения анализа составим таблицу для экспресс-анализа окупаемости зарплатного проекта с установкой банкомата.

Реальная таблица расчета несколько сложнее, в работе она упрощена, но суть сохранена без изменений. Расчетные зависимости - в таблице, достаточно простые. Для расчета основных расходных статей составим смету таблицы 3.2. Таблица 3.2 Смета расходов банка на реализацию зарплатного проекта с фирмой ATB п п Статья Справочно Сумма, руб. 1 2 3 4 1 Приобретение банкомата 22000 627000 3 Организация линии связи За счет Предприятия 0,00 4 Доставка банкомата 2000 рублей 2000 5 Затраты на приобретение изготовление карточек Из расчета 0,15 долл. шт. 1400 карт 5 985 6 Техническое обслуживание и расходные материалы ежемесячное начисление Среднее значение 3000 7 Инкассация 2 раза в месяц 6000 8 Курс доллара США Руб. 28,5 Итого 643985 Расходы на электроэнергию, на средства связи предприятие по соглашению берет на свой баланс и в смету расходов Сбербанка не включается.

Для проведения первоначальной оценки проекта используем исходные данные, представленные предприятием таблица 3.3 . Данные предприятия содержат информацию о среднесписочном количестве работников, ежемесячном фонде оплаты труда ФОТ и наименовании расчетного периода.

При этом следует учитывать, что ФОТ будет изменяться в зависимости от управленческой политики предприятия, среднесписочной численности сотрудников и т.п. и, при рассчете экономических показателей учитывают их планируемые значения.

При практическом контроле перечисления средств и проведении расчетов обязательно учитывают инфляционные процессы, изменения ставок привлечения и размещения пассивов, а также производят учет других не планируемых расходов. По соглашению с предприятием ожидается увеличение фонда оплаты труда к концу первого года на 30 , за счет повышения зарплаты сотрудников, что означает увеличение остатков на карточных счетах сотрудников и, соответственно, увеличение пассивов банка за счет данного проекта.

Таблица 3.3 Исходные данные фирмы ATB , предоставленные в Сбербанк ИСХОДНЫЕ ДАННЫЕ ДЛЯ РАСЧЕТА первый год Наименование Предприятия ATB Период, месяц Среднесписочная численность работников, чел. ФОТ, тыс. руб. мес. По плану фактически По плану фактически январь 1 400 8 000,02 Февраль 1 400 8 000,02 Март 1 400 8 000,02 Апрель 1 400 8 000,02 Май 1 400 9 200,023 Июнь 1 400 9 200,023 Июль 1 400 9 200,023 Август 1 400 9 200,023 Сентябрь 1 400 9 200,023 Октябрь 1 400 10 580,027 Ноябрь 1 400 10 580,027 декабрь 1 400 10 580,027 ИТОГО 1 400 10 580,027 СВОДНАЯ ИНФОРМАЦИЯ Средняя заработная плата на одного работника на начало периода, руб. 5 714,3 Предполагаемая величина оседания средств, ФОТ 20 Таблица 3.4 Расчет остатков на карт-счетах сотрудников АТВ Определение остатков на счетах банковских карт сотрудников организации, тыс. рублей Период Перечисление зарплаты Уровень оседания з пл Остатки Инфляция, 1 8000,02 6,67 533,602 35 2 8000,02 13,33 1 066,403 3 8000,02 20,00 1 600,004 4 8000,02 20,00 1 600,004 5 9 200,023 20,00 1 840,005 6 9 200,023 20,00 1 840,005 30 7 9 200,023 20,00 1 840,005 8 9 200,023 20,00 1 840,005 9 9 200,023 20,00 1 840,005 10 10 580,027 20,00 2 116,005 11 10 580,027 20,00 2 116,005 12 10 580,027 20,00 2 116,005 20 Ориентируясь на общие тенденции изменения ставки размещения пассивов будем полагать, что с течением времени она сначала будет иметь положительный тренд к возрастанию, а затем стабилизируется и будет снижаться, что характерно при снижении величины инфляции.

При начальных расчетах мы исходим из ожидания снижения инфляции с 35 до 20 . Таким образом, проведя экспресс анализ данных имеющихся в нашем распоряжении мы определили, что в реультате реализации зарплатного проекта с предприятием ATB с установкой на его территории банкомата закрытого доступа для сотрудников предприятия, при его высокой рентабельности, срок окупаемости проекта получается достаточно короткий - менее 15 месяцев, что превышает нормативный показатель на три месяца.

Подобного эффекта скорой окупаемости можно достичь в результате достаточно больших объемов перечислений средств сотрудникам предприятий при сохранении расходных статей на стабильном уровне, а также постепенного роста ставки размещения пассивов банка.

По достижении срока окупаемости банкомат начинает приносить большие прибыли, при стабилизации отношения прибыль расходы. В качестве рекомендации можно указать, что если бы к данному банкомату имелся общий доступ, не только для сотрудников предприятия, но и для горожан, то в этом случае срок возмещения вложенных средств был бы значительно меньше, рентабельность была бы на порядок выше, о чем свидетельствуют статистические данные по круглосуточным банкоматам общего доступа Сбербанка, рентабельность которых еще выше, при периоде окупаемости менее одного года. Хотя, для таких банкоматов смета затрат на обеспечение увеличивается в несколько раз. 3.3 Выводы и предложения по увеличению рентабельности карточных проектов Деятельность банка направлена на увеличение балансовой прибыли, поэтому величина получение прибыли является основным фактором, заставляющим активно провотить политику привлечения предприятий на выплату заработной платы на карточные счета сотрудников.

Расчетные экономические показатели, показывают, что основным источником доходов для банка являются доходы от использования средств клиентов на счетах в его ресурсной базе, а также продуманное определение размеров сервисной ставки, взимаемой за выпуск карточки и обслуживание счета, размеров комиссионных за снятие наличных и за безналичные операции.

Реализация карточных проектов требует осуществления значительных затрат, поэтому у каждого банка существуют собственные методики оценки денежных ресурсов, необходимых для реализации карточных проектов. Минусом Северо-Заподного банка конечно пока является отсутствие его на рынке кредитных карт для физических лиц. Но Сбербанк России планирует до конца текущего года приступить к выпуску кредитных карт, так заявил президент-председатель правления кредитной организации Андрей КАЗЬМИН Относительно кредитных карт планы самые серьезные на ближайшее время сказал он, добавив, что в настоящее время банк эмитирует овердрафтные карты, однако для выпуска полномасштабных кредитных карт требуется определенная проработка Интефакс.

Я думаю с такой большой клиентской базой как у Сберегательного банка РФ проблем с внедрением кредитной карты не будет.

Так же в ближайшем будущем предвидется замена всех карт на магнитной основе картой на основе чипа, смарт-карточки уже выпускаемая С-З Сбербанком РФ Сберкарт Разработка российской смарт-карточки продвигается и оценить реальное положение дел достаточно сложно. По-прежнему главной проблемой остается налаживание производства.

Никто из российских интеграторов не отказывается от использования отечественной продукции в своих системах, однако, это возможно только при условии высокого качества продуктов, чем производители российской смарт-карточки пока похвастаться не могут.

Появление и развитие смарт-технологий, безусловно, оказало влияние на популяризацию карточки с чипом, но соотношение использования карточек с магнитной полосой и смарт- карточек по-прежнему не в пользу последних.

Помимо высокой стоимости карточек, обусловленной сложной технологией производства, камнем преткновения на пути массового внедрения смарт-карточек в различных секторах рынка служило отсутствие отраслевых стандартов.

Высокий уровень безопасности и новые возможности, открывающиеся при использовании смарт-карточек, привлекли внимание крупнейших международных платежных систем. Представители Europay, Mastercard и VISA создали совместный комитет для разработки стандарта новой платежной карточки для некошельковых систем. Взяв за основу стандарт ISO 7816 и внеся в него необходимые изменения и дополнения, комитет создал стандарт для пластиковых платежных карточек с микропроцессором.

Стандарт был назван EMV по начальным буквам Europay, Mastercard, VISA. Реализацию стандарта EMV как базу для миграции банков на смарт- карточную платформу сейчас можно рассматривать как свершившийся факт. Миграция на чип идет полным ходом. Особенно ярко этот процесс проявляется в европейских странах. Увеличение объемов выпуска смарт-карточек, изготовленных с учетом спецификаций стандарта EMV, и непрерывное совершенствование технологии производства позволили снизить стоимость смарт-карточки с 10-15 долл. до 3 - 5 долл при этом тенденция снижения стоимости сохраняется.

Совсем недавно платежная система VISA объявила о начале выпуска монофункциональной карточки за 1 долл изготовленной в полном соответствии с требованиями международного стандарта EMV. Новый продукт поддерживает приложение VSDC. Стремление международных платежных систем обеспечить выход на рынок недорогих смарт-карточек, пусть и в ущерб функциональности, вызвано текущей необходимостью развить рынок и помочь банкам ускорить миграцию на чип. В дальнейшем банки смогут без особых проблем перейти на многофункциональные схемы.

Платежным системам важно продемонстрировать, что банковский пластик с чипом может быть таким же доступным и недорогим, как и карточки с магнитной полосой. При этом если срок службы последних ограничен годом или, в лучшем случае, тремя, то карточка с микропроцессором может эксплуатироваться минимум десять лет. На протяжении этого срока одна и та же смарт-карточка может неоднократно реэмитироваться.

Разработка стандарта и выпуск недорогой карточки, соответствующей этому стандарту - только вершина айсберга, называемого миграцией на смарт-технологии. Использование новой платежной карточки вызовет необходимость модернизации или замены существующего в распоряжении банков оконечного и персонализационного оборудования. Безусловно, это потребует некоторых финансовых вложений. Таблица экспресс - анализа окупаемости зарплатного проекта с предприятием АТВ Таблица 3.5. периода Месяц года Курс USD Привлечение на карточные счета Комиссия за пользо- вание п к Расходы на обеспечение деятельности банкомата Итого доп. расходы руб. 6 11 13 Итого доп. доходы руб. 8 9 Итого доп. прибыль руб. 15-14 Суммарная прибыль руб. Объем привлечения тыс.руб. Уровень Оседания рублей на остаток Расход руб. Ставка Разме щения Доход руб. Доход руб. Трафик руб. Инкассация руб. Электро энергия руб. Тех. обсл-ие расх. мат-лы руб. 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 18 1 январь 27,00 8000,2 533 602 2,0 889 30,0 13 340 42 000 0 6 000 0 2 905 9 794 55 340 45 546 45 546 2 февраль 27,46 8000,2 1 066 403 2,0 1778 30,6 27 193 0 6 000 0 2 912 10 690 27 193 16 503 62 049 3 март 27,91 8000,2 1 600 004 2,0 2667 31,2 41 600 0 6 000 0 2 919 11 586 41 600 30 014 92 063 4 апрель 28,37 8000,2 1 600 004 2,0 2667 31,8 42 400 0 6 000 0 2 925 11 593 42 400 30 804 122 867 5 май 28,62 9200,02 1 840 005 2,0 3067 32,5 49 834 0 6 000 0 2 932 11 992 49 834 37 842 160 709 6 июнь 28,81 9200,02 1 840 005 2,0 3067 33,0 50 753 0 6 000 0 2 939 11 999 50 753 38 754 199 463 7 июль 28,93 9200,02 1 840 005 2,0 3067 32,9 51 827 0 6 000 0 2 946 12 006 51 827 39 821 239 284 8 август 29,09 9200,02 1 840 005 2,0 3067 32,6 52 900 0 6 000 0 2 953 12 013 52 900 40 887 280 171 9 сентябрь 29,24 9200,02 1 840 005 2,0 3067 32,3 53 820 0 6 000 0 2 960 12 020 53 820 41 800 321 971 10 октябрь 29,30 10580 2 116 005 2,0 3527 32,0 63 304 0 6 000 0 2 966 12 493 63 304 50 811 372 782 11 ноябрь 29,41 10580 2 116 005 2,0 3527 31,7 64 538 0 6 000 0 2 973 12 500 64 538 52 038 424 820 12 декабрь 29,51 10580 2 116 005 2,0 3527 31,4 65 573 0 6 000 0 2 980 12 507 65 573 53 066 477 886 13 январь 29,60 10580 2 116 005 2,0 3527 31,1 67 007 42 000 0 6 000 0 2 993 12 520 109 007 96 487 574 373 14 февраль 29,69 10580 2 116 005 2,0 3527 30,8 68 418 0 6 000 0 3 005 12 532 68 418 55 886 630 259 15 март 29,78 10580 2 116 005 2,0 3527 30,5 61 717 0 6 000 0 3 018 12 545 61 717 49 172 679 431 16 апрель 29,87 10580 2 116 005 2,0 3527 30,2 61 717 0 6 000 0 3 030 12 557 61 717 49 160 728 591 119 Для реализации карточных проектов необходимо учитывать большое количество иных факторов в том числе социальных. К факторам, определяющим доходность банка от операций с банковскими картами, необходимых для реализации проекта, можно также отнести - Доходы карточной программы эмитента, которые складываются из следующих статей 1. Доходы от остатков средств на карточных счетах работников предприятия. 2. Сумма комиссий за обслуживание предприятия. 3. Суммы комиссии за получение наличных средств через банкоматы и ПВН. 4. Плата за открытие и ведение счета, изготовления карточки. 4. Доходы от операций в торговых точках. 5. Другие источники доходов штрафы, пени и др. Расчетные экономические показатели показывают, что основным источником доходов для банка являются доходы от использования средств клиентов на счетах в его ресурсной базе, а также продуманное определение размеров сервисной ставки, взимаемой за выпуск карточки и обслуживание счета, размеров комиссионных за снятие наличных и за безналичные операции.

Для реализации карточного проекта необходимо проводить тщательную и всестороннюю оценку капитальных вложений в проект, к которым относят 1. Стоимость оборудования.

Приобретение оборудования представляет один из самых сложных вопросов.

Во-первых, оборудование является наиболее крупной статьей затрат.

Во-вторых, набор и количество техники определяется целями и масштабностью программы развития платежной системы.

Опыт и расчеты показывают, что количество банкоматов, необходимое для установки на территории предприятия, зависит от удаленности предприятия от банка или пункта выдачи наличности, и от числа сотрудников.

Обычно устанавливают 1 устройство на 1.0-1.5 тыс. человек. 3. Стоимость изготовления или приобретения пластиковых карточек. 4. Стоимость приобретения или создания базового программного обеспечения. 5. Стоимость инкассаторского оборудования. 6. Прочие капитальные вложения. 7.Текущие затраты включают в себя операционные и административно-хозяйственные расходы 1. Операционные расходы Амортизационные расходы.

Оплата расходов, связанных с обработкой операций процессингом. Расходы по договору с юридическими лицами.

Расходы на техническую поддержку оборудования.

Расходы на инкассацию ПВН и банкоматов. Расходы на бухгалтерское и кассовое обеспечение. Процентные расходы по остаткам на карточных счетах клиентов. Прочие операционные расходы. 2. Административно-хозяйственные расходы Расходы на содержание персонала.

Расходы на обучение персонала. Расходы на маркетинг и рекламу. Прочие административно-хозяйственные расходы. Для расчета доходности и сроков окупаемости проекта имеющиеся исходные и полученные расчетные показатели сгруппировывают Количественные характеристики реализации проекта Финансовые характеристики предприятия Экономические характеристики банка Условия обслуживания клиентов Технические характеристики системы пластиковых карт банка Капитальные вложения в проект.

Отметим, что к условиям обслуживанияфизических и юридических лиц - клиентов банка - и устанавливаемым банком относятся 1. Начисления по остаткам на счетах работников предприятия 2. Стоимость открытия счетов работников 3. Стоимость транзакции 4. Плата предприятия за обслуживание его сотрудников 5.Тарифное вознаграждение банка за проведение операций 6.Плата за выдачу и замену карт работников предприятия.

В качестве предложений по увеличению доходности банковских карточек и реализуемых проектов с их использованием, мне хотелось бы предложить следующее, предварительно разделить их на две задачи первая направление - увеличение доходности карт, второе направление - увеличение доходности проектов с их использованием. Для первого направления, очевидно, что такими мерами может стать реклама, изменение тарифной политики, привлечение клиентов для открытия карточных счетов.

Если банк начинает работать на уже сложившемся региональном городском рынке, то, вероятно, для быстрого привлечения клиентов имеет смысл установить тарифы немного ниже среднерыночных. Но необходимо помнить, что после того, как наберется планируемое число клиентов, вновь поднять ставки наверняка не удастся. Если же банк первым начинает заниматься карточками в регионе, то можно ориентироваться на тарифы других регионов несколько превысив их. Санкт-Петербургский Сбербанк в настоящее время эмитирует, главным образом, дебетные карточки, за единственным исключением - VISA Gold и MasterCard Gold, которые допускают овердрафт по карточному счету.

Данный вид пластиковых карточек является дорогим банковским продуктом и предназначен для состоятельных клиентов. Количество выпущенных карт VISA Gold и MasterCard Gold Центральным отделением Сбербанка незначительно, причиной этого, прежде всего, является недостаточная реклама дополнительных услуг и льгот, получаемым владельцами карточек типа Gold. А объем кредитов по этим картам вовсе равен нулю, потому что ставка по овердрафту такая же, как по кредитованию в валюте, но при этом клиент должен держать страховой депозит вдвое превышающий размер овердрафта.

Такие жесткие условия, с одной стороны, ограждают банк от финансовых потерь, но, с другой стороны, лишают его части доходов в виде процентов по упущенным кредитам. По-моему мнению, с целью повышения доходности пластиковых карт, банку необходимо снизить процентную ставку по овердрафту в настоящее время она равна 23 годовых в валюте при ставке по страховому депозиту в валюте 5 годовых до 16 , которую банк назначает при выдаче кредитов своим превоклассным клиентам, чтобы повысить привлекаемость кредита по пластиковым картам VISA Gold и MasterCard Gold. Невозврат кредита практически сведен к минимуму из-за крупного страхового депозита.

Увеличить объем, выдаваемых кредитов, можно также за счет овердрафта состоятельным клиентам, получающих заработную плату на пластиковые карточки.

Гарантией по возврату кредита будет постоянно поступающая заработная плата. Овердрафт может быть равен половине ежемесячных перечислений и проценты по нему также должны быть на несколько пунктов ниже, чем обычная ставка по кредитам физическим лицам. Для увеличения количества новых владельцев пластиковых карточек, эмитируемых Сбербанком, необходимо скоординировать работу Отдела пластиковых карт и Маркетингового отдела. Среди клиентов - юридических лиц, стоящим на рассчетно-кассовом обслуживании в отделении, нужно распространять рекламную информацию, где раскрыты все преимущества, дающие пластиковые карты, если на них перечислять заработную плату По мере того, как будет развиваться карточный бизнес, банк постепенно будет увеличивать эмиссию кредитных карт. Для развития второго направления - увеличения доходности карточного проекта - необходимо, конечно же проводить анализ ожидаемых результатов от его внедрения.

Проводить тщательную оценку расходов при его реализации и стремится к их стабилизации при одновременном увеличении доходных статей.

Одним из резервов для увеличения доходов можно считать увеличение уровня оседания средств на карточных счетах, количество торговых предприятий, обслуживающих держателей карт этому в значительной мере способствует, чем больше держатель карты обращается к расчетам по картам тем большее время средства находятся на карточных счетах. А при таких сроках окупаемости многие банки стремятся в торговых точках устанавливать торговые терминалы для обслуживания держателей карт, и, кстати, с предприятий удерживают незанчительное комиссионное вознаграждение за осуществление расчетов по картам и привлечение клиентов.