рефераты конспекты курсовые дипломные лекции шпоры

Реферат Курсовая Конспект

Границы кредита

Границы кредита - раздел Экономика, Конспект ДКБ Границы Кредита. Кредит Имеет Границы, В Рамках Которого Реализуется Его Сущн...

Границы кредита. Кредит имеет границы, в рамках которого реализуется его сущность. Экономическая граница кредита - предел отношений по поводу возвратного движения стоимости.

Внешняя граница кредитных отношений - качественное обособление во времени и пространстве от всех других отношений Внутренние границы - допустимая мера развития отдельных форм кредита. Перераспределительная граница - объективно обоснованные пределы пререраспределения средств на основе кредита. Эмиссионная граница кредита - объем не может быть произвольным и определяется объективно обоснованной границей Граница кредитования - предельный уровень использования кредита, определяемый во многом субъектными факторами.

Содержание экономически обоснованных границ кредитования на микроуровне раскрывается понятиями кредитоспособности заемщика и ликвидности банка. В развитых рыночных хозяйствах для регулирования границ кредитования широко применяются операции центральных банков по скупке и продаже государственных ценных бумаг и иностранной валюты, также влияющие на кредитный потенциал коммерческих банков. Однако в настоящее время они не могут использовать в качестве инструментов кредитно-денежной политики РБ, так как ее фондовый и валютный рынки находятся в начальной стадии становления.

В частности, в обращении отсутствуют государственные и муниципальные ценные бумаги. Только небольшая часть операций с иностранной валютой осуществляется на валютной бирже, где в них принимает участие Национальный банк. Основной же валютный оборот приходится на межбанковский рынок. Самым действенным, затрагивающим основы организации кредита способом восстановления его границ является проведение кредитной реформы.

Она представляет собой совокупность государственных актов, направленных на изменение форм кредита, методов кредитования, структуры кредитной системы и может осуществляться в различных формах в зависимости от того, на решение каких задач она направлена. 21. Роль кредита Роль кредита выражает, результат функционирования кредитных отношений и определяется их сущностью, т. е. имеет объективную природу. Однако конкретная экономическая среда включая субъективно-психологическую мотивацию принятия экономических решений оказывает значительное воздействие на степень и характер реализации объективной роли кредита, результаты его использования в воспроизводственном процессе и социальной сфере.

Большое значение, например, имеют практические действия экономических институтов по организации и развитию кредитных отношений. Так, в условиях планово-административного управления экономикой кредит, по своим объективным свойствам являющийся фактором интенсификации производства, зачастую использовался в качестве рычага экстенсивного развития экономики.

Это проявлялось, в частности, в автоматическом характере кредитования, в ходе которого кредиты представлялись без увязки с имеющимися кредитными ресурсами, использовались для покрытия непроизводительных затрат, кредитования сверхплановых запасов или выдавались без обеспечения товарно-материальными ценностями. Кредитное перераспределение нередко играло антистимулирующую роль, так как производилось без учета кредитоспособности хозяйствующих субъектов и поэтому использовалось для покрытия убытков неэффективно работающих производств за счет хорошо работающих предприятий. Не всегда соблюдался принцип возвратности кредита.

Такая практика кредитования, не учитывающая в должной мере или даже противоречащая сущностным свойствам кредита, препятствовала реализации его роли в развитии и повышении эффективности экономики. Между тем эта роль весьма значительна и многогранна. Рассматривая результаты функционирования кредита в современных условиях, прежде всего необходимо отметить его регулирующую роль. Ее масштабы, степень и характер воздействия на экономические процессы во многом определяются способом производства.

При плановой экономике данная роль была ограничена и подчинена плану, кредит рассматривался и использовался лишь как один из экономических инструментов организации основных и оборотных средств предприятий. Незначительность регулирующего воздействия кредита явилась основанием для некоторых экономистов вообще отрицать регулирующую роль кредита. По мере перехода к рынку, широкого внедрения экономических методов управления, повышения роли стоимостных категорий в управлении экономикой, регулирующая роль кредита возрастает.

В развитом рыночном хозяйстве кредит выступает как инструмент непосредственного регулирования процессов воспроизводства. Формы регулирующего воздействия кредита весьма многообразны. Оно проявляется одновременно на макроуровне через государственную кредитную политику и на микроуровне через хозрасчетные отношения или отношения коммерческого расчета. Как известно, кредит объективно выступает как необходимый источник формирования основных и оборотных средств хозяйствующих субъектов, т.е. использование кредита наряду с собственными средствами является нормальным моментом в деятельности предприятий.

Благодаря кредитным отношениям отпадает необходимость обязательного накопления собственных средств и происходит более быстрое вовлечение ресурсов в хозяйственный оборот за счет экономии времени при закупке сырья, материалов и т.п. Таким образом, способствуя непрерывности воспроизводственного процесса, кредит не может прямо повлиять на сокращение времени производства товаров, так как оно имеет объективные границы, обусловленные внеэкономическими факторами, в частности технологией производства.

Его воздействие на ускорение процесса воспроизводства реализуется за счет сокращения времени, затрачиваемого на смену функциональных форм продукта, что в конечном счете увеличивает скорость оборота фондов.

Это достигается путем вовлечения в оборот временно свободных ресурсов, особенно за счет предоставления платежных кредитов и коммерческого кредита, которые прямо способствуют ускорению реализации товаров. Кроме того, в качестве фактора ускорения воспроизводственного процесса кредит выступает и в силу своих стимулирующих свойств необходимость возврата взятых в ссуду средств вынуждает заемщика принимать меры к повышению эффективности общественного производства и, следовательно, ускорению воспроизводственного процесса.

В силу своих сущностных свойств кредит тесно взаимодействует со сбалансированностью экономики, являющейся важнейшим условием эффективности общественного производства. Кредитная и денежные сферы характеризуются единством, вследствие чего денежные отношения в свою очередь существенно влияют на кредитные. Возвратное движение кредита значительно осложняется в случае замедления денежного оборота или его расстройства, вызванного инфляцией.

Так замедление движения денег вследствие, например, взаимных неплатежей между предприятиями ведет к вовлечению в хозяйственный оборот излишних кредитов и значительному повышению риска их невозврата. В условиях инфляции происходит ускорение оборота кредита за счет перераспределения кредитных ресурсов в сферу обращения, что в свою очередь способствует росту избыточной денежной массы. Ухудшается структура кредитных вложений за счет резкого снижения удельного веса долгосрочных кредитов, что оказывает негативное пролонгированное воздействие на воспроизводственную структуру.

По мере развития рыночных начал в экономике республики все большую регулирующую роль будет играть коммерческий кредит, который может влиять как на объем и скорость оборота денежной массы через формирование вексельного оборота, так и на эффективность функционирования и заемщика, и кредитора при условии достаточного развития банковских учетных операций с векселями. С развитием фондового рынка и конверсией внутреннего государственного долга республики в государственные ценные бумаги будут созданы условия для реализации регулирующей роли государственного кредита.

Совершая операции с государственными ценными бумагами, центральный банк в развитом рыночном хозяйстве оказывает воздействие на ресурсные возможности коммерческих банков, регулируя тем самым объем кредитных вложений. Кредит способствует улучшению состояния потребительского рынка в соответствии с приоритетами социальной политики.

В этой области значительна роль кредитов, направляемых в отрасли производства товаров народного потребления, торговли, общественного питания и т. п льготное кредитование сельского хозяйства, Очень большое социальное значение имеет потребительский кредит, способствующий более быстрому росту реального жизненного уровня населения. В условиях развития процесса интеграции экономики республики в мировую экономическую систему возрастает роль кредита во внешнеэкономическом обороте.

Кредит создает благоприятные условия для развития международных экономических связей, позволяет осуществлять импорт товаров при пассивном торговом балансе, способствует увеличению экспорта товаров, является важным фактором развития международного разделения труда. 22. Банковский кредит Представляет собой движение ссудного капитала, предоставляемого банками взаймы на условиях Возмездности Возвратности Срочности Банковский кредит основная форма кредита - предоставляется коммерческими банками для решения задач Увеличения основного и оборотного капиталов хозяйствующих субъектов Накопление сезонных запасов товарно-материальных ценностей, готовой продукции и товаров При учете векселей Выкупа государственного имущества Удовлетворения потребительских нужд граждан Банковский кредит может быть Прямым - кредитные отношения являются преобладающими банк-заемщик Косвенные - предоставление ссуды заемщику через посредника Кредит связан со следующими стоимостными категориями, такими как Экономичность - достижение наибольшей эффективности использования ссуды при наименьших кредитных вложениях Комплексность - кредитная политика, которая проводится на основе учета закономерностей развития экономики в определенный период Дифференцированность - различный подход к кредитованию отдельных категорий заемщиков. По периоду пользования кредиты подразделяются Краткосрочные - до года Среднесрочные - от года до трех лет Долгосрочные - свыше трех лет По срокам погашения ссуды бывают Срочные - срок погашения которых истекает в ближайшее время Отсроченные - срок погашения которых перенесен на более поздний период по просьбе клиента Просроченные - не возвращенные в срок По степени риска классифицируется Стандартные ссуда Субстандартные Пролонгированные Просроченные Безнадежные 23. Государственный кредит В зависимости от заемщика государственный кредит бывает Централизованный - в качестве заемщика выступает Центральный финансовый орган страны Децентрализованный - в качестве заемщика выступают местные органы власти.

По месту получения кредит подразделяется Внутренние займы Внешние займы По срокам они делятся на Краткосрочные - до года Среднесрочные - от года до пяти лет Долгосрочные - свыше пяти лет В зависимости от формы и порядка оформления кредитных отношений различают6 Государственные облигационные Безоблигационные займы Государственный кредит формирует часть государственного внутреннего долга. Значительная доля государственного долга состоит из внешних займов, которые связаны с развитием международного кредита.

Обслуживание государственного долга РБ поручено Национальному Банку. Государственный кредит-система кредитных отношений, в которой государство выступает заемщиком, а население и частный бизнес-кредиторами денежных средств.

Источниками средств государственного кредита служат облигации государственных займов, которые могут выпускаться не только центральными, но и местными органами власти.

Государство использует эту форму кредита прежде всего для покрытия дефицита государственного бюджета.

В результате эмиссии государственных облигаций и их распространения сформировался громадный государственный долг, превышающий в США 3 млрд 24. Коммерческий кредит Это кредит, предоставляемый предприятиями, обьединениями и другими хозяйственными субьектами друг другу. Коммерческий кредит, предоставляемый в товарной форме прежде всего путем отсрочки платежа, оформляется в большинстве случаев векселем.

Вексель - ценная бумага, представляющая собой безусловное денежное обязательство векселедержателя уплатить по наступлению срока определенную сумму денег владельцу векселя.

Но он ограничен размерами резервного фонда предприятия-кредитора, будучи представлен в товарной форме, он не может, например, использоваться для выплаты зарплаты, и не может быть представлен лишь предприятиями, производящими средства производства, тем предприятиям, которые их потребляют и наоборот.

Это ограничение преодолевается путем развития банковского кредита. Коммерческий кредит можно охарактеризовать как кредит, предоставляемый в товарной форме продавцами покупателям в виде отсрочки платежа за проданные товары. Он предоставляется под обязательства должника покупателя погасить в определенный срок как сумму основного долга, так и начисляемые проценты. Применение коммерческого кредита требует наличия у продавца достаточного резервного капитала на случай замедления поступлений от должников.

Выделяют пять основных способов предоставления коммерческого кредита вексельный способ открытый счет скидка при условии оплаты в определенный срок сезонный кредит консигнация. При вексельном способе после поставки товаров продавец выставляет тратту на покупателя, который, получив коммерческие документы, акцептует ее, т.е. дает согласие на оплату в указанный на ней срок. Другой способ - скидка при условии оплаты в определенный срок. Этот способ предусматривает условие, что если платеж будет произведен покупателем в течение оговоренного в контракте периода после выписки счета, то из цены будет вычтена скидка.

В противном случае, вся сумма должна быть выплачена в установленный срок. Согласно договору об открытом счете, однажды принятому обеими сторонами, покупатель может делать периодические закупки без обращения за кредитом в каждом отдельном случае. Обычный порядок осуществления сделки таков когда покупатель заказывает товар, он немедленно отгружается, а платеж за него производится в установленные сроки после получения счета.

Сезонный кредит обычно применяется в производстве игрушек, сувениров и других изделий массового потребления. Этот способ разрешает розничным торговцам покупать товары в течение всего года с целью организации необходимых запасов перед пиком сезонных продаж и позволяет отсрочить платеж производителю до конца распродажи. Например, производители игрушек разрешают торговцам закупать игрушки за несколько месяцев до Рождества, а платить за товар - в январе-феврале.

Главное преимущество при этом способе - возможность выпуска продукции без дополнительных расходов на складирование, хранение и т.д. Консигнация - способ, при котором розничный торговец может просто получить товарно-материальные ценности без обязательства. Если товары будут проданы, то будет осуществлен и платеж производителю, а если нет, то розничный торговец может вернуть товар производителю без выплаты неустойки. Консигнация обычно применяется при реализации новых, нетипичных товаров, спрос на которые трудно предположить.

Примером может служить практика производства и продажи новых учебников для институтов. Книгоиздатели посылают свои книги в институтские магазины с условием их возврата, если они не будут куплены. Само собой разумеется, что любой из этих способов может быть наиболее эффективным в конкретных рыночных условиях. Выбор наиболее эффективного способа - главная задача кредитной политики каждой корпорации.

Продажа товаров в кредит стала обычным способом ведения дел для промышленных компаний, предложение кредитных услуг является орудием конкуренции при привлечении клиентов. Из-за этой тенденции .к увеличению покупки в кредит все более острой становится дилемма твердой или свободной кредитной политики. Излишне твердые условия могут отпугнуть покупателей, а очень свободные - способствовать не только большому объему продажи товара, но и минимальному обратному притоку капитала из-за неоплаты долгов в срок и больших расходов, связанных с вышибанием долга.

Главная задача корпорации в этой области - правильное управление своим остатком дебиторской задолженности в соответствии с размером ожидаемой реализации товарной продукции. Чем быстрее оборачивается остаток дебиторской задолженности по данному объему продажи товаров, тем короче цикл кругооборота наличных средств корпорации и, следовательно, выше ликвидность фирмы т.е. ее способность своевременно погашать свои долговые обязательства . 25. Потребительский кредит Потребительский кредит - частным лицам на срок до 3 лет при покупке прежде всего потребительских товаров длительного пользования.

Он реализуется или в форме продажи товаров с отсрочкой платежа через розничные магазины, или в форме представления банковской ссуды на потребительские цели. За использование потребительского кредита взимается, как правило, высокий рентный процент до 30 годовых. В отличие от других кредитов, объектом потребительского кредита могут быть и товары, и деньги. Товарами, продаваемыми в кредит, как и оплачиваемыми за счёт банковских ссуд, являются предметы потребления длительного пользования.

Субъектами кредита, с одной стороны, выступают кредиторы, в данном случае - это коммерческие банки, специальные учреждения потребительского кредита, магазины, сберкассы и другие предприятия, а с другой стороны - заемщики - люди. Во Франции около 1 4 всего потребительского кредита предоставляется банками и 3 4 - специализированными кредитными учреждениями.

Но поскольку последние получают необходимые им средства в большей мере за счёт банковских ссуд, то фактически 9 10 всей суммы потребительского кредита предоставляется банками. Погашается потребительский кредит в разовом порядке или с расчётного платежа. Кредит с разовым погашением. Сюда относятся текущие счета, открываемые покупателем на срок 1-1,5 месяца в универмагах и других предприятиях розничной торговли в пределах предоставленных кредитов они покупают товары и, по истечении установленного срока, единовременно погашают свою задолженность.

Потребительский кредит с разовым погашением включает также кредиты в виде отсрочки платежа за услуги коммунальных предприятий, врачей и медицинских учреждений. Кредит с рассрочкой платежа, основная часть потребительского кредита в США - 3 4 всей его суммы составляют кредиты с рассрочкой платежа. Через различные формы потребительского кредита обслуживается всё возрастающая доля розничного товарооборота. 26. Лизинговый кредит.

Лизинговый кредит - отношения между юридически самостоятельными лицами по поводу передачи в аренду средств труда, а также финансирование и приобретение движимого и недвижимого имущества на определенный срок. Может существовать две возможные ситуации, дающие лизингу преимущество, особенно для фирм, добивающихся максимального уровня финансового левериджа. Во-первых, часто сообщается, что фирмы могут получить большие денежные суммы на длительный период по договору о лизинге, чем по договору о гарантированной ссуде для покупки определённого оборудования.

Во-вторых, в результате того, что лизинг не отражается в балансовом отчёте, использование лизинга в качестве источника финансирования даёт возможность фирме лучше выглядеть при проведении поверхностного анализа её кредитоспособности, и, следовательно, позволяет иметь более высокий уровень левериджа по сравнению с другими источниками финансирования. Если этот шаг будет предпринят, то лизинг не будет обеспечивать Большую возможность получения кредита.

Может существовать две возможные ситуации, дающие лизингу преимущество, особенно для фирм, добивающихся максимального уровня финансового левериджа. По срокам эксплуатации и периоду амортизации имущества подразделяются на Оперативный - переуступка имущества на срок, меньший, чем срок полной амортизации. Финансовый - переуступка имущества на срок полной амортизации или близкий к периоду полной амортизации. Выделяют Прямой лизинг - лизингодатель приобретает у производителя в собственность имущество для сдачи его пользователю в аренду Возвратный лизинг - заключается в продаже предприятием части его собственного имущества лизинговой компании с одновременным подписанием контракта об его аренде По отношению к лизинговому имуществу различают Чистый лизинг - дополнительные расходы по тех. обслуживанию объекта лизинга берет на себя пользователь Полный лизинг - тех.обслуживание берет на себя лизингодатель 27. Ипотечный кредит Ипотечный кредит - особый тип экономических отношений по поводу предоставления ссуд под залог недвижимого имущества.

Кредитором по ипотеке могут быть ипотечные банки или специальные ипотечные компании, а также обычные коммерческие и другие банки.

Заемщиком выступают физические и юридические лица, главным образом, физические, имеющие в собственности объект ипотеки. Объектами залога могут быть недвижимое имущество жилые дома и квартиры, производственные здания, сооружения, магазины, склады, земельные участки.

Главными особенностями залога являются, во-первых, наличие у заемщика собственности, во-вторых, чтобы эта собственность приносила доход ее владельцу, в-третьих, не была объектом залога в другой сделке. Допускается повторный залог с получением дополнительного кредита, если ценность имущества не исчерпана предыдущей кредитной сделкой по ипотеке и должник имеет экономическую возможность уплачивать процент и погасить долг. При залоге недвижимого имущества должник лишь сохраняет свое право собственника.

Однако заложенное имущество остается в руках должника, который продолжает его эксплуатировать. Ресурсами кредитования ипотечных банков являются собственные накопления, ипотечные облигации и привлеченные средства на счета клиентов, так как банки производят и обычные банковские операции. Ипотечные облигации - долгосрочные ценные бумаги, выпускаемые банками под обеспечение недвижимым имуществом земля, производственные и жилые здания, сооружения, квартиры и другие объекты и приносящие твердый доход.

Основными документами при оформлении ипотечного кредита являются закладные, векселя, ценные бумаги, которые могут также, как и ипотечные облигации идти на вторичный рынок ценных бумаг. Вексель - долговое обязательство заемщика на погашение ссуды в установленный срок и на оговоренных условиях. Закладная рассматривается как документ, передающий кредитору законное право собственности на залог по ссуде. Закладная под недвижимость является основным обеспечением ипотечного кредита.

При погашении долга в установленный срок передача права собственности утрачивает силу. Закладная под недвижимость содержит обязательства заемщика кредитному договору. На заемщика возлагаются обязанности по выплате всех налогов, сборов и других платежей, взимаемых с данной собственности поддерживанию в хорошем состоянии закладываемой недвижимости не использовать недвижимость для какой-либо незаконной деятельности страхование недвижимости в пользу банка, невозможность ее передачи другим лицам, под залог и т. д. Могут быть сделаны оговорки с учетом рыночной стоимости закладываемой недвижимости в будущем, которая подвержена влиянию целого ряда факторов архитектура, месторасположение, тип строения качество участка, темпы инфляции, размеры процентов по ссудам, спрос и предложение на данный вид недвижимости и т. д Так как существует возможность вынужденной ликвидации собственности, служащей залогом при ипотечном кредите, в случае невыполнения заемщиком своих долговых обязательств по погашению ссуды в установленные сроки, то кредитору необходимо получить право удержания имущества за долги.

До выдачи ссуды кредитор должен выяснить, не имеют ли другие кредиторы права на это имущество за долги.

Для защиты интересов кредитора закладная должна быть соответствующим образом оформлена в государственном учреждении. Для защиты интересов заемщика обычно предусматривается дополнительный период, в течение которого он может выкупить свое имущество до лишения его права выкупа и продажи собственности в случае погашения им задолженности по ссуде после установленного срока по ипотечному кредиту.

При ипотечном кредитовании договоры о ссуде и средства ее обеспечения иные, чем при других видах кредита. Это вызвано в основном длительными сроками погашения и величиной этих ссуд. Ипотечное кредитование предполагает значительный объем аналитической и технической работы. Для ипотечных ссуд характерна сравнительно низкая ликвидность и для них важно страхование ссуд и образование вторичного рынка ипотек.

Банки могут требовать страхования закладных страховыми компаниями для избежания риска операции. Отдаленная перспектива погашения ссуд увеличивает риск, связанный с нормой процента. Многочисленные изменения в жизни заемщика, которые могут произойти до полной выплаты долга, повышают риск неплатежа по ссуде. Важнейшим вопросом для коммерческого банка, изучающего вопрос о предоставлении ипотечного кредита под залог недвижимости, является кредитоспособность заемщика.

Последний должен иметь как возможность, так и твердое намерение платить по ссуде. Выдача ссуд под недвижимость вследствие ее большого объема и более длительного срока по сравнению с краткосрочным и среднесрочным потребительским кредитом требует более тщательного изучения кредитоспособности. Прежде всего устанавливается соотношение максимальный размер между размером ссуды и стоимостью закладываемой недвижимости. Определяется величина, степень стабильности доходов заемщика, его отношение к своей недвижимости возможности ее реализации в будущем и другие вопросы.

Залогодержатель банк вправе проверять по документам и фактически наличие размер, состояние и условия хранения заложенного имущества. Ссуды под недвижимость подлежат погашению на условиях рассрочки платежа и с уплатой процента. Процентные ставки по ипотечным ссудам дифференцируются банками, но могут устанавливаться и государством. Процентная политика за ипотечный кредит должна быть гибкой, учитывая длительность ссуды и особенность залога.

Она может предусматривать периодический пересмотр ставки по кредиту в зависимости от конкретных условий рынка. При неуплате задолженности и процентов по ссуде в срок заемщик теряет недвижимость, которая являлась обеспечением кредита. Право на залоговое имущество может перейти к другому собственнику или банку. В России создание земельных ипотечных банков приходилось на вторую половину ХIХ - начало ХХ века, масштабы операций, которых были значительны по выдаче ссуд под залог земли, для покупки земли, поддержание помещичьего землевладения и др. Ипотечный кредит предполагает наличие частной собственности, прежде всего на землю.

После ее отмены на территории России в 1917 г. ипотечные банки были закрыты, поскольку исчезла основа для совершения залоговых операций. И только с 1992 г. в странах СНГ начинает возрождаться система ипотечных кредитов. Однако деятельность ипотечных банков сдерживается медленными темпами приватизации. 28. Кредит международно-экономических отношений.

Международные валютно-кредитные и финансовые отношения - составная часть и одна из наиболее сложных сфер рыночного хозяйства. В них фокусируются проблемы национальной и мировой экономики. развитие которых исторически идет параллельно и тесно переплетаясь. По мере интернационализации хозяйственных связей увеличиваются международные потоки товаров. услуг и особенно капиталов и кредитов. Большое влияние на международные валютно-кредитные и финансовые отношения оказывают ведущие промышленно развитые страны, которые выступают как партнеры-соперники.

Последние десятилетия отмечены активизацией развивающихся стран в этой сфере. Под влиянием новых факторов функционирование международных валютно-кредитных и финансовых отношений усложнилось и характеризуется частыми изменениями. Поэтому изучение мирового опыта представляет большой интерес для складывающейся России и других стран СНГ рыночной экономики. Постепенная интеграция России в мировое сообщество, вступление в Международный валютный фонд МВФ и группу Международного банка реконструкции и развития МБРР требуют знания общепринятого цивилизованного кодекса поведения на мировых рынках валют. кредитов. ценных бумаг, золота.

Особенности международного кредитования развивающихся стран. Во-первых, значительную часть иностранных ресурсов эти страны получают в форме льготных кредитов и безвозвратных субсидий. Отбор стран, которые могут претендовать на льготные кредиты и субсидии. осуществляется преимущественно в зависимости от уровня экономического развития.

Наибольшими льготами пользуется категория наименее развитых стран, и наоборот, кредитование динамично развивающихся новых индустриальных стран по своим условиям в гораздо меньшей степени отличается от кредитования западных заемщиков. Однако льготные кредиты им также предоставляются исходя из политических и военно-стратегических мотивов. Во-вторых, нет универсальной системы международного кредитования разнородных развивающихся государств.

Для каждой страны формируется механизм международного кредитования в зависимости от уровня ее развития экономической конъюнктуры особенно платежеспособности отношений с ведущими странами-донорами и международными валютно-кредитными и финансовыми институтами. репутации на мировом рынке ссудных капиталов и т.п. В-третьих, современная мировая кредитная система адаптирована к специфическим условиям развивающихся стран. интегрированных в мировое хозяйство. Это относится не только к официальному двухстороннему и многостороннему кредитованию и субсидированию, но и кредитам частных банков.

В-четвертых, основную массу кредитов и субсидий развивающиеся страны получают непосредственно от промышленно развитых стран. Международных валютно-кредитных и финансовых институтов, где главными донорами являются развитые государства. а также на мировом рынке ссудных капиталов. По этому международное кредитование развивающихся стран сводится преимущественно к отношениям между центром и периферией мирового хозяйства.

Лишь небольшая часть международных кредитов и субсидий предоставляется в рамках взаимного сотрудничества развивающихся стран. Некоторое развитие получили также кредитные отношения развивающихся стран с государствами, входившими ранее в СЭВ Совет Экономической Взаимопомощи. 29. Банковская система Банковская система - совокупность различных видов национальных банков и кредитных учреждений, действующих в рамках общего денежно-кредитного механизма.

Включает Центральный банк, сеть коммерческих банков и других кредитно-расчетных центров. Центральный банк проводит государственную эмиссионную и валютную политику, является ядром резервной системы. Коммерческие банки осуществляют все виды банковских операций. В странах с развитой рыночной экономикой сложились двухуровневые банковские системы. Верхний уровень системы представлен центральным эмиссионным банком. На нижнем уровне действуют коммерческие банки, подразделяющиеся на универсальные и специализированные банки инвестиционные банки, сберегательные банки, ипотечные банки, банки потребительского кредита, отраслевые банки, внутрипроизводственные банки, и небанковские кредитно-финансовые институты инвестиционные компании, инвестиционные фонды, страховые компании, пенсионные фонды, ломбарды, трастовые компании и др Центральный эмиссионный банк в большинстве стран принадлежит государству.

Но даже если государство формально не владеет его капиталом США, Италия, Швейцария или владеет частично Бельгия - 50 , Япония - 55 , центральный банк выполняет функции государственного органа.

Центральный банк обладает монопольным правом на выпуск в обращение эмиссию банкнот - основной составляющей налично-денежной массы. Он хранит официальные золотовалютные резервы, проводит государственную политику, регулируя кредитно-денежную сферу и валютные отношения. Центральный банк участвует в управлении государственным долгом и осуществляет кассово - расчетное обслуживание бюджета государства.

По своему положению в кредитной системе центральный банк играет роль банка банков, т. е. хранит обязательные резервы и свободные средства коммерческих банков и других учреждений, предоставляет им ссуды, выступает в качестве кредитора последней инстанции, организует национальную систему взаимозачетов денежных обязательств либо непосредственно через свои отделения, либо через специальные расчетные палаты. Коммерческие банки - основное звено кредитной системы.

Они выполняют практически все виды банковских операций. Исторически сложившимися функциями коммерческих банков являются прием вкладов на текущие счета, краткосрочное кредитование промышленных и торговых предприятий, осуществление расчетов между ними. В современных условиях коммерческим банкам удалось существенно расширить прием срочных и сберегательных вкладов, средне- и долгосрочное кредитование, создать систему кредитования населения потребительского кредита. Банки. Кредитно-финансовая система.

Банки - основная составная часть кредитно-финансовой системы любой страны. Они создают, аккумулируют и предоставляют денежные средства. Кредитные системы развитых стран имеют различную структуру, но есть и общие черты. Так повсеместно кредитная система состоит из центрального банка, коммерческих банков, специализированных банковских учреждении инвестиционных, внешнеторговых, ипотечных и т.д а также кредитно-финансовых учереждении небанковского типа страховых, финансовых компании, пенсионных фондов, сберегательных касс. Центральные банки осуществляют руководство всей кредитной системой страны, они призваны регулировать кредит и денежное обращение, контролировать и стабилизировать движение обменного курса национальной валюты, сглаживать своим влиянием перепады в уровне деловой активности, цен и занятости, стимулировать рост национальной экономики на здоровой финансовой основе.

Центральный банк выступает в качестве агента правительства.

В этом случае он консультирует правительство в таких областях, как управление национальным долгом, валютная и кредитно-денежная политика. Кроме того он является представителем правительства в финансовых операциях последнего. Основная функция банка разрабатывать и проводить кредитно-денежную политику. Это самая важная его функция. Как агент правительства в фискальных делах центральный банк дает ему советы, управляет некоторыми депозитными счетами и фондами правительства, от имени правительства выпускает и изымает из обращения деньги, управляет национальными инвалютными резервами и выступает от имени правительства на международном валютном рынке, является депозитарием золота и управляющим государственным долгом выпускает государственные облигации, выплачивает проценты по ним, погашает их. Центральный банк помогает правительству определить наилучшии момент для выпуска облигации, их цену, доходность и другие характеристики, обеспечивающие привлекательность выпуска для инвесторов, место, где лучше всего разместить облигации.

Чтобы успешно справляться с этой задачей, банк должен располагать точной и своевременной информацией о состоянии экономики, движении кредитных ресурсов и т.д. Несмотря на усилия к тому, чтобы быть предельно информированным, банк иногда вынужден принимать решения до того, как статистика потвердит предполагаемое событие.

Поэтому он проводит собственные исследования, результаты которых обычно публикуются и представляют собой большой интерес для ученых, экономистов, менеджеров, работников финансовых учреждении. Центральный банк управляет правительственными депозитами даже если они содержатся в коммерческих банках. Почти все правительственные расходы и доходы проходят по счетам центрального банка.

Балансы, приносящие процент, содержатся на счетах коммерческих банков. Центральный банк также имеет счет для вложения правительственных доходов в ценные бумаги обычно самого же правительства и счет, на котором находятся инвалютные запасы. Центральный банк выпускает деньги и распределяет их между коммерческими банками, изымает из обращения ветхие банкноты и стершиеся монеты.

Новые деньги выдаются коммерческим банкам по заявкам, отражающим их потребности в денежной наличности, путем дебетной записи на счетах коммерческих банков в центральном банке. Еще одной обязанностью центрального банка, как агента правительства являются контроль и защита обменного курса национальной валюты. Банк правомочен покупать и продавать золото, серебро, инвалюту, открывать счета в центральных банках других стран, выступать в качестве агента иностранных центральных банков и в качестве депозитария их активов. 30. Банковские операции Рассмотрим некоторые аспекты деятельности банков, такие как прибыль, банковские операции и риски, которым подвергается банк в процессе своей деятельности.

Деятельность банков подчинена получению прибыли. Банковская прибыль получается так банки уплачивают своим клиентам проценты по вкладам и взимают с них более высокие проценты по ссудам разница между суммой взимаемых и суммой уплачиваемых банком процентов образует его прибыль.

Банковская прибыль имеет собственное название - маржа. Кроме того, в банковскую прибыль входят доходы на собственный капитал банка, помещенный в ссуды и инвестиции. Чистая прибыль банка равняется его валовой прибыли за вычетом расходов на ведение банковских операций. Чистая прибыль банка, взятая в отношении к его собственному капиталу, составляет норму банковской прибыли. Банковские операции делятся на пассивные и активные.

Пассивные - операции, с помощью которых образуются банковские ресурсы. Активные - посредством которых банк размещает эти ресурсы. Банковские ресурсы это собственный капитал банка и вклады депозиты принимаемые банком от клиентов. Собственный капитал складывается из акционерного первоначального капитала, резервов и накопленной прибыли. Депозиты делятся на две группы срочные могут быть истребованы у банка по истечении какого либо срока и до востребования могут быть изъяты в любое время. С другой стороны активные операции составляют ссуды, которые также могут быть срочными подлежат погашению через определенный срок - месяц, год, три года и бессрочные банк может потребовать их возвращения в любой момент. Вексельные операции - это покупка банком векселей у компаний и выдача ссуд под векселя. Подтоварные операции - это ссуды под залог товаров и товарных документов.

Фондовые операции банков представляют собой операции с ценными бумагами - акциями и облигациями.

Они включают ссуды под ценные бумаги банковские инвестиции покупка банком ценных бумаг. При лизинге участниками операции являются три стороны предприятие - производитель оборудования лизинговая компания арендодатель - представляет оборудование в аренду промышленным и торговым фирмам предприятие получающее и использующее его арендатор. Формы участия банков в лизинг-кредите кредитование специализированных компаний на основе заключения договора кредитование предприятий, сдающих в аренду производственное оборудование.

Факторинг - взимание платежей и ведение бухгалтерского учета по поручению клиента. Факторские операции активно проводят коммерческие банки, организующие специализированные филиалы или компании. Доверительные трастовые операции - операции банков по управлению имуществом, выполнению иных услуг в интересах и по поручению клиентов на правах доверенного лица. При их осуществлении банк формально выступает только в качестве агента, получая доход в виде комиссионных.

Но эти операции существенно увеличивают влияние крупных банков. По доверенности банк управляет капиталом своих клиентов, вкладывая средства преимущественно в ценные бумаги. 31. Управление банком Управление - целенаправленная координация воспроизводства продуктов и услуг. Руководителя банка интересует информация о наличии кредитных ресурсов, процентных ставках денежно-кредитного рынка и кредитоспособности заемщиков, о темпах инфляционного роста цен и т.д. Информацию, как предмет труда управляющего, необходимо обрабатывать.

Для современных банков типичными средствами обработки информации являются компьютерные системы, средства связи. Управление, как любая деятельность человека, основана на определенных принципах, раскрывающих связи между переменными величинами Например 1 каждый человек заслуживает уважения 2 самое лучшее в мире обслуживание 3 совершенство. Или иные принципы целесообразность - соответствие явления или процесса определенному состоянию, материальная или идеальная модель которого представляется в качестве цели оптимальность - определение наилучшего варианта из возможных состояний системы, который достигается сравнением значений показателя качества вариантов решения критерия оптимальности и выбором из них наилучшего внешнее дополнение - стремление рассматривать фирму банк с разных сторон 1 как относительно обособленную сложную информационную систему 2 как элемент системы управления более крупных систем, 3 как элемент системы товарного рынка обратной связи - обратное воздействие результатов управления системы на процесс данного управления, т е. использование в управлении информации, поступающей от объекта управления.

Субъектами управления, регулирования банковской деятельности выступают прежде всего государственные органы.

Верховный Совет Республики Беларусь, Национальный банк Республики Беларусь, а также советы банков, собрания учредителей. Высшим оргазм управления коммерческого банка выступает общее собрание акционеров пайщиков, которое созывается не реже одного раза в год, если иное не предусмотрено уставом банка.

Если банк является обществом с ограниченной ответственностью, то общее собрание пайщиков созывается не реже двух раз в год. Внеочередные собрания акционеров пайщиков созываются при наличии обстоятельств, указанных в учредительных документах, а также в любом ином случае, если этого требуют интересы банки в целом. Внеочередные собрания созываются советом банка по предложению акционеров пайщиков для решения срочных вопросов, возникающих в процессе деятельности банка и выходящих за пределы компетенции совета и правления.

К исключительной компетенции общего собрания относятся определение основных направлений деятельности банка, утверждение его планов и отчетов об их исполнении утверждение и изменение устава, положения о ревизионной комиссии избрание и отзыв членов совета банка, председателя банка избрание и отзыв членов правления и ревизионной комиссии утверждение годовых отчетов деятельности коммерческого банка, отчетов и заключений ревизионной комиссии, порядка распределения прибыли и покрытия убытков создание, реорганизация и ликвидация филиалов и представительств принятие решения о прекращении деятельности банка, назначение ликвидационной комиссии, утверждение ликвидационного баланса внесение решений о привлечении к имущественной ответственности должностных лиц банка утверждение правил процедуры собраний и внутренних документов общества, определение организационной структуры банка решение вопроса о приобретении банком доли акций выбывающего пайщика акционера установление размера, формы и порядка внесения пайщиками дополнительных взносов исключение пайщика.

Уставом банка к исключительной компетенции общего собрания могут быть отнесены и другие вопросы.

Члены и председатель совета банка избираются на общем собрании из представителей пайщиков акционеров. В состав совета банка могут входить представители трудового коллектива, профсоюзной организации.

Члены совета банка не могут быть членами правления. Деятельность совета банка обычно ограничивается сроком в 5 лет. Совет банка контролирует деятельность правления. Уставом банка или решением общего собрания на совет банка может быть возложено выполнение отдельных функций, относящихся к компетенции общего собрания. Это, например, определение общей политики банка по организации кредитно-расчетных и валютных операций, основных условий предоставления кредитов, рассмотрение вопросов об открытии и закрытии филиалов, отделений, представительств и корреспондентских счетов.

Председателя правления, его заместителей, главного бухгалтера избирает, как правило, совет банка, если иное не предусмотрено его уставом. Правление решает все вопросы, касающиеся деятельности банка, кроме тех, которые входят в исключительную компетенцию общего собрания и совета банка. Общее собрание может вынести решение о передаче части принадлежащих ему прав в компетенцию правления.

Правление подотчетно общему собранию и совету банка и организует выполнение их решений. Правление действует от имени банка в пределах, предусмотренных действующим законодательством и уставом банка. Председатель правления вправе без доверенности действовать от имени банка, т. е. представлять его перед органами власти и управления, а также в отношениях с республиканскими и иностранными юридическими лицами и гражданами, распоряжаться в пределах, установленных действующим законодательством, средствами банка заключать договоры, выступать в суде издавать приказы и распоряжения по основной деятельности в соответствии с численностью и сметой расходов устанавливать должностные оклады, назначать должностных лиц согласно установленной номенклатуре и увольнять их, поощрять отличившихся работников, налагать дисциплинарные взыскания утверждать положения о структурных подразделениях банка распределять обязанности между заместителями и т. д. Управление коммерческими банками со стороны государственных органов проводится в формах регулирования, стимулирования и надзора.

Коммерческие банки - типичные посредники между теми, кто имеет временно свободные деньги, и теми, кто в них временно нуждается.

Поэтому государственное управление сводится к тому, чтобы коммерческие банки постоянно накапливали собственный капитал, имели высокую степень ликвидности. Достаточность капитала, ликвидность и доходность - главные объекты государственного регулирования.

В рамках действующего законодательства руководители банков планируют и организовывают их деятельность с целью получения прибыли. Объектами управления здесь выступают не отдельные стороны деятельности даже самые важные, а вся система, организация. Главными объектами управления выступают активы и пассивы коммерческих банков. Руководители банков должны направлять усилия на выполнение следующих видов деятельности осуществление обработки и использования информации о состоянии денежного обращения и финансов, о деятельности других банков составление и обработка аналитических таблиц, анализ балансов предприятий и банков изучение состояния экономики в регионе и увязка с нею банковской деятельности, соотношения активов и пассивов балансов банков разработку прогнозов по денежному обращению и денежно-кредитному регулированию в регионе ведение деловых переговоров и осуществление контрольных функций защиту экономических интересов как своего учреждения, так и связанных с его деятельностью юридических и физических лиц, обеспечивая надежность и стабильность банковской системы.

Цель - первый и строго необходимый элемент управления, так как всякое управление начинается с ее определения.

Наряду с определением целей исходными пунктами управления являются прогнозирование и планирование. Практическая реализация поставленных целей и задач осуществляется через использование различных методов. Методы Управления - способы целенаправленного воздействия на работников и экономические системы, или способы и приемы воздействия на управляемый объект.

Методы управления подразделяются на организационно-административные, экономические и социально-психологические. Организационно-административные методы управления реализуются посредством прямого воздействия руководителя на подчиненных, вышестоящих органов управления - на нижестоящие. Такое воздействие выражается через приказы и распоряжения, различные положения, инструкции, нормативы, стандарты и законодательные положения.

Первостепенной задачей оперативного управления является формирование организационных структур. Различают линейные, функциональные, линейно-штабные и матричные структуры управления. Линейная организационная структура - наиболее приемлемая форма. В банках это управляющий - заместитель управляющего - начальник управления - начальник отдела - сотрудники. Здесь прямое воздействие на осуществляемые операции и сосредоточение в одних руках всех функций управления. Функциональная структура представляет собой управленческие подразделения бухгалтерию, финансовый отдел, расчетный центр и т. д которые передают всей системе свои решения.

Линейно-штабная структура управления основана на комбинировании структур, сочетающих признаки линейных и функциональных служб управления. Наряду с постоянными функциональными отделами образуются временные организационные группы для решения конкретных проблем матричные, что позволяет легко перемещать персонал при переходе от одного проекта к другому и лучше его использовать.

При формировании организационных банковских структур управляющему необходимо учитывать ряд факторов повышение квалификации персонала и накопление опыта с целью ускорения получения коммерческих результатов своевременное восприятие деловой информации от внешних источников степень интегрированности людей, занятых расчетами, контролем, кредитованием. При установлении заработной платы сотрудникам руководители банков должны учитывать следующие факторы уровень заработной платы банков-конкурентов, уровень стоимости жизни, степень государственного регулирования в этой области, финансовые возможности банка. 32.

– Конец работы –

Эта тема принадлежит разделу:

Конспект ДКБ

Первая объясняет происхождение денег как итог соглашения между людьми, убедившимися в том, что для передвижения стоимостей в меновом обороте… Согласно второй, деньги появились в результате эволюционного процесса, который… Выделяясь из товарного мира и абсолютно противостоя ему, деньги приобретают общественное неравенство с товарами.

Если Вам нужно дополнительный материал на эту тему, или Вы не нашли то, что искали, рекомендуем воспользоваться поиском по нашей базе работ: Границы кредита

Что будем делать с полученным материалом:

Если этот материал оказался полезным ля Вас, Вы можете сохранить его на свою страничку в социальных сетях:

Все темы данного раздела:

Деньги как средство образования сокровищ и накопления
Деньги как средство образования сокровищ и накопления. функции мировых денег Прежде всего деньги выполняют функцию меры стоимости, то есть измеряют стоимость всех товаров. Стоимость вещи, вы

Содержание денежного оборота
Содержание денежного оборота. Деньги выступают как средство обращения обслуживания товарооборота. Во-первых и прежде всего деньги являются сегодня средством обращения, деньги можно использовать при

Наличный денежный оборот
Наличный денежный оборот. Налично-денежный оборот представляет собой совокупность платежей наличными деньгами. Сфера применения наличных денег ограничена по сравнению с безналичными расчетам

Конвертируемость валюты
Конвертируемость валюты. Конвертируемость - возможность легально обменивать валюту на иностранные валюты и обратно без вмешательства государств в процесс обмена. По степени конвертируемости

Международные расчетные операции
Международные расчетные операции. Международные расчеты представляют собой систему организации и регулирования платежей по денежным требованиям и обязательствам, возникающим при осуществлении ВЭД м

Сущность кредита
Сущность кредита. Кредит - предоставление денег или товаров в долг, как правило, с уплатой процентов стоимостная экономическая категория, неотъемлемый элемент товарно-денежных отношений. Воз

Функции кредита
Функции кредита. Выделяют функции перераспределительную функцию кредита Кредит возникает в сфере обмена, где кредитор и заемщик вступают в отношения по поводу возвратного движения ссужаемой стоимос

Маркетинг в банке
Маркетинг в банке. Понятия и цели банковского маркетинга. Реализация товаров и услуг - важнейший этап деятельности любого предприятия, работающего в условиях рынка. Банковское дело как вид п

Банковский аудит
Банковский аудит. Аудиторская деятельность аудит - это предпринимательская деятельность аудиторов аудиторских фирм по осуществлению независимых вневедомственных проверок бухгалтерской финанс

Процентная политика банка
Процентная политика банка. Процентные ставки по ипотечному кредиту определяются спросом и предложением и дифференцируются в зависимости от финансового положения заемщика. Ипотечный кредит широко ра

Сущность банковского надзора
Сущность банковского надзора. Прямое государственное воздействие на рынок ссудных капиталов осуществляется двояко с использованием административных, нормотворческих мероприятий или экономическими с

Кредитные ресурсы банка
Кредитные ресурсы банка. Формирование банками кредитных ресурсов, а также их использования связано с функциями к4редитя и, прежде всего с перераспределительной функцией. Перераспределительны

Сущность кредитного договора
Сущность кредитного договора. Основным документом, регламентирующим взаимоотношения банка с клиентами. Становится кредитный договор. Определяющий взаимные обязательства и экономическую ответ

Оценка ликвидности и платежеспособности банка
Оценка ликвидности и платежеспособности банка. Термин ликвидность от лат. Liquidus - жидкий, текучий в буквальном смысле слова означает легкость реализации, продажи, превращения материальных ценнос

Определение кредитоспособности заемщика
Определение кредитоспособности заемщика. Под кредитоспособностью банковских клиентов следует понимать такое финансово-хозяйственное состояние предприятия, которое дает уверенность в эффективном исп

Практика кредитования предприятий
Практика кредитования предприятий. Коммерческие банки предоставляют кредиты всем предприятиям независимо от их отраслевой принадлежности, статуса, формы собственности. Кредитные отношения банка с п

Особенности предоставления консорциальных кредитов
Особенности предоставления консорциальных кредитов. Коммерческие банки выполняют расчетно-комиссионные и торгово-комиссионные операции, занимаются факторингом, лизингом, активно расширяют зарубежну

Хотите получать на электронную почту самые свежие новости?
Education Insider Sample
Подпишитесь на Нашу рассылку
Наша политика приватности обеспечивает 100% безопасность и анонимность Ваших E-Mail
Реклама
Соответствующий теме материал
  • Похожее
  • Популярное
  • Облако тегов
  • Здесь
  • Временно
  • Пусто
Теги