Определение потребности в персонале и затратах на оплату труда.
Определение показателей по труду на годовую программу включает расчет численности персонала по категориям планового фонда заработной платы и среднемесячной оплаты труда. 1. а Численность производственных рабочих определяется по формуле Чосн ТЕ Q Фг Квн, где ТЕ нормированная технологическая трудоемкость на один станок, н-ч Квн коэффициент выполнения норм Квн 1,3 Фг годовой плановый фонд времени одного рабочего.
Принимается равным 1710 час. Чосн 720 4500 1710 1,3 1458 чел. 1. б Тарифный фонд оплаты труда производственных рабочих на годовую программу ЗПтф ЗПт ТЕ Q 9,25 720 4500 29,97 млн. руб где ЗПт часовая тарифная ставка производственного рабочего ТЕ нормированная трудоемкость на изделие Q годовой объем производства. 1. в Фонд премий производственных рабочих ЗПпр ЗПтф aпр 29,97 30100 8,991 млн. руб где ЗПтф тарифный фонд оплаты труда производственных рабочих aпр премий от тарифного фонда оплаты труда. 1. г Годовая дополнительная заработная оплата труда ЗПд ЗПтф ЗПпр aд 29,97 8,991 15100 5,844 млн. руб где aд дополнительной оплаты труда от суммы тарифного фонда и премий. 1. д Фонд годовой заработной платы производственных рабочих ЗПг.пр. ЗПтф ЗПпр ЗПд 29,97 8,991 5,844 44,805 млн. руб. 2. а Численность вспомогательных рабочих Чвсп Чосн aвсп 1458 63100 919 чел где aвсп процент вспомогательных рабочих от производственных. 2. б Тарифная заработная плата вспомогательных рабочих ЗПтф Чвсп Фг ЗПт 919 1710 8,51 13,373 млн. руб. где Фг плановый фонд времени работы одного рабочего, час ЗПт часовая тарифная ставка вспомогательного рабочего. 2. в Фонд премий ЗПпр ЗПтф aпр 13,373 35100 4,681 млн. руб где aпр премии. 2. г Годовой фонд дополнительной заработной платы ЗПд ЗПтф ЗПпр aд 13,373 4,681 15100 2,708 млн. руб где aд процент дополнительной заработной платы. 2. д Годовой фонд заработной платы вспомогательных рабочих ЗПг.вс. ЗПтф ЗПпр Зд 13,373 4,681 2,708 20,762 млн. руб. 3. а Численность служащих Чсл Чосн aсл 1458 25100 365 чел. где aсл служащих от численности производственных рабочих. 3. б Годовой фонд оплаты труда служащих по окладам ЗПокл Чсл ЗПмес Тг 365 2300 10,8 9,067 млн. руб где ЗПмес среднемесячный оклад служащего Тг годовой плановый фонд времени работы служащих в месяцах.
Принимается равным 10,8 мес. Исчислен исходя из дополнительной оплаты труда служащих 10 и количества месяцев в году 10,8 12 12 10100. 3. в Годовой премиальный фонд ЗПпр ЗПокл aпр 9,067 50100 4,534 млн. руб где aпр премии. 3. г Годовой фонд дополнительной оплаты труда ЗПдоп ЗПокл ЗПпр aд 9,067 4,534 10100 1,36 млн. руб где aд дополнительной оплаты труда. 3. д Годовой фонд заработной платы служащих ЗПг.сл. ЗПокл ЗПпр ЗПдоп 9,067 4,534 1,36 14,961 млн. руб. Общий годовой фонд заработной платы К ЗПобщ S ЗПпол 44,805 20,762 14,961 80,528 млн. руб. i 1 Результаты расчетов заносятся в табл. 5. Таблица 5. Показатели по труду и заработной плате.
Катего-рии персоналаЧис-лен-ность чел. Годовой тариф-ный фонд оплаты труда, млн.руб. Пре-мии, млн. руб. Итого основ-ная зар-плата, млн.руб. Допол-нитель-ная зар-плата, млн. руб. Всего, млн. руб. Средне-месяч-ная зарплата тыс. руб. 1234567891Рабочие основные производ- ственные 1458 29,97 8,991 38,961 5,844 44,805 2,56вспомога- тельные91913,3734,68118,0542,70820,7621, 882Служа- щие3659,0674,53413,6011,3614,96 13,42Итого2742 80,5282,45 5.