Расчеты по социальному страхованию и обеспечению. Сальдо на начало месяца Дебет Кредит 13100 Дебет с кредита счетовКредит с дебета счетов51Итого202526Итого Сальдо на конец месяца Дебет 251 Кредит Счет 70 Расчеты с персоналом по оплате труда Сальдо на начало месяца Дебет Кредит 140600 Дебет с кредита счетовКредит с дебета счетов68767350Итого2012022526Итого Сальдо на конец месяца Дебет Кредит 140350 Счет 71 Расчеты с подотчетными лицами Сальдо на начало месяца Дебет 3820 Кредит Дебет с кредита счетовКредит с дебета счетовИтого26Итого12601260Сальдо на конец месяца Дебет 2560 Кредит Счет 733 Расчеты с персоналом по прочим операциям Сальдо на начало месяца Дебет 1280 Кредит Дебет с кредита счетовКредит с дебета счетовИтого70Итого360360Сальдо на конец месяца Дебет 920 Кредит Счет 76 Расчеты с разными дебиторами и кредиторами Сальдо на начало месяца Дебет 6150 Кредит 5750 Дебет с кредита счетовКредит с дебета счетов51Итого7091Итого124012401240321544 55Сальдо на конец месяца Дебет 1695 Кредит 4510 Счет 80 Уставный ккапитал Сальдо на начало месяца Дебет Кредит 2150300 Дебет с кредита счетовКредит с дебета счетовИтого82Итого1140011400Сальдо на конец месяца Дебет Кредит 2161700 Счет 82 Резервный капитал Сальдо на начало месяца Дебет Кредит 134180 Дебет с кредита счетовКредит с дебета счетов80ИтогоИтого1140011400Сальдо на конец месяца Дебет Кредит 122780 Счет 83 Добавочный капитал Сальдо на начало месяца Дебет Кредит 162500 Дебет с кредита счетовКредит с дебета счетовИтогоИтогоСальдо на конец месяца Дебет Кредит 162500 Счет 84 Нераспределенная прибыль Сальдо на начало месяца Дебет Кредит 395600 Дебет с кредита счетовКредит с дебета счетовИтого99Итого225482225482Сальдо на конец месяца Дебет Кредит 621082 Счет 90 Продажи Сальдо на начало месяца Дебет Кредит Дебет с кредита счетовКредит с дебета счетовИтогоИтого951000951000Сальдо на конец месяца Дебет Кредит Счет 91 Прочие доходы и расходы Сальдо на начало месяца Дебет Кредит Дебет с кредита счетовКредит с дебета счетов76Итого99Итого3215321532153215Саль до на конец месяца Дебет Кредит Счет 97 Расходы будущих периодов Сальдо на начало месяца Дебет 14380 Кредит Дебет с кредита счетовКредит с дебета счетовИтогоИтогоСальдо на конец месяца Дебет 14380 Кредит Счет 99 Прибыли и убытки Сальдо на начало месяца Дебет Кредит 121500 Дебет с кредита счетовКредит с дебета счетов916884Итого90Итого Сальдо на конец месяца Дебет Кредит Ведомость распределения расходов по эксплуатации машин и оборудования в цехах ОбъектыОтработано машино-часовСумма расходовКоэффициент распределенияСписание расходовЦех 1307118Цех 2409490ИТОГО7016608237,3 К распределения Сумма расходов Сумма машино-часов Ведомость распределения общехозяйственных расходов ОбъектыЗаработная плата рабочихСумма расходовКоэффициент распределенияСписание расходовЦех 15964017612Цех 26536019354ИТОГО125000369660,29 К распределения Сумма расходов Сумма заработной платы Оборотно-сальдовая ведомость за декабрь 2004 года Таблица 3 Наименование счетов Сальдо на начало месяцаОбороты за месяцСальдо на конец месяцаДебетКредитДебетКредитДебетКредит0 1Основные средства1067050170737123778702 Амортизация основных средств297500375530125904 Нематериальные активы11150011150005 Амортизация нематериальных активов360004803648008 Вложения во внеоборотные активы Материалы85035014991070044019 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям531030733307335310201 Основное производство цех1783600183326966926202 Основное производство цех249140017449866589823 Вспомогательное производство328003280025 Общепроизводственные расходы166081660826 Общехозяйственные расходы369663696629 Обслуживающие хозяйства и производства193001930050 Касса2000140350140350200051 Расчетные счета Расчеты с поставщиками и подрядчиками494501719502014707897062 Расчеты с покупателями и заказчиками.448009510009510004480066 Расчеты по краткосрочным кредитам и займам22276022276068 Расчеты по налогам и сборам175006143319685515292269 Расчеты по социальному страхованию13100551204176925170Расчеты с персоналом по оплате труда Расчеты с подотчетными лицами382012602560732