БЕЗНАЛИЧНЫЕ РАСЧЕТЫ В РФ

БЕЗНАЛИЧНЫЕ РАСЧЕТЫ В РФ. Безналичные расчеты это расчеты, осуществляемые без использования наличных денег, посредством перечисления денежных средств по счетам в кредитных учреждениях и зачетов взаимных требований.

Безналичные расчеты имеют важное экономической значение в ускорении оборачиваемости средств, сокращении наличных денег, необходимых для обращения, снижении издержек обращения.

Расчеты с помощью пластиковых карточек. Пластиковые карточки очень разнообразны. Их различают по носителям информации магнитная полоса или микросхема, возможности совершать определенные операции не прибегая к услугам банка. Основные виды - это кредитные и дебетовые. Кредитные карточки выпускаются для платежеспособных потребителей. Их использование позволяет им иметь автоматически возобновляемый кредит без специального обеспечения для покупок. Они могут также применяться для получения кредита в форме наличности в тех финансовых учреждениях, которые являются членами соответствующей системы.

Дебетовая карточка наиболее распространена в нашей стране в силу ряда объективных экономических причин. Ее именуют также карточкой наличных средств или карточкой активов. Дебетовая карточка, как и кредитная, имеет на магнитной полосе фамилию и имя владельца как клиента определенного финансового учреждения. В отличие от кредитной, дебетовая карточка является для ее владельца удобным средством проведения платежных операций путем прямого уменьшения размеров его финансовых активов.

Наиболее развиты безналичные денежные расчеты между предприятиями и организациями. Они осуществляются, как правило, через учреждения банков. Документы, с помощью которых осуществляется безналичные расчеты платежные поручения, платежные требования поручения, расчетные чеки не участвуют во внебанковском обороте. Платежи производятся только с согласия акцепта или по поручению плательщика.

Применяются следующие основные формы безналичного оборота Расчеты платежными поручениями Расчеты платежными требованиями-поручениями Расчеты чеками Аккредитивная форма расчетов. Расчеты платежными поручениями - форма безналичных расчетов, при которой плательщик предоставляет в обслуживающий его банк расчетный документ, содержащий поручение о перечислении определенной суммы со своего счета на счет получателя средств. Такие расчеты могут производиться при осуществлении плановых платежей, по товарным и нетоварным операциям.

Расчеты платежными требованиями-поручениями представляют собой требование поставщика к покупателю оплатить на основании направленных в обслуживающий банк расчетных и отгрузочных документов стоимость поставленной ему по договору продукции, выполненных работ, оказанных услуг. Платежные требования-поручения выписываются поставщиком и вместе с отгрузочными и другими документами направляется в банк плательщика, который передает требование-поручение плательщику, а отгрузочные документы оставляет в картотеке вместе со счетом плательщика. Расчеты чеками - форма безналичных расчетов, при которой владелец счета чекодатель дает письменное поручение плательщику произвести платеж чекодержателю указанной в нем суммы.

При расчетах чеками из чековой книжки предприятие депонирует определенную сумму средств на отдельном счете. В чековой книжке банк указывает определенную предельную сумму лимит, на которую разрешается выписывать чеки. С платежеспособными предприятиями банк может заключать договор без депонирования средств на отдельном счете и гарантировать чекодателю платежи по чекам.

Расчеты чеками применяются при оплате товаров, принятых по приемно-сдаточным документам если они вывезены и доставлены покупателю, при постоянных расчетах с транспортными организациями и предприятиями связи. Существуют следующие виды чеков предъявительские ордерные расчетные. Предъявительские и ордерные чеки могут быть переданы во владение любому другому лицу путем простого вручения либо передаточной надписи индоссамента.

Платеж по чеку может быть гарантирован полностью или частично посредством поручительства за оплату чека аваля. Гарантия по чеку может даваться любым лицом авалистом, за исключением плательщика. Аккредитивная форма расчетов. Банк, открывший аккредитив может произвести поставщику платеж или предоставить другому банку произвести такие платежи при условии выполнения им всех условий аккредитива. Виды аккредитивов Покрытые депонированные аккредитивы, при покрытии которых банк-эмитенет переводит средства плательщика в распоряжение банка поставщика.

Непокрытые гарантированные аккредитивы могут открываться при наличии между банками корреспондентских отношений. Отзывные и безотзывные аккредитивы в зависимости от возможности изменения или аннулирования его банком-эмитентом. Аккредитив выставляется по заявлению плательщика представляемому банку-эмитенту. В заявлении указывается номер договора, сумма, вид, срок действия аккредитива, поставщик, условия оплаты и пр. необходимые реквизиты.

Выплата с аккредитива наличных денег не допускается. Преимущество аккредитива состоит в гарантии платежа и возможности получить его в кратчайшие сроки после отгрузки товаров. Вексельная форма расчетов представляет собой расчеты между поставщиком и плательщиком за товары или услуги с отсрочкой платежа коммерческий кредит на основе специального документа-векселя. Вексель это безусловное письменное долговое обязательство строго установленной законом формы, дающее его владельцу векселедателю бесспорное право по наступлении срока требовать от должника уплаты обозначенной в векселе денежной суммы.

Закон различает два основных вида векселей простые и переводные. Простой вексель соло-вексель представляет собой письменный документ, содержащий простое и ничем не обусловленное обязательство векселедателя должника уплатить определенную сумму денег в определенный срок и в определенном месте получателю средств или его приказу.

Простой вексель выписывает сам плательщик, и по существу он является его долговой распиской. Переводной вексель тратта это письменный документ, содержащий безусловный приказ векселедателя кредитора плательщику об уплате указанной в векселе денежной суммы третьему лицу или его приказу. В отличие от простого в переводном векселе участвуют не два, а как минимум три лица векселедатель трассант, выдающий вексель. плательщик трассат, к которому обращен приказ произвести платеж по векселю векселедержатель ремитент получатель платежа по векселю.

Коммерческие банки могут проводить расчеты путем зачета взаимных требований, организовывать свои расчетные центры для совершения расчетов обслуживаемой клиентуры, проводить в них зачетные операции взаимных требований, а также открывать корреспондентские субсчета в других банках для расчетов своих клиентов. Взаимные расчеты между банками путем зачета должны организовываться при условии, что эти учреждения и РКЦ обслуживаются в одном вычислительном центре либо есть обмен данными по каналам связи или на машинных носителях.

ГЛАВА 4.