Сущность кредита. Кредит происходит от латинского kreditum ссуда, долг. В то же время kreditum переводится как верую, доверяю.
В широком смысле слова и с юридической, и с экономической точек зрения кредит это сделка, договор между юридическими или физическими лицами о займе, или ссуде. Кредит - это движение капитала на условиях срочности, платности, возвратности и обеспеченности.4. Кредит это доверие, но кредиторы доверяют все меньше и меньше, и предоставляют кредит только на следующих принципах 1.Платность - т.е. платить за кредит Этот принцип выражает необходимость не только прямого возврата заемщиком полученных от банка кредитных ресурсов, но и внести Банку определенную плату за пользование ссудой.
Экономическая сущность платы за кредит отражается в фактическом распределении полученной предприятием прибыли за счет использования ссуды между банком и предприятием.
Практически этот принцип платности кредита реализуется через механизм банковского процента. Ставка банковского процента - это своего рода цена кредита. Ставка ссудного процента, определяется отношением суммы годового дохода, полученного на ссудный капитал, к сумме предоставленного кредита.2.Возвратность т.е. возврат кредитаЭтот принцип выражает необходимость своевременного возврата полученных от кредитора финансовых ресурсов после завершения их использования заемщиком.
Он находит свое практическое выражение в погашении конкретной ссуды путем перечисления соответствующей суммы денежных средств на счет предоставившей ее кредитной организации. В отечественной практике кредитование при плановой экономике существовало неофициальное понятие безвозвратная ссуда. Эта форма кредитования распространялась в основном на аграрный сектор, и выражалась в предоставлении государственным кредитным организациям ссуд, возврат которых изначально не планировался из-за кризисного финансового состояния заемщика.
По сути дела выдача безвозвратных ссуд была одна из форм государственных субсидий, осуществляемая через учреждения банков. В условиях рыночной экономики понятие безвозвратной ссуды столь же недопустимо как, например, понятие планово-убыточное частное предприятие. обеспечения ликвидности самих коммерческих банков. В-третьих, для каждого отдельного заемщика соблюдение принципа срочности возврата кредита открывает возможность получения в банке новых кредитов, а также позволяет соблюсти свои хозрасчетные интересы, не уплачивая повышенных процентов за просроченные ссуды.
Сроки кредитования устанавливаются банком исходя из сроков оборачиваемости кредитуемых материальных ценностей и окупаемости затрат, но не выше нормативных. 3. Срочность т.е. на определенный срок Этот принцип отражает необходимость его возврата не в любое приемлемое время для заемщика, а в точно определенный срок, зафиксированный в кредитном договоре.
С переходом на рыночные условия хозяйствования этому принципу кредитования придается особое значение. Во-первых, от его соблюдения зависит нормальное обеспечение общественного воспроизводства денежными средствами, а соответственно его объемы, темпы роста. Во-вторых, соблюдение этого принципа необходимо для обеспечения ликвидности самих коммерческих банков. В-третьих, для каждого отдельного заемщика соблюдение принципа срочности возврата кредита открывает возможность получения в банке новых кредитов, а также позволяет соблюсти свои хозрасчетные интересы, не уплачивая повышенных процентов за просроченные ссуды. Сроки кредитования устанавливаются банком исходя из сроков оборачиваемости кредитуемых материальных ценностей и окупаемости затрат, но не выше нормативных. 4. Материальное обеспечение ссуды - т.е. нужны гарантии или залог.
Этот принцип выражает необходимость обеспечения защиты имущественных интересов кредитора при возможном нарушении заемщиком принятых на себя обязательств.
Т.е. наличие у заемщика юридически оформленных обязательств, гарантирующих своевременный возврат кредит залогового обязательства, договора-гарантии, договора-поручительства, договора-страхования ответственности непогашения кредита. 5. Целевое использование ссуды т.е кредит предоставляется на определенный срок. Дифференцированностькредитования означает, что коммерческие банки не должны однозначно подходить к вопросу о выдаче кредита своим клиентам, претендующим на получения кредита. Кредит должен предоставляться только тем предприятиям, которые в состоянии вернуть его своевременно.
Дифференцированность кредитования должна осуществляться на основании показателей кредитоспособности, под которой понимается финансовое состояние предприятия, дающее уверенность в способности и готовности заемщика возвратить кредит в обусловленный договором срок. Кредитный рынок это совокупность институтов, где возникает спрос и предложение, на кредитные ресурсы Спрос предложение Обеспечение ликвидности банков Это временно-свободные деньги Государства Обеспечение платежеспособности предприятий Это временно-свободные деньги Банков Приобретение товаров длительного пользования Это временно-свободные деньги Предприятия Расширение производства Это временно-свободные деньги населения 5.