Динамика формирования и платежей по кредиту

Динамика формирования и платежей по кредиту. Для расчета платежей по кредиту необходимо определить такие параметры, как срок кредитования, продолжительность льготного периода, в течение которого не производится погашение кредита, процентная ставка, способ погашения кредита – равными или переменными взносами, периодичность платежей, сроки выплаты процентов по кредиту.

Рассчитаем платежи по кредиту для рассматриваемого проекта.

Кредит формируется в течение 3-х лет. Срок кредитования определим первоначально в 2, 3 года. В дальнейшем при анализе денежных потоков в случае наличия достаточных средств этот срок может быть сокращен.

Процентная ставка по кредиту принята на льготном уровне 20%. Полагаем, что проект реконструкции найдет поддержку местной администрации в виде предоставления льготного кредита.

Погашения будем осуществлять ежегодными равномерными взносами в течение 8 лет, начиная с третьего года. 1. Поступления кредита равняется кредитной линии по годам реализации проекта, см. табл. 12 2. Сумма кредита на начало года равняется поступлениям кредита за первый год – 3791125 руб. 3. а) Прежде чем рассчитать сумму кредита за второй год, необходимо найти плату за кредит в текущем году, а именно в первый год она составляет: Плата за кр.1=Пост.кр1 * 20%, где 20% - процентная ставка по кредиту на льготном уровне Плата за кр.1=3791125*0,2=758225 (руб.) Также плата за кредит в первом году равняется капитализации процентов за первый год. б) Сумма кредита на начало второго года рассчитывается как: ∑кр. на нач.г=Пост.кр1+Пост.кр.2+Плата за кр.1 ∑кр. на нач.г 2=3791125+13921440+758225=18470790 (руб.) Соответственно найдем плату за кредит за второй год, которая равняется капитализации процентов за второй год: Плата за кр.2=∑кр. на нач.г 2 * 20% Плата за кр.2=18470790*0,2=3694158 (руб.) в) Рассчитаем сумму кредита на начало третьего года: ∑кр. на нач.г 3= Пост.кр1+Пост.кр.2+Кап.1+Кап.2 ∑кр. на нач.г 3=3791125+13921440+758225+3694158=221649 48 (руб.) Аналогично найдем плату за кредит в третий год: Плата за кр. 3=∑кр. на нач.г 3 * 20% Плата за кр. 3=22164948*0,2=4432990 (руб.) г) Сумма кредита на начало 4-ого года составляет: ∑кр. на нач.г 4=∑кр. на нач.г 3 – Погаш.кр.3, где Погаш.кр.3 – погашение кредита, начиная с 3-его года по 8 осуществляется ежегодными равными взносами, Погаш.кр.3-8=∑кр. на нач.г3 / 6, (где 6 – месяцев) Погаш.кр.3-8=22164948/6=3694158 (руб.) ∑ Погаш.кр.3-8=22164948 (руб.) ∑кр. на нач.г 4=22164948-3694158=18470790 (руб.) Плата за кр. 4=18470790*0,2=3694158 (руб.) д) Сумма кредита на начало 5-ого года: ∑кр. на нач.г 5=∑кр. на нач.г 4 – Погаш.4 ∑кр. на нач.г 5=18470790-3694158=14776632 (руб.) Плата за кр. 5=14776632*0,2=29553264 (руб.) е) Сумма кредита за 6-ой год будет составлять: ∑кр. на нач.г 6=∑кр. на нач.г 5 – Погаш.5 ∑кр. на нач.г 6=14776632-3694158=11082474 (руб.) Плата за кр. 6=11082474*0,2=2216495 (руб.) ж) Сумма кредита, которая будет составлять в 7-ом году: ∑кр. на нач.г 7=∑кр. на нач.г 6 – Погаш.6 ∑кр. на нач.г 7=11082474-3694158=7388316 (руб.) Плата за кр. 7=7388316*0,2=1477663 (руб.) з) Сумма кредита в заключительный год: ∑кр. на нач. г 8=∑кр. на нач.г 7 – Погаш.7 ∑кр. на нач.г 8=7388316-3694158=3694158 (руб.) Плата за кр. 8=3694158*0,2=738832 (руб.) ∑ Плата за кр.1-8=19967874 (руб.) 4. Платежи по кредиту в течение каждого года рассчитываются по формуле: Пл.по кр.3-8= Плата за кр.3-8 – Кап.3-8 + Погаш.3-8 Пл.по кр.3=4432990-0+3694158=8127148 (руб.) Пл.по кр.4=3694158-0+3694158=7388316 (руб.) Пл.по кр.5=2955326-0+3694158=6649484 (руб.) Пл.по кр.6=2216495-0+3694158=5910653 (руб.) Пл.по кр.7=1477663-0+3694158=5171821 (руб.) Пл.по кр.8=738832-0+3694158=4432990 (руб.) ∑ Пл.по кр.3-8=37680412 (руб.) 5. Погашение кредита нарастающим итогом, найдем по формуле: Погаш.нар.3-8=Погаш.кр.i + Погаш.нар.i-1 Погаш.нар.3= Погаш.кр.3=3694158 (руб.) Погаш.нар.4=3694158+3694158=7388316 (руб.) Погаш.нар.5=3694158+7388316=11082474 (руб.) Погаш.нар.6=3694158+11082474=14776632 (руб.) Погаш.нар.7=3694158+14776632=18470790 (руб.) Погаш.нар.8=3694158+18470790=22164948 (руб.) Заполним таблицу 13 10.