История возникновения и развития банков

История возникновения и развития банков. Кредитование производства было известно еще со времен Древней Греции и Рима. Эти функции выполняли ростовщики. Но по мере того, как в Европе утверждался капитализм, для кредитования стремительно растущей экономики потребовалось слияние капиталов ростовщиков в банки. Так английские купцы стали хранить свободные денежные средства у мастеров ювелирных дел. Мастера, в свою очередь, стали предлагать торговцам процент на вносимые денежные вклады, поскольку они получали возможность отдать их в рост по более высокой ставке.

Расписки мастеров частные векселя, подтверждающие принятие вкладов на хранение, стали обращаться в виде банкнот. Со временем количество небольших частных банков заметно возросло. Каждый из них обладал равными правами в выпуске банкнот в неограниченных масштабах и вне государственного контроля. В результате банкнотного обращения банкам и банкирам удалось завоевать доверие общества, поскольку в их деятельности данное денежное средство активно и легко использовалось при платежах.

На хранение в банки стали поступать крупные денежные суммы под обеспечение всего лишь бухгалтерской записи депозиты. Более того, банки имели возможность предоставлять взаймы достаточно крупные денежные суммы из тех, что были депонированы. Первоначально это были денежные обязательства банков банкноты и чеки перед вкладчиками золота.

Затем размеры прав, представленных денежной массой, стали определяться, исходя из оценок банками реальной потребности рынка в дополнительном производстве тех или иных товаров и услуг, в том или ином виде человеческой деятельности, которую они были готовы кредитовать. Объем денежной массы увеличивался не за счет золота, а в результате прямого использования в качестве денег денежных обязательств коммерческих банков. С формальной точки зрения это напоминало дополнительный выпуск государством бумажных денег.

Однако последний был связан со злоупотреблением властью своим монопольным положением. В отличие от государства банки, во-первых, не являлись монополистами, и использование их обязательств в качестве денег базировалось не на насилии, а на равноправных договорных отношениях и доверии вкладчиков. Во-вторых, банки несли конкретную ответственность за результаты деятельности собственным капиталом. В-третьих, дополнительный выпуск денежных обязательств банков использовался ими главным образом на кредитование конкретных экономических субъектов, деятельность которых должна была способствовать росту объемов производства товаров и услуг, а вместе с ними и доходов самого банка.

Иными словами, дополнительный выпуск обязательств коммерческих банков, превышавших размеры их золотых запасов, производился на определенный срок, в течение которого на рынок должен был поступить дополнительный объем товаров и услуг. Проблема состояла в том, что всегда есть вероятность невозвращения выданных кредитов.

Ни один банк ни тогда, ни сегодня, даже если и располагает наиболее совершенными методами оценки состояния платежеспособности заемщика и динамики рынка, не может с абсолютной точностью предсказать его реакцию на дополнительный объем товаров или услуг, произведенных за счет предоставляемого кредита. Если потребители не заинтересованы либо не в состоянии оплатить товары или услуги, это означает, что их реальная стоимость оказалась меньше той, которая была предоставлена на их производство в форме кредита.

В обращении оказывается больший объем денег, чем стоимость реально представленных на рынке товаров и услуг. В результате создаются предпосылки для обесценения кредитной формы денег. Вместе с тем инфляция не дает о себе знать до тех пор, пока выданные банком кредиты погашаются за счет распродажи имущества должника или уменьшения собственного капитала банка. С экономической точки зрения это означает сокращение прав банков и их заемщиков в качестве компенсации увеличения таких прав в результате дополнительного роста денежной массы за счет банковских кредитов.

Баланс между объемом денежной массы, представляющей собой совокупную величину прав членов общества на долю в национальном доходе и национальном богатстве, и реальным товарным обеспечением этого объема совокупной суммой вкладов восстанавливается. В этом отношении величину собственных средств банков следует рассматривать в качестве антиинфляционного буфера. Но размеры таких средств отдельных банков не могли и не могут рассматриваться в качестве гарантии выполнения их обязательств перед всеми кредиторами и вкладчиками.

Поэтому для окончательного утверждения за обязательствами коммерческих банков денежных функций необходимо появление особого банка, задачи которого в корне отличались бы от задач банков. Во-первых, он не должен иметь самостоятельных коммерческих интересов, а действовать в интересах всех банков, обеспечивая доверие к банковской системе в целом, что предполагает также защиту прав кредиторов и вкладчиков.

Во-вторых, его денежные обязательства должны свободно обмениваться и замещать обязательства коммерческих банков. В-третьих, он должен иметь возможность и обладать правами контроля и надзора за качеством кредитной деятельности и кредитного портфеля коммерческих банков для обеспечения интересов их кредиторов и вкладчиков. Следовательно, этот банк должен быть наделен функциями органа государственной власти. Вместе с тем, чтобы пользоваться общественным доверием, он должен быть независимым от политической власти, монопольное положение которой делает ее заинтересованной финансировать за счет бесконтрольной эмиссии денежных инструментов свою непроизводительную деятельность.

Функции такого банка должны заключаться, с одной стороны, в обеспечении необходимого надзора за тем, чтобы возможные объемы плохих кредитов коммерческих банков не превышали величину их собственных средств, способствуя своевременной замене руководства и собственников банков.

С другой стороны, его деятельность включая объемы собственной денежно-кредитной эмиссии должна служить гарантией кредиторам и вкладчикам в том, что денежные обязательства коммерческих банков не потеряют функции денег, включая функцию средства сбережения, то есть права вкладчиков не пропадут даже в случае возможной ликвидации банка как юридического лица. В результате возникла двухуровневая банковская система, где над коммерческими банками возвышался центральный банк государства, который монополизировал функцию выпуска эмиссии денежных знаков государства.

Более подробно о ЦБ см. главу 3 . Так происходила эволюция банков, что в последствии привело нас к тому типу банка, который мы имеем теперь. По сравнению с теми денежными учреждениями, современные отличаются большим количеством функций. В современном обществе банки занимаются самыми разнообразными видами операций. Они не только организуют денежный оборот и кредитные отношения. Через них осуществляется финансирование народного хозяйства, страховые операции, купля-продажа ценных бумаг, а в некоторых случаях посреднические сделки и управление имуществом.

Кредитные учреждения осуществляют консультирование, участвуют в обсуждении народнохозяйственных программ, ведут статистику, имеют свои подсобные предприятия. Словом, создается впечатление не о специфике, а о многоликой сути банка. В разряд его деятельности подключаются такие ее виды, которые могут выполнять и другие учреждения. К раскрытию сути банка можно подойти с двух сторон с юридической и экономической.

В первом случае исходное значение приобретает понятие банковские операции. К ним относят операции по приему денег во вклады, предоставлению различных видов кредита, покупке векселей и чеков, комиссионные операции с ценными бумагами, операции с ценностями, приобретение обязательств по ссудам до наступления срока платежа, проведение безналичных платежей и расчетное обслуживание. При всей важности юридического аспекта проблема сущности банка, однако, остается открытой.

Вскрытие сущности - это не только соотнесение деятельности банка с законом. Не юридический закон определяет сущность банка как такового, не операции, ему дозволенные, а экономическая сторона дела, природа банка, дающая ему законодательное право осуществлять соответствующие сделки. Не случайно в закон попадают такие операции, которые выполняют другие учреждения. Сомнительно поэтому, что чисто банковскими считаются такие из них, как операции инвестиционных обществ, приобретение обязательств по поручительствам и гарантиям, консультационные и другие услуги. Банк - это автономное, независимое, коммерческое предприятие.

В этом главное в понимании его сущности. Конечно, банк - это не завод, не фабрика, но у него, как у любого предприятия, есть свой продукт. Продуктом банка является прежде всего формирование платежных средств денежной массы, а также разнообразные услуги в виде предоставления кредитов, гарантий, поручительств, консультаций, управления имуществом.

Деятельность банка стимулирует производство других товаров потребления. В условиях рынка банки являются ключевым звеном, питающим народное хозяйство дополнительными денежными ресурсами. Современные банки не только торгуют денежными ресурсами, одновременно они являются аналитиками рынка. По своему местоположению банки оказываются ближе всего к бизнесу, его потребностям, меняющейся конъюнктуре. Таким образом, рынок неизбежно выдвигает банк в число основополагающих, ключевых элементов экономического регулирования. 2.2.