Таможенные органы как органы дознания

План Введение I. Понятие органов дознания в уголовном процессе. Компетенция таможенных органов Российской Федерации, их цели и задачи как органов дознания . .II. Практическая деятельность таможенных органов как органов дознания 2-1. Возбуждение уголовного дела 8 2-2. Производство неотложных следственных действий 9 2-3. Участие защитника в работе по уголовному делу при производстве дознания 18 2-4. Привлечение таможенными органами лица в качестве обвиняемого и его допрос 19 2-5. Окончание процесса дознания и деятельность органа дознания после передачи уголовного дела следователю .III. Правоохранительная деятельность отделов дознания таможенных органов России на современном этапе и перспектива ее развития 23 Заключение 26 Список использованной литературы и источников 28 ВВЕДЕНИЕ. Важнейшая роль в деле обеспечения экономических интересов государства принадлежит таможенной службе - одному из базовых институтов экономики.

Участвуя в регулировании внешнеторгового оборота и осуществляя фискальную функцию, таможенная служба регулярно пополняет государственный бюджет и тем самым способствует решению экономических проблем.

Почти половина доходной части Федерального бюджета пополняется за счет таможенных органов на 2000 год на таможенные органы возлагается 49 доходной части бюджета. Путем разумных протекционистских мер, таможенная служба оберегает национальную промышленность.

В новых рыночных условиях, когда российская экономика стала открытой, а государственные границы прозрачными или во многих местах размытыми, гораздо более сложной и масштабной, чем раньше, стала проблема экономической безопасности Российской Федерации. За прошедшие восемь лет удалось многое изменить в таможенном законодательстве, подготовить и принять такие основополагающие для таможенного дела документы, как Таможенный кодекс Российской Федерации и Закон Российской Федерации о Таможенном тарифе и иные. В настоящее время на территории Российской Федерации функционирует 15 региональных таможенных управлений в 1991 г. было 2 , 150 таможен в 1991 г 84 , 503 таможенных поста было 122 . Сегодня таможенная служба России - это более50000 сотрудников было 8288 . Такая система таможенных органов позволяет осуществлять свои функции на всей территории России.

Приоритетными направлениями деятельности таможенной службы России, как это определено в разработанной и ныне действующей программе, были и остаются осуществление фискальной и правоохранительной функций, совершенствование технологий таможенного оформления и таможенного контроля.

В программе дальнейшего развития таможенной службы акцентируется особое внимание совершенствованию форм и методов борьбы с таможенными правонарушениями и преступлениями. Поэтому значительное место в деятельности таможенных органов занимает правоохранительная функция. Правоохранительный статус Государственного таможенного комитета закреплен таможенным кодексом Российской Федерации, указами Президента РФ от 18 сентября 1993 года 1390 О дополнительных мерах по укреплению правопорядка в Российской Федерации и от 22 декабря 1993 года 2253 Об отнесении таможенных органов Российской Федерации к государственным военизированным организациям. С вводом в действие в августе 1995 года федерального Закона Об оперативно-розыскной деятельности с изменениями и дополнениями от 17 июля 1997 года таможенные органы стали одним из субъектов этого вида деятельности, чем была устранена существовавшая до этого момента юридическая коллизия.

Создание в системе ГТК и укрепление в течении прошедшего периода специальных подразделений правоохранительного ОДО, ОРО, ОТР профиля позволило активизировать борьбу с контрабандой, экономическими преступлениями, коммерческими правонарушениями.

Являясь правоохранительными, таможенные органы в работе речь пойдет непосредственно об органах дознания тесно взаимодействуют с другими органами в борьбе с правонарушениями в сфере внешнеэкономической деятельности, пресечении незаконного ввоза и вывоза с территории Российской Федерации оружия, наркотиков, валюты и культурных ценностей.

Вместе с тем, правоохранительная деятельность таможенных отделов дознания еще мало исследована в теоретическом плане, имеется немало практических проблем по осуществлению этой деятельности. Этим объясняется актуальность темы данного курсового исследования.

Деятельность органов дознания включает в себя немало моментов. Курсовая работа имеет целью осветить вопросы, связанные с дознавательной деятельностью таможенных органов в современных условиях. Учитывая возрастающий интерес к области таможенного дела, его различным сторонам и аспектам, практической потребности в информации, в курсовой работе раскрываются основные задачи исследования правоохранительной природы в вопросах дознания, характера и особенностей таможенных органов, совершенствования их правового статуса, а также вносятся предложения и рекомендации по совершенствованию правоохранительной деятельности в сфере дознания, которые выносятся на защиту.

В первой главе курсовой работы раскрывается понятие органов дознания в целом, место отделов дознания таможенных органов в системе этих органов, их компетенция, цели и задача. Также приведена небольшая историческая справка становления и развития таможенных органов Российской Империи, СССР и Российской Федерации по борьбе с контрабандой и другими преступлениями на границе, осуществлен анализ условий и причин, способствующих их совершению.

Во второй главе курсовой работы затрагивается непосредственно практическая деятельность, основные направления правоохранительной деятельности отделов дознания Российских таможенных органов, такие как возбуждение уголовного дела, проведение неотложных следственных действий и т.д. Эта глава наиболее обширная по сравнению с другими. В третьей главе курсовой работы приведены результаты деятельности отделов дознания таможенных органов, освещены вопросы их взаимодействия с другими правоохранительными органами России и зарубежных стран, раскрываются проблемы, стоящие перед таможенными органами и возможные варианты решения этих проблем.

Понятие органов дознания в уголовном процессе. Компетенция таможенных органов Российской Федерации, их цели и задачи как органов дознания. Российский уголовный процесс знает два вида предварительного расследования дознание и предварительное следствие.

Дознание, как и предварительное следствие, представляет собой деятельность по раскрытию уголовных преступлений, которая проводится в процессуальных формах, установленных законом. Основное различие двух этих видов предварительного расследования заключается в компетенции органов, их осуществляющих. Габричидзе Б.Н. Российское таможенное право. НОРМА-ИНФРА М 1997, с.302.В соответствии с требованиями Уголовно-процессуального кодекса УПК при наличии признаков преступления, по которому производство предварительного следствия обязательно и которое отнесено законом к его компетенции, орган дознания должен возбудить уголовное дело и, руководствуясь правилами уголовно-процессуального закона, произвести неотложные следственные действия по установлению и закреплению следов преступления осмотр, обыск, выемку, задержание и допрос подозреваемых, допрос свидетелей и при необходимости назначить соответствующую экспертизу. ст. 119 УПК . Об обнаружении преступления и возбуждении уголовного дела орган дознания немедленно уведомляет прокурора.

На выполнения неотложных следственных действий закон отводит органу дознания 10 дней ч.1 ст.121 УПК , по истечению которых он обязан передать дело следователю для производства предварительного следствия в полном объеме.

О передаче дела выносится постановление. После передаче дела следователю орган дознания может проводить по нему следственные и розыскные действия только по поручению следователя.

Необходимо также отметить, что в соответствии со ст.127 УПК следователь имеет право преступить к производству предварительного следствия, не дожидаясь выполнения органом дознания неотложных следственных действий. Закон ст. 117 УПК дает исчерпывающий перечень органов дознания. Никакие иные государственные организации и учреждения, их должностные лица, также частные детективные охранные предприятия и их представители органами дознания не являются. В отношении таможенных органов Российской Федерации в п.9 ст.117 УПК указано, что они являются органами дознания по делам о преступлениях, предусмотренных статьями 188, 189, 190, 193 и 194 Уголовного кодекса Российской Федерации. Статья 188 УК РФ предусматривает уголовную ответственность за контрабанду ст.189 - за незаконный экспорт технологий, научно-технической информации и услуг, используемых при создании оружия массового поражения, вооружения и военной техники ст.190 - за невозвращение на территорию Российской Федерации предметов художественного, исторического и археологического достояния народов Российской Федерации и зарубежных стран ст.193 - за невозвращение из-за границы средств в иностранной валюте ст.194 - за уклонение от уплаты таможенных платежей.

Сравнение содержания ст.222 ТК и п.9 ст.117 УПК показывает, что в последнем отсутствуют дела о незаконных валютных операциях и иных деяниях с валютными ценностями. Если такие деяния связаны с пересечением таможенной границы Российской Федерации, то они по совокупности должны квалифицироваться по одному из указанных в п.9 ст.117 УПК составов преступлений.

В ином случае они не должны расследоваться таможенными органами как органами дознания.

В ТК ст.222 говорится только о органах дознания. Между тем уголовно-процессуальные полномочия по дознанию в соответствии с законом осуществляются как непосредственно органом дознания ст.117, 118, 119, 122 и др. УПК , так и лицом, производящим дознание ст.19,20,22,23,53,70,71 и др. УПК . Орган дознания - это соответствующее учреждение орган или должностное лицо, его возглавляющее и управомоченное законом на производство дознания, что вытекает из содержания ст.117 УПК. Другие работники данного учреждения органа могут производить дознание по уголовным делам только в случае специального уполномочия их органом дознания.

Эти лица начинают дознание только по поручению начальника, но принимают решения от своего имени и несут личную ответственность за ход и результаты дознания. В случаях, когда УПК говорит о органе дознания, постановление лица, производящего дознание, утверждаются начальником органа дознания, т.е. начальником таможенного органа либо лицом, его заменяющим. Приказом ГТК России от 13 января 1994 г. 7 в таможнях и региональных управлениях созданы отделы дознания как структурные подразделения, в штате каждого из них имеются начальник отдела, его заместитель и дознаватели - старшие инспектора.

Следует отметить, что в историческом плане возложение на таможенные органы России выполнение следственных действий в процессе борьбы с контрабандой не является чем-то необычным.

Так, по Таможенному уставу 1904г. органы таможенного надзора имели право в наиболее уязвимом для совершения контрабанды регионе - в пограничных губерниях Государства Польского - производить в пограничной полосе шириной около двух километров обыски и выемки в домах и других жилых помещениях на тех же условиях, какие были установлены для полицейских чинов при производстве следственных действий.

Марков Л.Н. Указ. соч М с.58После Октябрьской революции 1917 г. уголовно-процессуальные действия по борьбе с контрабандой из компетенции таможенных учреждений были изъяты в полном объеме как в форме предварительного следствия, так и в форме дознания были переданы органам государственной безопасности. Однако многолетняя практика борьбы с контрабандой показывает, что наиболее обнаруживают факты контрабандного ввоза или вывоза различных предметов в процессе осуществления таможенного контроля, который, как известно, производится путем декларирования и досмотра грузов, ручной клади и багажа, досмотра транспортных средств и личного досмотра лиц, пересекающих таможенную границу страны.

Вместе с тем невозможность до недавнего времени своевременного проведения неотложных следственных действий по обнаружению преступления существенно затрудняло изобличение лиц, совершающих контрабанду. Для устранения отмеченных недостатков законодатель ещё в Таможенном кодексе СССР 1991г. придал таможенным органам страны функцию производства дознания по делам о контрабанде.

Последующий распад Союза не способствовал развитию данной функции таможенных органов, так как в действовавшем законодательстве не усматривалось наделение таможенных органов правами органа дознания в полном объеме не только правом возбуждать уголовные дела и производить дознание при обнаружении признаков контрабанды, но и применять в целях борьбы с контрабандой оперативно-розыскные меры. Но даже и усеченные права органа дознания позволили существенно повысить эффективность деятельности таможенных органов по борьбе с контрабандой.

Только в 1993г. таможнями удалось пресечь попытки вывоза за рубеж около 4 тыс. предметов старины и искусства, задержать более 50 тыс. единиц огнестрельного оружия и боеприпасов, свыше 2,4 т. наркотиков на общую сумму 110 млрд. рублей. Перевод народного хозяйства России на принципы рыночной экономики, отмена монополии внешней торговли, либерализация последней и значительное увеличение субъектов внешнеэкономической деятельности существенно изменили не только ореал правонарушений в сфере таможенного дела, но и их разновидность.

Наряду с уголовно наказуемой контрабандой во все больших масштабах стали проявляться различные административно наказуемые нарушения таможенных правил и, в частности, уклонение от уплаты таможенных платежей. Причем значительная их доля стала совершаться не на границе, а в зоне действия внутренних таможен, причиняя значительный материальный ущерб государству в условиях острейшего дефицита его бюджета. В этой связи введенный в действие в 1993г. ТК существенно расширил права и обязанности таможенных органов как органов дознания.

В Кодексе этому вопросу посвящен раздел IX Контрабанда и иные преступления в сфере таможенного дела. Дознание и оперативно-розыскная деятельность таможенных органов Российской Федерации. Компетенция таможенных органов как органов дознания не является чем-то раз и навсегда заданным.

В основном на нее влияют изменения, происходящие в уголовном и уголовно-процессуальном законодательстве. Габричидзе Б.Н. Российское таможенное право. НОРМА-ИНФРА М 1997, с.306. II. Практическая деятельность таможенных органов как органов дознания. 2-1. Возбуждение уголовного дела. Возбуждение уголовного дела - самостоятельная стадия уголовного процесса. Следует различать поводы и основания к возбуждению уголовного дела. Поводами к возбуждению уголовного дела являются а непосредственное обнаружение органом дознания признаков преступления б заявления и письма граждан в сообщения предприятий, учреждений, организаций и должностных лиц о преступлениях г сообщения общественных организаций о преступлениях д статьи, заметки и письма о преступлениях, опубликование в печати е явка с повинной.

Что же касается оснований к возбуждению уголовного дела, то оно может быть возбуждено только в тех случаях, когда имеются достаточные данные, указывающие на признаки преступления. Уголовно-процессуальный кодекс РСФСР, 1960 г. Таможенный орган как орган дознания возбуждает уголовное дело при наличии признаков преступления, совершенного в сфере таможенного дела. В постановлении о возбуждении уголовного дела, выносимом дознавателем и утверждаемом начальником органа дознания, указываются время и место его вынесения, должность, звание и фамилия лица вынесшего постановление, повод и основание к возбуждению уголовного дела и статья уголовного закона.

Начальник таможенного органа как органа дознания может возбудить и принять уголовное дело непосредственно к своему производству либо поручить дознание одному или нескольким дознавателям, о чем указывается в постановлении о возбуждении уголовного дела. Дознаватель, которому поручено производство дознания, выносит постановление о принятии дела к своему производству. Копия постановления о возбуждении уголовного дела немедленно направляется прокурору.

Таможенный орган как орган дознания обязан принимать заявления и сообщения о совершенном или подготовляемом преступлении в сфере таможенного дела. Устное заявление заносится в протокол, который подписывается заявителем и должностным лицом таможенного органа, принявшим заявление.

Письменное заявление должно быть подписано лицом, от которого оно исходит. При необходимости лицо, от которого поступило письменное заявление, может быть вызвано для выяснения детализации, уточнения и т.д. обстоятельств, изложенных в заявлении. В этом случае, как и при устном заявлении, составляется протокол.

Заявителю должна быть разъяснена ответственность за заведомо ложный донос, о чем делается отметка в протоколе, которая удостоверяется подписью заявителя. Сообщения учреждений, предприятий, организаций, а также должностных лиц должны быть сделаны в письменной форме. Полученные заявления, сообщения и прочее оформляются в виде так называемого материала. Это еще не уголовное дело, хотя сообщение о преступлении регистрируется в единой книге учета. По материалу ведется проверка.

Ее результаты докладываются начальнику таможенного органа, который принимает решение о возбуждении уголовного дела. Не обнаружив в результате проверки признаков преступления, таможенный орган отказывает в возбуждении уголовного дела. По поступившему заявлению или сообщению о совершенном или подготавливаемом преступлении решение должно быть принято в срок не более трех суток со дня получения заявления или сообщения, а в исключительных случаях - в срок не более десяти суток.

Об отказе в возбуждении уголовного дела выносится мотивированное постановление, о чем уведомляется лицо, предприятие, учреждение, организация, от которых поступило заявление или сообщение, и разъясняется их право на обжалование этого постановления. Если в поступивших заявлениях или сообщениях содержатся сведения о преступлениях, не подлежащих расследованию дознавателями таможенных органов, то эти заявления и сообщения направляются по подсудности, подследственности или подведомственности.

В этом случае должны быть приняты меры по охране места происшествия, сохранению и закреплению следов преступления и др однако, без производства следственных действий. По возбужденному уголовному делу орган дознания, руководствуясь требованиями уголовно-процессуального закона, производит неотложные следственные действия, направленные на установление и закрепление следов преступления. Основы таможенного дела. Под ред. Дроганова М 1998 г. 2-2.

Производство неотложных следственных действий

Габричидзе Б.Н. е. Протокол выемки, обыска, наложения ареста на имущество зачитывается пр... Протокол подписывается лицом, у которого производится выемка, обыск, н... В начале допроса дознаватель устанавливает отношения свидетеля к обвин...

Участие защитника в работе по уголовному делу при производстве дознания

Участие защитника в работе по уголовному делу при производстве дознани... Дознаватель таможенного органа, располагая достаточными доказательства... 194 УК РФ Уклонение от уплаты таможенных платежей, по которым производ... Из них по статье 78 УК РСФСР контрабанда и 188 УК РФ контрабанда - око... К этой группе товаров относится основное количество правонарушений и п...

Список использованной литературы и источников

Федеральный закон от 03.04.95 г. Федеральный закон от 12.08.95 г. Таможенное законодательство. СЗА - М 1994 г. 5. 11.

литература 12. Габричидзе Б.Н Зобов В.Е. Таможенная служба в РФ М 1993 г. 13. Габричидзе Б.Н. Таможенное право М. Издательство Бек . 1995 г. 14. Габричидзе Б.Н. Таможенные органы РФ М. Государство и право 1995 г. 3. 15. Габричидзе Б.Н. Российское таможенное право.

НОРМА-ИНФРА М 1997 г. 16. Гуценко К.Ф. Правоохранительные органы. Учебник для Вузов М. Издательство БЕК . 1995 г. с. 1-5. 17. Долгов А.И Дьяков C.В. Организованная преступность М. Юридическая литература . 1989 г. с. 210,211, 253. 18. Козыкин А.Ф Самойленко П.И Законность и обоснованность возбуждения уголовных дел по фактам противоправного перемещения валютных ценностей через таможенную границу. Учебно-практическое пособие.

Издательство ГТК России М 1996 г. 19. Круглов А.С. Таможня меняет приоритет М. Экономика и жизнь . 1993 г. 17, с.16. 20. Минцлав С.Р. В таможенном мире. Трапезонд, 1917 г. 21. Шапошников Н.Н. Таможенная политика России М, 1998 г. 22. Чернушевич М. Материалы к истории пограничной стражи , Ч.1 М 1900 г. 23. Контрабанда и борьба с ней М 1925. 24. Основы таможенного дела. Под ред. Дроганова М 1998 г. III. Периодические издания 25. 100 лет таможенной службе на Дальнем Востоке. Специальное издание Владивосток, 1999 г. 26. Белая книга Российских спецслужб.

Издание 2, информационно-издательское агентство обозреватель М. 1996 г. 27. Таможенный вестник, 7, издание ГТК России М. 1993 г. 28. Таможенный вестник, 8-9, издание ГТК России М. 1995 г. 29. Таможенный вестник, 3-4, издание ГТК России М. 1996 г. 30. Таможенный вестник, 2, издание ГТК России М. 1998 г.