Характеристика основных видов активных операций. Кредитные операции. 11 1995 32-33 Банковский кредит-это экономические отношения, в процессе которых банки предоставляют заемщикам денежные средства с условием их возврата.
Эти отношения предполагают движение стоимости ссудного капитала от банка кредитора к ссудозаемщику дебитору и обратно. Заемщиками выступают предприятия всех форм собственности акционерные предприятия и фирмы, государственные предприятия, частные предприниматели и т.д а также населения.
Возврат полученной заемщиком стоимости погашение долга банку в масштабах одного предприятия и всей экономики должен быть результатом воспроизводства в возрастающих размерах. Это определяет экономическую роль кредита и служит одним из важнейших условий получение банком прибыли от кредитных операций. Задолженность по кредитам, предоставляемым населению, может погашаться за счет уменьшения накопления и даже сокращения потребления по сравнению с предыдущим периодом.
В то же время кредитование населения обеспечивает рост потребления, стимулирует повышение спроса на товары особенно дорогостоящие, длительного пользования и зависит от уровня доходов населения, определяющих возможность получения банками прибыли от этих операций. Кредитные операции занимают наибольшую долю в структуре статей банковских активов. Инвестиционные операции.22 1995 35-37 В процессе их совершения банк выступает в качестве инвестора, вкладывая ресурсы в ценные бумаги или приобретая права по совместной хозяйственной деятельности.
Указанные операции также приносят банку доход посредством прямого участия в создании прибыли. Экономическое назначение указанных операций, как правило, связано с долгосрочным вложением средств непосредственно в производство. Разновидностью инвестиционных операций банков является вложение средств в конторские здания, оборудование и оплату аренды.
Указанные вложения осуществляются за счет собственного капитала банка, их назначение состоит в обеспечении условий для банковской деятельности. Эти инвестиции не приносят банку дохода. Кассовые операции.33 1995 111 Наличие кассовых активов в необходимом размере - важнейшее условие обеспечение нормального функционирования коммерческих банков, использующих денежную наличность для размена денег, возврата вкладов, удовлетворения спроса на ссуды и покрытия операционных расходов, включая заработную плату персоналу, оплату различных материалов и услуг.
Денежный запас зависит от величины текущих обязательств банка сроков выдачи денег клиентам расчетов с собственным персоналом развития бизнеса и т.д. Отсутствие в достаточном количестве денежных средств может подорвать авторитет банка. На величину денежной наличности влияет инфляция. Она увеличивает опасность обесценения денег, поэтому их необходимо скорее пускать в оборот, помещать в доходные активы. Из-за инфляции требуется все больше и больше наличных денег.
Кассовые операции - операции, связанные с движением наличных денег, с формированием, размещением и использованием денежных средств на различных активных счетах. Значение банковских кассовых операций определяется тем, что от них зависят формирование кассовой наличности в хозяйстве, соотношение денежных средств между различными активами, статьями, пропорции между массой бумажных, кредитных купюр и билонной разменной монетой. Прочие операции. 11 1995 35-37 Прочие активные операции, разнообразные по форме, приносят банкам за рубежом значительный доход.
В российской практике круг их пока ограничен. К числу прочих активных операций относятся операции с иностранной валютой и драгоценными металлами, трастовые, агентские, товарные и др. Экономическое содержание указанных операций различно. В одних случаях покупка-продажа иностранной валюты или драгоценных металлов происходит изменение объема или структуры активов, которые можно использовать для удовлетворения претензий кредиторов банка в других трастовые операции банк выступает доверенным лицом по отношению к собственности, переданной ему в управление в-третьих агентские операции - банк выполняет роль посредника, совершая расчетные операции по поручению своих клиентов. 4. Кредитные операции4.1