Сущность и функции кредита.
Сущность кредита.
Общеэкономические причины сущест кредита как и любой другой стоимостной категории явл товарной формой организации пр-ва, а точнее оборот стоимости в процессе такого пр-ва. Для кредита имеет значение авансирование затрат на производство товаров возврат авансовой стоимости в завершающей фазе товарооборота, её возврат с дополнительным доходом и почти всегда в денежной форме.
Кредит действует не на всех стадиях оборота стоимости П - Р - О - П . Товарообмен является той почвой, где действуют кредитные отношения. Кредитные отношения не возникают в процессе производства, они могут только способствовать формированию его материальной базы. Кредит не вторгается в сферу деятельности финансов, которые действуют на стадии распределения стоимости. В части потребления он только содействует доведению стоимости до этой завершающей стадии, не выходя за рамки обмена при этом. Обороту стоимости объективна присущ неравномерность, вызванная особенностями производства и реализации товаров, авансирования и восстановления капиталов.
Индивидуальные обороты средств хозяйствующих субъектов взаимосвязаны в рамках единого воспроизводственного процесса, в связи с чем появляется возможность временного недостатка средств одних субъектов восполнить за счет временного избытка других. Противоречие между временным оседанием денежных средств и необходимостью их производственного использования разрешается с помощью кредита.
КРЕДИТ движение стоимости на началах возвратности в интересах реализации общественных потребностей передача во временное пользование материальных ценностей в денежной, товарной форме акт доверия представляющий обмен двумя платежами, отдаленными друг от друга во времени имущество или средства платежа, представленные в обмен на обещания и перспективу их возврата и возмещения. Функции кредита. 1 Объектом кредита выступает временно свободная стоимость, ранее распределенная между субъектами процесса воспроизводства, но временно незадействованная субъектами в удовлетворении своих потребностей.
Здесь имеет место вторичное распределение ресурсов, т.о. экономисты определяют первую функцию как перераспределительную. Кредит опосредует не все перераспрелительные процессы в обществе т.е. не вторгается в сферу финансов. Кредитное перераспределение охватывает временно свободные ресурсы, что определяет широкие масштабы такого перераспределения.
Общество располагает большими временно свободными ресурсами, объективно вытекающими из особенностей современного производства и потребления. Возвратность кредитных ресурсов позволяет предоставлять их ссуду многократно, еще больше расширяя масштабы кредитования. Широкие масштабы определяются большой доступностью кредита и оперативностью его получения по сравнен с бюджетными ассигнованиями. Временно свободные средства распределяются обезличенными, т.е. независимо от территориальной, отраслевой, ведомственной принадлежности субъектов кредита.
Кредитное перераспределение затрагивает не только стоимость ВВП текущего периода, но и стоимость средств производства и потребления созданных в предыдущий период. Перераспределение при помощи кредита носит производительный характер т.е. перераспределенная стоимость включается в хоз оборот заемщика. Кредитные сделки в большинстве случаев осуществляются без посредника, что определяет прямой характер кредитного перераспределения.
Внутриотраслевой характер перераспределение носит в случае, если кредиты полученные отраслевыми объединениями распределяются на основах возвратности между их структурными звеньями. Организация работы предприятия на принципах внутреннего хоз. расчета подразделений создает основу для перераспределения средств между подразделениями на кредитной основе. С помощью кредита перераспределяется не стоимость, а лишенные её денежные средства, а стоимостное дополнение происходит только на этапе использования в хозяйстве заемщика. Большинство экономистов разводит на самостоятельные процессы аккумуляцию средств и послед их размещение в ссуды.
Другие экономисты при определении сути кредита рассматривают только размещение средств. 2 Специфика современного денежного оборота т.е. лишение денег стоимости и преобладание безналичных денег определяют вторую функцию кредита - замещение действующих денег кредитными операциями. Ранее при золотовалютном стандарте денежного обращения вхождение ссудной стоимости в хоз. оборот выполняло функцию не всеобщего, а временного замещения денег в обороте.
Дальнейшая дематериализация денег, лишение их стоимости превратило их в обязательства эмитентов, в кредитный инструмент. Современные бумажные деньги являются кредитными, казначейскими обязательствами. Основная часть расчетов осуществляется через банки. Размещая деньги на банковских счетах, клиент тем самым вступает в кредитные отношения и создает условия для замены наличных денег в обороте кредитными операциями в виде записи на банк счетах.
Некоторые экономисты обосновывают развитие и перераспределение функции замещения в функцию эмиссии денег в сфере безналичного денежного оборота. Такая точка зрения основывается на представлении о том, что размещение ссуд в наличной форме является перемещением предварительно аккумулированных ресурсов, а размещение ссуд в безналичной форме означает одновременное создание пред ресурсов т.е. денежную эмиссию. 3 Иногда выделяют контрольную функцию кредита.
Но контроль не правомерно относить к кредиту как к единому целому, затрагивающему все его элементы. Безусловно кредитор осуществляет контроль за деятельностью заемщика, т.к. он заинтересован в возврате денег. Однако такой контроль характерен не для всех форм кредита при гос. форме кредита население не контролирует деятельность государства не контролирует работу банка его клиент. С другой стороны заемщик не может контролировать деятельность кредитора, он в кредитной сделке является зависимой стороной.
Также обосновывается правомерность других функций 4 аккумулирование средств, 5 регулирование денежного оборота, 6 экономию издержек обращения, 7 опосредование кругооборота фондов. 59.