КОНТРОЛЬ НАД БАНКОВСКОЙ СИСТЕМОЙ

КОНТРОЛЬ НАД БАНКОВСКОЙ СИСТЕМОЙ. В начале века необходимость наделения центрального банка контрольными полномочиями над коммерческими банками недооценивалась.

Первый центральный банк получил такие полномочия в 1913 году, хотя многие годы их практически не использовал. Другие центральные банки стали осуществлять надзор за банками в 30-х годах прямо или косвенно через институт так называемых банковских инспекторов. Банк Англии официально принял на себя ответственность за банковский надзор только к концу 70-х годов, а в ряде стран, например в Германии, центральный банк формально не имел контролирующих прав, хотя постоянно способствовал укреплению положения частных банков.

Эти обстоятельства важно учитывать при оценке специфики национальной финансовой структуры и реально существующей ситуации. Дебаты об эффективности контроля банковской системы со стороны центрального банка возобновились в последнее время во Франции, Великобритании и США. Конечно, технически можно лишить центральный банк ответственности за банковский контроль, так же, как теоретически возможно разделить функции денег - меры стоимости и средства платежа.

Однако выдвигаемые при этом аргументы, по оценкам экспертов БИ, не имеют достаточно глубокого обоснования. Более тщательный анализ показывает, что в этом случае возникает острое противоречие между ценовой и банковской стабильностью. Опыт стран Запада свидетельствует о том, что управление денежной политикой через единый центр значительно легче и эффективнее, чем координация деятельности различных финансовых институтов. Потери от подобной децентрализации становятся еще более очевидными при рассмотрении конкретных направлений финансовой политики.

В то же время четкое представление о текущем положении банков необходимо для центрального банка, даже если он и не наделен контролирующими полномочиями. Эффективность этих полномочий может быть гораздо выше, если они переданы центральному банку, финансовому институту, который непосредственно знает, как функционируют коммерческие банки, денежный рынок и система платежей. В эволюции финансовой структуры за последние двадцать лет выделяются три главных направления 1 диспропорционально быстрое развитие финансовых рынков и сделок по отношению к реальным экономическим процессам 2 расплывчатость границ финансовой специализации 3 интернационализация финансовой сферы 1 . Характерной чертой для многих финансовых систем является то, что их развитие сопровождалось значительной эрозией одной из опор Силаев В.П. Эволюция центральных банков функции, организация, технология.

Банковское дело - 1995 - 8 - С.24-28 традиционной модели прочной связи между центральным банком и всей банковской системой.

Со стиранием операционных границ между различными видами финансового посредничества все три основные функции, выполняемые центральным банком, были задеты. Денежная политика, как приводной механизм, перестала вращать механизм банковской системы. Контроль, направленный на обеспечение стабильности, становится все менее эффективным, если он не охватывает внебанковские финансовые институты.

Это связано с тем, что растущие возможности рынка ценных бумаг означают, что у внебанковских посредников есть способности и желание предлагать свои услуги в области платежей. В странах с развитой рыночной экономикой административные меры чаще применяют в условиях кризисов. Так, например, по причине сильной инфляции и неэффективного воздействия центральным банком на процесс кредитования к началу 1958г. во Франции возникла необходимость дополнить регулирование банковской ликвидности прямым вмешательством в распределение кредитов.

В феврале каждому банку было предложено при предоставлении кредитов не превышать, за незначительными исключениями, максимальную сумм, равную средней арифметической сумме кредитов, выданных 30 сентября и 31 декабря 1957г. Этот порядок был отменен в феврале 1959г как только условия позволили это сделать. Позже, с февраля 1963г. по июнь 1965г а затем с октября 1968г. по октябрь 1970г французские финансовые органы снова прибегли к этому лимитированию, чтобы создать условия для восстановления денежного и финансового равновесия 1 . Банк России также выполняет функцию банковского регулирования и надзора за деятельностью кредитных организаций.

Он осуществляет постоянный надзор за соблюдением кредитными организациями банковского законодательства, нормативных актов Банка России, в частности установленных ими обязательных нормативов. Главная цель банковского регулирования и надзора - поддержание стабильности банковской системы, защита интересов вкладчиков и кредиторов.

Банк России не вмешивается в оперативную деятельность кредитных организаций, за исключением случаев, предусмотренных федеральными законами. Эту функцию осуществляет непосредственно орган банковского надзора, созданный внутри центрального банка. Центробанк РФ устанавливает обязательные для кредитных организаций правила проведения банковских операций, ведения бухгалтерского учета, составление и предоставление бухгалтерской и статистической отчетности. Для осуществления своих функций Банк России в соответствии с перечнем, установленным Советом Берже П. Денежный механизм.

Пер. с фр. Красавиной Л.Н Прогресс , 1993 144с. директоров, имеет право запрашивать и получать у кредитных организаций необходимую информацию об их деятельности, требовать разъяснений по полученной информации. Для подготовки банковской и финансовой статистики, анализа экономической ситуации Банк России имеет право запрашивать и получать необходимую информацию у федеральных органов федеральной власти.

Поступившие от кредитных организаций данные по конкретным операциям нельзя разглашать без согласия соответствующей организации, за исключением случаев, предусмотренных федеральными законами. Банк России публикует сводную статистическую и аналитическую информацию о банковской системе РФ. Банк России регистрирует кредитные организации в книге государственной регистрации кредитных организаций, выдает кредитным организациям лицензии на осуществление банковских операций и имеет право отозвать их. По закону Центробанк РФ в праве предъявлять квалификационные требования к руководителям исполнительных органов, а также к главному бухгалтеру кредитной организации.

Необходимо уведомлять Банк России о приобретении в результате одной или нескольких сделок одним или группой юридических и физических лиц, связанных между собой соглашением, либо группой юридических лиц, являющихся дочерними или зависимыми по отношению друг к другу, более 5 акций кредитной организации, а если более 20 - требуется предварительное согласие Центробанка.

Не позднее 30 дней с момента получения ходатайства он сообщает заявителю в письменной форме о своем решении - согласии или отказе. Отказ должен быть мотивирован. Если Банк не сообщил о принятом решении в течение указанного срока, сделка купли - продажи акций кредитной организации считается разрешенной. Банк России в рамках осуществления своих надзорных функций имеет право запрашивать и получать информацию о финансовом положении и деловой репутации участников кредитной организации в случае приобретения ими более 20 акций кредитной организации.

Он также может отказать в даче согласия на совершение сделки купли - продажи более 20 акций кредитной организации при установлении неудовлетворительного финансового положения приобретателей акций. Приобретение акций кредитной организации за счет средств нерезидентов тоже регулируется федеральными законами. В целях обеспечения устойчивости кредитных организаций Банк России может устанавливать им обязательные нормативы 1 минимальный размер уставного капитала для вновь создаваемых кредитных организаций, минимальный размер собственных средств для действующих кредитных организаций 2 предельный размер неденежной части уставного капитала 3 максимальный размер риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков 4 максимальный размер крупных кредитных рисков 5 максимальный размер риска на одного кредитора вкладчика 6 нормативы ликвидности кредитной организации 7 нормативы достаточности капитала 8 максимальный размер привлеченных денежных вкладов депозитов населения 9 размеры валютного, процентного и иных рисков 10 минимальный размер резервов, создаваемых под высокорисковые активы 11 нормативы использования собственных средств банков для приобретения акций других юридических лиц 12 максимальный размер кредитов, гарантий и поручительств, предоставленных банком своим участникам.

Минимальный размер собственных средств по закону устанавливается как сумма уставного капитала, фондов кредитной организации и нераспределенной прибыли.

Об изменении минимального размера собственных средств Банк России официально должен объявить не позднее чем за три года до момента его введения.

Максимальный размер риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков, являющихся по отношению друг к другу зависимыми или дочерними, устанавливается в процентах от собственных средств кредитной организации. При определении размера риска учитывается вся сумма кредитов кредитной организации данному заемщику, а также гарантии и поручительства, предоставленные кредитной организацией заемщику.

Максимальный размер крупных кредитных рисков устанавливается как процентное соотношение совокупной величины крупных рисков и собственных средств кредитной организации. Крупным кредитным риском является объем кредитов, гарантий и поручительств в пользу одного клиента в размере свыше 5 собственных средств кредитной организации. Максимальный размер крупных кредитных рисков не может превышать 25 собственных средств кредитной организации.

Банк России в праве вести реестр крупных кредитных рисков кредитных организаций. Максимальный размер риска на одного кредитора вкладчика кредитной организации устанавливается как процентное соотношение величины вклада или полученного кредита, полученных гарантий и поручительств, остатков по счетам одного кредитора и собственных средств кредитной организации. Нормативы ликвидности определяются как соотношение между ее активами и пассивами с учетом сроков, сумм и типов активов и пассивов и других факторов соотношение ее ликвидных активов и суммарных активов.

Нормативы достаточности капитала определяются как предельное соотношение общей суммы собственных средств кредитной организации и суммы ее активов, взвешенных по уровню риска. Максимальный размер привлеченных денежных вкладов депозитов граждан определяется как предельное соотношение общей суммы денежных депозитов и величины собственных средств банка.

Нормативы использования собственных средств кредитной организации для приобретения акций других юридических лиц устанавливается в форме процентного соотношения размеров инвестируемых и собственных средств банка. Размер норматива использования собственных средств для приобретения акций не может превышать 25 собственных средств кредитной организации 1 . Банк России регулирует размеры и порядок учета открытой позиции кредитных организаций по валютному, процентному и иным финансовым рискам.

Он же определяет порядок формирования размер образуемых до налогообложения резервов фондов кредитных организаций на возможные потери по ссудам, для покрытия валютных, процентных и иных финансовых рисков, страхования вкладов граждан в соответствии с федеральными законами. Максимальный размер кредитов, гарантий и поручительств, предоставленных банком своим акционерам, определяется в процентах от собственных средств банка. Этот норматив не может превышать 20 . Банк России устанавливает методики определения собственных средств активов, пассивов и размеров риска по активам для каждого из нормативов с учетом международных стандартов и консультаций с банками, банковскими ассоциациями и союзами.

Он в праве дифференцированные нормативы и методики их расчета по видам банков и иных кредитных организаций. О предстоящем изменении нормативов и методик их расчета Банк России официально должен объявить не позднее чем за месяц до их введения в действие. Для осуществления своих функций в области банковского надзора и регулирования Банк России проводит проверки кредитных организаций и их филиалов, направляет им обязательные для исполнения предписания об устранении выявленных в их деятельности нарушений и применяет определенные санкции по отношению к нарушителям.

Проверки могут осуществляться уполномоченными Советом директоров и по его поручению - аудиторскими фирмами. Закон О Центральном банке РСФСР Банке России Экономика и жизнь- 1995- 19 мая В случае нарушения кредитной организацией федеральных законов, нормативных актов и предписаний Банка России, непредставления информации, предоставление неполной или недостоверной информации Банк России имеет право требовать от кредитной организации выявленных нарушений, взыскать штраф в размере до одной десятой процента от размера минимального уставного фонда либо ограничить проведение отдельных операции на срок до шести месяцев.

В случае невыполнения в установленный Банком России срок предписаний об устранении нарушений, а также в случае, если эти нарушения или совершаемые кредитной организацией операции создали реальную угрозу интересам кредиторов, Банк России имеет право 1 взыскать с кредитной организации штраф до 1 от оплаченного уставного фонда, но не более 1 от минимального размера уставного капитала 2 потребовать от кредитной организации а осуществление мероприятий по финансовому оздоровлению кредитной организации, в том числе изменения структуры активов б замены руководителей кредитной организации в реорганизации кредитной организации 3 изменить для кредитной организации обязательные нормативы на срок до шести месяцев 4 ввести запрет на осуществление отдельных банковских операций, предусмотренных выданной лицензией, на срок до одного года, а также открытие филиалов на срок до одного года 5 назначить временную администрацию по управлению кредитной организацией на срок до 18 месяцев 6 отозвать лицензию на осуществление банковских операций в порядке, предусмотренном федеральными законами 1 . Банк России осуществляет также анализ деятельности кредитных организаций с целью выявления ситуаций, угрожающих законным интересам кредиторов, стабильности банковской системы в целом.

И в конце я бы хотел обобщить, что во многих странах центральные банки являются основным субъектом государственного банковского контроля. 1 Закон О Центральном банке РСФСР Банке России Экономика и жизнь- 1995- 19 мая