Состояние предприятия

Состояние предприятия. Предметом деятельности предприятия ООО «Медтех» является производство товаров народного потреблении, в частности медицинской техники.

ООО «Медтех» представляет собой общество с ограниченной ответственностью и ведет свою деятельность на основе Гражданского кодекса Российской Федерации.

Общество является юридическим лицом и действует на основе Устава и Учредительного договор.

Учредители несут ответственность по обязательствам ООО «Медтех» в размере Уставного капитала. Высшим органом управления ООО «Медтех» является Совет Учредителей, каждый учредитель имеет один голос независимо от размера вклада в Уставной Фонд. К исключительной компетенции Совета Учредителей относятся вопросы определения основных направлений социального и производственного (экономического) развития, утверждение планов отчетов об их выполнении.

После внесения обязательств платежей прибыль подлежит распределению между учредителями. Предприятие занимает земельный участок площадью 24,6 га. Общая производственная площадь предприятия составляет 108 тыс. кв.м. ООО «Медтех» расположено в г. Ростове-на-Дону, занимающем стратегически выгодное положение – крупный железнодорожный и автотранспортный узел, грузопассажирский аэропорт и речной порт. Предприятие имеет: - автомобильные, железнодорожные подъездные пути, близко расположенный аэропорт; - необходимые энергетические ресурсы; - квалифицированные инженерные и рабочие кадры. Стоимость основных производственных фондов 915 тыс. руб со средним износом 42%. Общее количество оборудования – 1500 ед в том числе металлообрабатывающего – 249 ед. Списочная численность работающих на 01.01.2003 – 1100 чел. Предприятие имеет в своем составе следующие технологические производства: прессовое; горячей ковки; механообработки; сварочное; гальванопокрытий (цинкование, никель-хром, оксидирование); порошкового полимерного напыления; термообработки; окраски; сборочное.

Юридический статус: ООО «Медтех» зарегистрировано … Юридический адрес предприятия: г. Ростов-на-Дону В связи с конструктивными особенностями новой продукции и переходом к выпуску принципиально новой для действующего производства техники требуется проведение реконструкции и технического перевооружения ряда производств. Для этого необходимы: приобретения оборудования, строительно-монтажные работы, связанные с монтажом и демонтажом оборудования, необходимые проектно-конструкторские работы, технологическая подготовка производства, проведение маркетинга.

Общая потребность в инвестициях составляет на период 2003-2006 г.г. 76583,5 тыс. руб в т.ч. в 2003 г. – 29297,4 тыс. руб. Наибольших вложений требует пополнение оборотных средств, так как на предприятии полностью отсутствуют собственные оборотные средства.

Потребность в инвестициях по годам планируемого периода, тыс. руб. Табл.1 Название инвестиций 2003 г 2004 г 2005 г 2006 г Итого Общая потребность в инвестициях - всего 29297,5 14886 18450 13950 76583,5 в том числе: приобретение нестандартного оборудования 2100 2100 приобретение оснастки и специнструмента 4075,0 4075 ноу-хау 102 75 75 252 технологическая подготовка производства 252 75 75 402 реконструкция производства 6564 6564 пополнение оборотных средств 15870 14715 18000 13500 62085 проведение маркетинга 183 90 150 150 573 неучтенные расходы 151,5 81 150 150 532,5 Динамика показателей предприятия табл. 2 Показатели 2003 г 2004 г 2005 г 2005 г Полная себестоимость объема производства товарной продукции 28719 111466,8 198198 272749,7 Прибыль 9522,4 36421,2 129857 245245,3 Объем производства в оптовых ценах 38241,4 147888 328055 517995 Рентабельность % 33 33 65 89 Объем производства в отпускных ценах 43500 172500 380500 608000 В течение 2003-2006 г.г. вся чистая прибыль предприятия будет направлена на развитие производства и пополнение оборотных средств.

В 2004г. начинается погашение кредита и выплата гарантированных дивидендов инвестору в сумме 12500 тыс. руб Начиная с 2005г. начисление дивидендов предусматривается все участникам проекта.

Возврат кредита возможен в конце 2005 г. Обеспечением по кредиту являются: - залог имущества предприятия с коэффициентом покрытия кредита 0,32; - участие кредитора в уставном капитале предприятия. Гарантии заемщика под предоставленный кредит: - залог имущества ООО «Медтех»; - прибыль, получаемая предприятием, в том числе от других направлений производственно-хозяйственной деятельности. 1.5 Исследования рынка Проведенные предприятием маркетинговые исследования по предлагаемой продукции свидетельствуют о существовании спроса на выпускаемые модификации медицинской техники. Потенциальными потребителями являются: - лечебно-профилактические учреждения; - клинические учреждения; - больницы скорой помощи; - реабилитационные центры; - дома инвалидов и престарелых; - госпитали; - оздоровительные центры и учреждения; - индивидуальные потребители.

В настоящее время ведутся переговоры и подписаны протоколы намерений по заключению договоров на поставку медицинской техники с российскими областными и краевыми учреждениями здравоохранения, медтехники и медсервиса. Основными конкурентами являются: - зарубежные поставщики из Германии и Финляндии; - поставщики из стран СНГ. Предприятием выявлена потенциальная потребность рынков на период до 2006г. Сегментация рынков медицинской техники проведена по географическому признаку и представлена в табл. 4. Характеристика рынков по продукции и потребителям дана в табл. 3. Маркетинговые исследования, проведенные по рынку медицинской техники, свидетельствуют о том, что рынок – олигополистический и при существующем уровне цен и качественных параметрах продукции ООО «Медтех» может стать ведущим по производству медицинской техники указанных модификаций.

Перспективы развития рынка медицинской техники позволяют прогнозировать увеличение объемов продаж и соответствующую загрузку производственных мощностей предприятия. 1.6 Производственный план Медицинская техника предлагаемых видов прошла этап экспериментального освоения и отработки технологии и пробного маркетинга.

Производство медицинской техники организуется на действующих площадях ООО «Медтех» с использованием существующего оборудования.

Однако для ее серийного производства необходимы затраты на техническую подготовку производства, приобретение дополнительного оборудования и потребных оборотных средств, а также на реконструкцию производства в связи с организацией специализированного участка по производству медицинской техники. Потребность в средствах для указанных целей отражена в табл. 5. Сопоставление возможного объема продаж, установленного по результатам маркетинговых исследований с производственными возможностями предприятия, позволило спрогнозировать объемы производства и реализации продукции до 2006 года (табл.6). Необходимые средства для технической подготовки и развития производства.

Табл. 5 Статья затрат Количество оборудования, ед. Сумма затрат, тыс. руб. Фирма-изготовитель Конвейер сборки 1 1512 Завод "КОНОРД" Установка для виброполировки деталей 1 588 Завод "КОНОРД" Штамповая оснастка 69 1876,2 Завод "КОНОРД" Приспособления для механической обработки деталей и сварки 240,0 1208,7 Завод "КОНОРД" Специнструмент 173 990 Завод " КОНОРД" НИОКР 96 Всего: 6270,9 Затраты на реконструкцию: 6105,9 Всего: 484 6564 в т.ч. Заправка линии NiCr 480 Монтаж участка полимерных покрытий, S=756кв. м 1134 Проектирование и изготовление линии 4200 Подготовка поверхности Организация участка сборки и упаковки, S=500 кв.м 750 Всего: Объем производства и реализации медтехники на 2003-2006 г.г. представлен в таблице 6. Структура трудоемкости изготовления медицинской техники по видам работ (укрупненно), % табл. 7 Вид работ Кровать медицинская травматологическая КФТ-1 Кровать медицинская общего назначения КФОН-1 Тележка медицинская для перевозки больных ТМ-1 Тренажер реабилитационно-спортивный ИСК-1 Раскрой материала 5,96 5,96 8,31 3,33 Холодная штамповка 20,06 20,06 29,15 45,79 Механообработка 33,01 30,77 18,46 27,52 Сварка 25,0 25,0 19,1 7,89 Защитные покрытия 14,57 14,57 13,34 5,24 Сборка 1,4 3,64 3,8 6,88 Упаковка 7,84 3,35 Всего: 100 100 100 100 Потребность в материальных ресурсах с указанием основных поставщиков. табл. 8 Наименование материалов 2003 г. 2004 г. 2005 г. 2006 г. поставщики в нат. выр. сумма в нат. выр. сумма в нат. выр. сумма в нат. выр. сумма 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 Материалы- всего: 6293,1 21936,9 40024,8 63979,2 В т.ч.: Металлопрокат 410 3198 1336 10424,4 2979 23236,8 5288 41245,2 Магнитогорск Винилискожа 7200 756 16000 1680 27000 2835 38000 3990 Италия, Турция Краска 2,2 184,8 5 420 8,5 714 12 1008 Ярославль Резина 4 235,8 50 2947,5 100 5895 160 9432 Черкесск Поролон 5000 75 5000 75 5000 75 5000 75 Краснодар Сальвент 1 27 5 135 7 189 12 324 Ростов-на-Дону Фанера 2200 165 11000 825 22000 1650 33000 2475 Ростов-на-Дону Литье стальное 275 1576,5 275 5355 275 5355 275 5355 Краснодар ФСП, кв.м 2500 75 2500 75 2500 75 2500 75 Ростов-на-Дону Покупные комплектующие Изделия всего: 912 6612 11400 18240 В т.ч.: Диски колес 8000 408 50000 2550 10 5100 160000 8160 Урюпинск Подшипники 8000 384 50000 2400 10 4800 160000 7680 Москва, Ростов Прочие 8000 120 5000 1662 10 1500 160000 2400 Ставрополь Всего: 7205,1 28548,9 51424,8 82219,2 Организация участка по производству медицинской техники не повлечет за собой дополнительного набора персонала и рабочих кадров и дополнительного обучения.

Требуется лишь изменение расстановки работников в пределах существующей численности.

Смета расходов на производство медтехники представлена в табл. 9. Расчеты проведены в неизменных цена на 1 января 2003 года Затраты на производство медицинской техники в калькуляционном разрезе, тыс. руб. табл. 9 Статья затрат 2003 2004 2005 2006 Основные материалы 6293,1 21936,9 40024,8 63979,2 Покупные комплектующие изделия и полуфабрикаты 912 6612 11400 18240 Транспортно-заготовительные расходы 404,1 1542,9 2866,8 4589,7 Заработная плата производственных рабочих 4110 16426,8 30753,6 45765 Премии производственных рабочих 1849,5 7392 13839 18306 Отчисления на социальные нужды производственных рабочих 2294,7 9171,9 18168,4 25628,4 Износ специнструмента 1305 2340 2340 2340 Общепроизводственные расходы 11717,4 35112 50476,4 47612,7 Общехозяйственные расходы 2910,5 14285 37150 38870 Производственная себестоимость 28378,5 109819,5 194311,8 266331 Коммерческие расходы 340,5 1647,3 3886,2 7418,7 Полная себестоимость объема производства товарной продукции 28719 111466,8 198198 272749,7 Прибыль 9522,4 36421,2 129857,0 245245,3 Объем производства в оптовых ценах 38241,4 147888,0 328055,0 517995,0 Объем производства в отпускных ценах 43500 172500 380500 608000 В связи с увеличением объемов производства планируется снижение себестоимости к 2006 году по видам медицинской техники от 8 до 12%. Калькуляция по видам предлагаемой медицинской техники представлена в таблице 10. Калькуляция к проекту свободной отпускной цены на предлагаемые модели медтехники, руб. табл.10 2003 2006 Статьи затрат ТМ-1 (ТИП 920) КФОН-1 (ТИП 919) КФТ - 1 (ТИП 917) ИСК-1 (ТИП 919) ТМ-1 (ТИП 920) КФОН-1 (ТИП 919) КФТ - 1 (ТИП 917) ИСК-1 (ТИП 919) Материалы основные 1236 1208,1 2346,6 769,8 1236 1208,1 2346,6 769,8 Покупные комплектующие изделия и полуфабрикаты 456 456 456 - 456 456 456 - транспортно-заготовительные расходы 94,8 90,9 159,9 43,8 94,8 90,9 159,9 43,8 заработная плата рабочих 420 1590 1710,6 420 420 1590 1710 420 премии производственным рабочим 189 715,5 769,8 189 189 715,5 769,8 189 отчисления на социальные нужд производственных рабочих 234,6 887,7 954,9 234,6 234,6 887,7 954,9 234,6 износ специнструмента 60,9 230,7 248,1 60,9 60,9 230,7 248,1 60,9 общепроизводственные и общественные расходы 1218 4611 4961,1 1218 1218 5500 6961,1 1218 Производственная себестоимость 3909,3 9789,9 11607 2936,1 3909,3 10678,9 12606,4 2936,1 Коммерческие расходы 46,8 117,6 174 35,1 89,4 213 255,9 65,1 Полная себестоимость 3956,1 9907,5 11781 2971,2 3998,7 10891,9 13862,3 3001,2 Прибыль 989,0 2476,9 2945,3 742,8 1679,5 4574,6 5822,2 1260,5 Оптовая цена 4945,1 12384,4 14726,3 3714,0 5678,2 15466,5 18684,5 4261,7 Свободная отпускная цена 6000 15000 18000 4500 7000 18500 20000 5100 Рентабельность % 25 25 25 25 42 42 42 42 Руководство деятельностью предприятия ведет Генеральный директор, принимаемый по контракту Советом Учредителей.

Он самостоятельно решает вопросы деятельности предприятия, действует от его имени, имеет право подписи и распоряжается имуществом предприятия, осуществляет прием и увольнение работников.

Образование: Ростовский ВТУС. Опыт работы в данной области 8 лет, в должности директора 5 лет. Генеральный директор несет материальную и административную ответственности за достоверность данных бухгалтерского и статистического отчетов.

Директор по коммерческим вопросам назначается Генеральным директором и ведет вопросы сбыта, маркетинга и рекламы продукции.

Образование: Ростовский ВТУЗ. Опыт работы в данной должности 6 лет Главный бухгалтер ведет деятельность по составлению документальных и финансовых отчетов предприятия и имеет право второй подписи, несет административную ответственность за достоверность бухгалтерских и статистических документов.

Образование: Ростовский финансовый техникум, Московская Финансовая Академия.

Опыт работы главным бухгалтером 10 лет Директор по производству осуществляет руководство производственным процессом, в том числе снабжение материалами и комплектующими изделиями.

Назначается Генеральным директором.

Образование: Ростовский автомобильно-дорожный техникум.

Опыт работы на производстве 12 лет. Основной формой осуществления полномочий трудового коллектива является общее собрание, решающее вопросы заключения договора и порядка предоставления льгот работникам ООО "«Медтех"» из фондов трудового коллектива.

Организационный план определяет основные направления кадровой политики: 1. Организационная структура предприятия 2. Планирование кадровой политики направлено на привлечение высококлассных специалистов и раскрытие их творческого потенциала на предприятии, что достигается через отбор, обучение и поощрение; 3. Отбор работников производится на основе испытательного срока; 4. Обучение строится на повышении профессионального уровня работников без отрыва от производства; 5. Поощрения включают как материальные выплаты, так и мероприятия морального характера. 1.7 План маркетинга План маркетинговых действий охватывает комплекс маркетинга, включая товарную, ценовую, сбытовую и сервисную политику.

План маркетинга представлен в таблице 11. Товарная политика ООО «Медтех» предполагает обеспечение эффективного с коммерческой точки зрения формирования ассортимента различных модификаций предлагаемых моделей медицинской техники и гибкое приспособление к рыночным условиям.

Основными потребителями данного товара являются медицинские учреждения, финансируемые за счет бюджетных средств, поэтому в настоящее время их платежеспособность низкая.

Кроме этого, потребителями могут быть реабилитационные центры, оздоровительные центры, учреждения и комплексы, которые в свою очередь могут являться коммерческими организациями.

Состояние спроса на рынке стабильное и не зависит от сезона.

Внедрение новых улучшенных модификаций медицинской техники позволит расширить круг потребителей. А повышение качества продукции и различная комплектация техники (т.е. на выбор заказчика) сделают продукцию предпочтительней по сравнению с конкурирующими организациями.

А снижение затрат на производство позволит удерживать стабильные цены на рынке.

В настоящее время ведутся переговоры и подписаны протоколы намерений по заключению договоров на поставку медицинской техники с российскими областными и краевыми учреждениями здравоохранения, медтехники и медсервиса. Товарная стратегия предприятия предусматривает: -создание различных модификаций медицинской техники по ограниченному количеству базовых моделей; -учет требований к дизайну и характеристикам предлагаемой техники; -различную комплектацию при поставке; -в перспективе – выбор соответствующей модификации медицинской техники по каталогу.

Ценовая политика по медицинской технике увязана с общими целями предприятия и включает формирование кратко- и долгосрочных целей на базе издержек производства и спроса на продукцию, а также цен конкурентов.

Ценовая стратегия должна базироваться на товарной политике и предполагает: -использование гибких цен в зависимости от модификаций и комплектации медицинской техники; -европейское качество при ценах ниже зарубежных аналогов; -разработку системы льгот и скидок в зависимости от условий поставок.

Сбытовая политика заключается: - в создании и регулировании коммерческих связей через посредников, агентов, дилеров; - рекламной деятельности в различных формах (радио, пресса, рекламные буклеты, и каталоги) и создание общественного мнения; - участие в выставках и ярмарках; - презентации демонстрационных образцов медицинской техники для потенциальных заказчиков. Сервисная политика предприятия предполагает предпродажный и послепродажный сервис, в том числе гарантийные обязательства по ремонту и замене брака.

Предпродажный сервис сориентирован на постоянное изучение, анализ и учет требований заказчиков с целью совершенствования медицинской техники. Послепродажный сервис предусматривает комплекс работ по гарантийному и послегарантийному обслуживанию (ремонт, поставка запасных частей и т.д.). Гарантийный срок медицинской техники составляет 18 месяцев, что соответствует общепринятым мировым стандартам. 1.8 Финансовый план Цель разработки финансового плана является определение эффективности предлагаемого бизнеса.

Общая потребность в инвестициях составляет 76584 тыс. руб в т.ч. в 2003г. – 29297,4 тыс. руб Источниками инвестирования являются: - средства стороннего инвестора в размере 24000 тыс. руб. ; - собственные средства предприятия в сумме 52584 тыс. руб Расчет чистой прибыли на планируемый период представлен в табл. 11 Расчет чистой прибыли на планируемый период показывает, сто производство медтехники будет убыточно, в течение одного квартала с момента инвестирования.

Со II квартала первого года возможно получение чистой прибыли в размере 14,9 % от объема продаж. В расчетах учтены все виды налогообложения, при этом рассматриваются предоставленные льготу по налогу на прибыль при производстве медицинской технике. Баланс денежных расходов и поступлений представлен в табл. , где произведена оценка синхронности поступлений и расходования денежных средств.

Отчет по прибыли и убыткам, тыс. руб. Наименование показателя 2003 г 2004 г 2005 г 2006 г Валовая прибыль 9522 36421,2 129857 272749,7 Налоги из прибыли 546 1440 1980 2406 Чистая прибыль 8976 34981 127877 270344 Возврат кредита и проценты за кредит 1800 11598 15795 - Прибыль, направленная на развитие производства 4711 19880 105500 260000 Распределяемая прибыль 2465 3500 6500 10344 то же нарастающим итогом: 5965 10000 16844 Дивиденды всего 717 2790 7410 в том числе: инвестору (гарантированные) 717 2790 7410 Остаток прибыли 2465 - 3792 2934 Рассчитаем рентабельность предприятия: R= Чистая прибыль/ Затраты на производство и реализацию R= 242839,3 / 272749,7 * 100% = 89 % Рентабельность продаж: R= Чистая прибыль/ Выручку от реализации R=242839,3/ 517995*100 % = 47% Определим эффективность инвестиционного проекта (ЧДД), для этого рассчитаем сначала коэффициент дисконтирования.

Расчет коэффициента инфляционной корректировки и коэффициент дисконтирования табл. 15 Годы Прог¬нозные темпы инфля¬ции, % Коэффициенты инфляционной корректировки Норма¬тив дис¬конти¬рования, % Коэффи¬циент дискон¬тирова¬ния в конк¬ретном году Нарас¬тающим итогом 2003 - 1,0 1,0 28 1,0 2004 12 1,12 1,12 28 0,78 2005 10 1,10 1,23 28 0,610 2006 8 1,08 1,33 28 0,477 Определение ЧДД тыс.руб. табл. 16 Сальдо потока реальных денег (разница между притоком и оттоком) В прогнозных ценах Дисконтирован¬ное Дисконтирован¬ное, нарастающим итогом 30020,3 30020,3 30020,3 380251,2 296595,9 326616,2 424315,1 258832,2 585448,4 669622,2 319409,8 904858,2 ЧДД больше нуля, можно сделать вывод, что проект эффективен. табл. 17 Данные для построения точки безубыточности (графики) Наименование показателя 2003 год 2006 год Объем продаж, тыс.руб. 38241 517995 Условно-постоянные затраты, тыс.руб. 15685,5 142917,8 Условно-переменные затраты, тыс.руб 13033,5 129831,9 Срок окупаемости проекта: Сок = капитальные вложения/ (годовая амортизация + Чистая прибыль за год) Сок = 24000/ (8976,3+1305) = 2,2 года Отсюда необходимые капитальные вложения окупятся через два года и два месяца.