Финансовый план

Финансовый план. Для расчета финансовых показателей необходимо в первую очередь определить общую сумму первоначальных затрат (табл. 10), которые понесут учредители для организации ТОО «Chicago». Из всех необходимых для этого элементов осталось вычислить фонд заработной платы (см. табл. 8 и 9) Таблица 8 Расчетно-платежная ведомость ТОО «Chicago» № Должность Оклад Подоходный налог Пенсионный взнос Всего удержано Сумма к выдаче 1 Директор 25000 1846 2500 4346 20654 2 Бухгалтер 20000 1346 2000 3346 16654 3 Оператор 1 15000 846 1500 2346 12654 4 Оператор 2 15000 846 1500 2346 12654 5 Оператор 3 15000 846 1500 2346 12654 6 Охранник 1 10000 500 1000 1500 8500 7 Охранник 2 10000 500 1000 1500 8500 8 Уборщица 7000 350 700 1050 5950 ИТОГО: 117000 7080 11700 18780 98220 Таблица 9 Фонд заработной платы ТОО «Chicago» № Должность Месячная з/п, тг Годовая з/п, тг. 1 Директор 20654 247848 2 Бухгалтер 16654 199848 3 Оператор 1 12654 151848 4 Оператор 2 12654 151848 5 Оператор 3 12654 151848 6 Охранник 1 8500 102000 7 Охранник 2 8500 102000 8 Уборщица 5950 71400 ИТОГО: 98220 1178640 Таблица 10 Общие организационные расходы проекта № Статья расходов Сумма, тг. 1 Аренда помещения 20000 2 Закупка компьютерной техники 2484485 3 Закупка и установка мебели 20 4 Дополнительные расходы на обустройство 170900 5 Заработная плата работников 98220 6 Прочие затраты 26395 ИТОГО: 30 Таким образом планируется взять кредит в размере 320 тг. Основная информация о кредите и кредиторе представлена в таблице 11. Таблица 11. Информация о кредите и кредиторе № Кредитор Сумма кредита, т.г. Срок в месяцах Годовой процент 1 Банк ТуранАлем 320 24 18 Ежедневно клуб планирует получать до 1 тысячи тенге с одного компьютера.

В общем со всех 19 машин за месяц выходит 570000 тг. Помимо этого планируется, что за дополнительную деятельность (запись CD-R, интернет) «Chicago» будет выручать до 60000 тг. в месяц. В обязательном порядке клуб будет нести следующие расходы: 4. Ежемесячный налог с 1 компьютера – 2180 тг. (70% - НДС, 30% - корпоративный подоходный налог); 5. Налог на имущество (один раз в год) – 1% от валовой выручки; 6. Социальный налог – для работников (1.5 х месячный расчетный показатель ), для директора (2 х месячный расчетный показатель); 7. Аренда помещения – 20000 тг.; 8. Расходы на заработную плату сотрудников 9. Амортизация – 5% от валовой выручки 10. Модернизация – 3% от валовой выручки 11. Коммунальные услуги (электричество, водопровод, отопление) – 20000 тг. в месяц; 12. Платежи по кредиту – 2176000 тг. в год (с учетом 18% годовых) На основе имеющихся данных можно рассчитать доходы и убытки компьютерного клуба «Chicago» за 1 год (см. табл. 12) Таблица 12 Прибыль и убытки ТОО «Chicago» за 1 год № Наименование статьи Сумма, тг. 1 Выручка от основной деятельности 6840000 2 Выручка от дополнительной деятельности 720000 3 Валовая выручка 7560000 4 Общий налог с компьютеров 497040 5 Налог на имущество 75600 6 Социальный налог 130800 7 Аренда помещения 240000 8 Расходы на заработную плату сотрудников 1178640 9 Амортизация 378000 10 Модернизация 226800 11 Коммунальные услуги 240000 12 Платежи по кредиту 2176000 13 Валовые расходы 5142880 14 Чистая прибыль 2417120 20% (483424 тг.) От полученной чистой прибыли будет отправлено в резервный фонд фирмы, а остальная часть будет разделена между учредителями товарищества.