Экономическая сущность страхования. Страхование – это способ возмещения убытков, которые потерпело физическое или юридическое лицо, посредством их распределения между многими лицами (страховой совокупностью). Возмещение убытков производится из средств страхового фонда, который находится в ведении страховой организации (страховщика). Страховые отношения, закрепленные в письменном договоре страхования как гражданско- правовая сделка, известны, по крайней мере, с эпохи позднего Средневековья.
Тогда благодаря великим географическим открытиям заметно расширились горизонты морской международной торговли.
Предпринимателям потребовались крупные капиталы, чтобы использовать новые горизонты открывшихся возможностей. Исторически возникнув в связи с необходимостью обеспечить компенсации убытков, не подлежащих переложению на других лиц. Страхование претерпело в ходе своего длительного развития существенные изменения и распространяется сейчас на многие случаи, когда наступление убытков связано с гражданско-правовой ответственностью их причинителя.
В таких случаях страхование служит для потерпевшего дополнительной гарантией охраны его имущественных интересов. В дальнейшем наряду с имущественным страхованием, обеспечивающим возмещение убытков, связанных с утратой или повреждением материальных благ, появилось личное страхование, гарантирующее выплаты определенных денежных сумм при наступлении страхового случая (смерти, увечья, болезни, при дожитии до определенного возраста человека и т.п.). Как экономическая категория страхование представляет собой систему экономических отношений, включающую совокупность форм и методов формирования целевых фондов денежных средств и их использование на возмещение ущерба при различных непредвиденных неблагоприятных явлениях (рисках), а также на оказание помощи гражданам при наступлении определенных событий в их жизни. Как любая экономическая категория, страхование имеет свои характерные отличительные черты (признаки), выделяющие данную категорию: • Наличие страхового риска; • Замкнутые перераспределительные отношения; • Солидарная раскладка ущерба между участниками страхования; • Возвратность средств, мобилизованных в страховых фондах; • Вероятностный характер отношений; • Перераспределение ущерба в пространстве и времени. Экономическая категория страхования – это система экономических отношений, включающая, во-первых, образование за счет взносов юридических и физических лиц специального фонда средств и, во-вторых, его использование для возмещения ущерба в имуществе от стихийных бедствий и других неблагоприятных случайных явлений, а также для оказания гражданам помощи при наступлении различных событий в их жизни.
Страхование является составной частью финансовой системы, выступает в качестве одной из ее сфер. При этом страхование имеет черты, соединяющие его не только с категорией "финансы", но и с категорией "кредит", и в то же время как экономическая категория имеет только для нее функции, выполняет присущую только ей роль. Страхование предусматривает замкнутое перераспределение ущерба с помощью специализированного денежного страхового фонда, образуемого за счет страховых взносов.
При страховании возникают перераспределительные отношения по формированию и использованию этого фонда, что приближает страхование к финансам, но одновременно и подчеркивает его особенности.
Движение денежной формы стоимости в страховании подчинено степени вероятности нанесения ущерба в результате наступления страхового случая.
Другая особенность страхования приближает его к категории кредита – это возвратность средств страхового фонда.
Известно, что именно кредит обеспечивает возвратность полученной денежной ссуды. Однако следует иметь в виду, что она относится, прежде всего, к страхованию жизни. Действительно, большая часть взносов (неттоплатежи) возвращаются при наступлении страхового случая (дожитие застрахованного до определенного срока или в случае смерти). При имущественном страховании, при страховании от несчастных случаев и при многих прочих видах страхования выплаты страхового возмещения или страхового обеспечения происходят только при наступлении страхового случая и в размерах, обусловленных соответствующими документами. Сущность страхования проявляется в его функциях: • Рисковая; • Предупредительная; • Сберегательная; • Контрольная.
В рыночной экономике страхование выступает, с одной стороны, средством защиты бизнеса и благосостояния людей, а с другой – видом деятельности, приносящим доход.
Источниками прибыли страховой организации служат доходы от страховой деятельности, от инвестиций временно свободных средств в объекты производственной и непроизводственной сфер деятельности, акции предприятий, банковские депозиты, ценные бумаги и др. Страховой рынок – это сфера денежных отношений, при которых объектами купли-продажи выступает страховая услуга, формируются спрос и предложение на нее. В Российской Федерации страховой рынок представлен различными по масштабам и формам организации страховыми организациями.
Деятельность этих многочисленных обществ регулируется законодательными актами, за неисполнение которых страховые компании несут финансовую либо даже уголовную ответственность. Этот реферат бесстыдно скачан из всемирной глобальной сети и этот идиот даже не удосужился его прочитать, прежде чем сдать вам и я надеюсь вы расправитесь с ним по всей строгости. Функционирование страхового рынка основывается на специальном законодательстве, которое призвано создавать равные условия для всех участников страхового рынка, защищать интересы страхователей. Структура законодательства по страхованию в России многоступенчата и определяется существующей правовой системой.
Взаимоотношения субъектов страхового рынка регламентируется главой 48 Гражданского кодекса РФ и Федеральным законом "Об организации страхового дела в РФ", затем следует федеральных законов по конкретным видам страхования, в частности «О медицинском страховании граждан в РФ", " Об обязательном страховании гражданской ответственности владельцев транспортных средств" (первый рыночный закон о массовом виде страхования), "Об обязательном страховании военнослужащих". Завершает систему законодательства подзаконные акты Министерства финансов РФ, а также нормативные документы других министерств и ведомств.
В настоящее время осуществляется совершенствование законодательства в трех направлениях. Во-первых, это изменение общего законодательства.
В конце 2002 г. Правительство РФ утвердило Концепцию развития страхового рынка РФ. Все страховые компании предлагается разделить по специализации: одним из них предоставляется право осуществлять личное страхование, а другим имущественное и часть личного, а именно страхование от несчастных случаев и болезней, и медицинское страхование. Таким образом, была предпринята попытка разделить так называемые длинные деньги и короткие деньги, как уже давно принято в международной практике.
Во-вторых, активно разрабатываются законопроекты по конкретным видам в основном обязательного страхования. В-третьих, существенно улучшаются условия деятельности за счет принятия нормативных актов на уровне Минфина РФ, позволяющих в частности вносить изменения в документы в уведомительном порядке, совершенствовать статистическую отчетность и прочее. О Страховом кодексе РФ можно говорить лишь в очень далекой перспективе только после полного формирования законодательной базы в страховании и кодификации всех нормативных актов.
Российский страховой рынок находится в стадии перехода на качественно новый этап своего развития, который характеризуется отказом от краткосрочного страхования жизни и развитием классического страхования и долгосрочного накопительного страхования жизни. Страхование в России может осуществляться в добровольной и обязательной формах. Добровольная форма страхования предполагает, что взаимоотношения между страхователем и страховщиком строятся на основе договора между ними. При этом правила добровольного страхования, определяющие условия и порядок его проведения, устанавливаются страховщиком (страховой организацией) самостоятельно в соответствии с существующей законодательной базой.
В России конкретные условия страхования определяются при заключении договора. Объектом страхования являются имущественные интересы, связанные с заинтересованностью в снижении ущерба, обусловленного экономическим риском. Обязательное страхование осуществляется в силу существующего законодательства.
При этом виды, правила, условия и порядок проведения его также определяются законам РФ. Объектом обязательного страхования могут быть не противоречащие законодательству РФ имущественные интересы, связанные с жизнью, здоровьем трудоспособностью и пенсионным обеспечением страхователя или застрахованного лица (личное страхование); владением, пользованием, распоряжением имуществом (имущественное страхование); возмещением страхователем причиненного им вреда личности или имуществу физического лица, а также вреда, причиненного юридическому лицу (страхование ответственности). Обязательное страхование осуществляется за счет средств, выделяемых на эти цели из соответствующего бюджета министерствам и иным федеральным органам исполнительной власти (страхователям). Кроме того, обязательное государственное страхование оплачивается страховщикам в размере, определенном законами и иными правовыми актами о таком страховании.
Этот реферат бесстыдно скачан из всемирной глобальной сети и этот идиот даже не удосужился его прочитать, прежде чем сдать вам и я надеюсь вы расправитесь с ним по всей строгости.
Система социального страхования строится на определенных принципах. Во-первых, страхование имеет законодательную основу. Во-вторых, оно обязательно для лиц, работающих в условиях риска (впрочем, страхование может осуществляться и на добровольной основе). В-третьих, система социального страхования предусматривает участие государства в финансировании соответствующих выплат.
Делается это либо в форме снижения выплачиваемых самими работниками сумм, либо за счет повышения предлагаемых государством пособий. В-четвертых, система социального страхования ориентируется на помощь, прежде всего, слабым в экономическом отношении членам общества. В России существует более пятидесяти видов обязательного страхования. Обязательное государственное личное страхование является особой формой страхования. Оно проводится с целью обеспечения социальных интересов граждан и государства и представляется собой отношения по защите имущественных интересов, связанных с жизнью и здоровьем застрахованных лиц. Речь идет о ситуациях, когда компенсация понесенного ущерба представляет общественный интерес, а в отдельных случаях и государственную необходимость.
Данная форма страхования устанавливается законом и осуществляется за счет средств, выделяемых на эти цели из соответствующего бюджета министерствам и иным федеральным органам исполнительной власти (страхователям). По своей юридической обязательное государственное страхование жизни и здоровья отдельных категорий граждан представляет собой гражданско-правовое обязательство.
Размеры страхового тарифа по данному виду страхования устанавливаются страховщиками по согласованию со страхователями и федеральным органом исполнительной власти, обеспечивающим проведение единой государственной финансовой и бюджетной политики. В настоящее время действующим законодательством предусмотрено обязательное государственное личное страхование за счет средств соответствующего бюджета более 20 категорий российских граждан, чьи жизнь и здоровье подвергаются возможному риску. /1/ 2.