Вспомогательные таблицы

Вспомогательные таблицы. Таблица 1. Журнал ордер №6 За декабрь По кредиту счета 60 "расчеты с поставщиками" № п/п Поставщик Стоимость поступивших материальных ценностей и услуг В дебет счетов Отметка.об Уплате 19-1 19-3 08 10 16 1 поставщик оборудования 20060 3060 17000 0 2 АО «Машкомплект» 18880 2880 16000 18880 3 ООО «Ран» 23600 3600 20000 23600 4 транспортная организация 3400 3400 3400 Таблица 2. Журнал - ордер № 7 За декабрь По кредиту счета 71 "Расчеты с подотчетными лицами" № п/п Ф.И.О. Остаток на начало месяца Выдано Под Отчет Возврат неиспользован ных подотчетных сумм Израсходовано из подотчетных сумм В дебет счета 50 В дебет счета 10 В дебет счёта 26 1 Котов А. М. 1400 200 50 1200 2 Зотова М. Л. 500 450 Таблица3. Расчет отклонений в стоимости материалов Показатели Покупная стоимость материалов Отклонения (ТЗР) (+/-) Остаток на начало месяца 22000 800 Поступило за месяц 36450 3400 Итого 58450 4200 Процент отклонений 0,7 Отпущено в производство: на изготовление изделия 1 на изготовление изделия 2 20000 15000 1437 1078 Остаток на конец месяца 23450 1685 Таблица 4. Распределение общехозяйственных расходов Виды продукции Осн. Зарплата произв.рабочих Коэффициент распределения Общехозяйственные расходы Изделие 1 20600 0,6 13109 Изделие 2 15000 9545 Итого 35600 22654 Таблица 5. Расчет фактической себестоимости готовой продукции Продукция НЗП на начало Затраты НЗП на конец Факт.с/с Изделие 1 2500 60502 2000 61002 Изделие 2 500 44523 1500 43523 Итого 3000 105025 3500 104525 Таблица 6. Калькуляция затрат производства за декабрь (изделие 1) Статья калькуляции Сумма Материалы 21437 Заработная плата 20600 Социальное страхование 5356 Общехозяйственные расходы 13109 Таблица 7. Калькуляция затрат производства за декабрь (изделие 2) Статья калькуляции Сумма Материалы 16078 Заработная плата 15000 Социальное страхование 3900 Общехозяйственные расходы 9545 Таблица 8. Распределение суммы НДС № Сумма, руб. 1. Сумма НДС, списанная с кредита счета 19 субсчет "НДС по приобретенным материальным ресурсам" в дебет счета 68, субсчет "Расчеты по НДС" 9540 2. НДС, начисленный в стоимости проданной продукции 48600 3. НДС к перечислению в бюджет 39060 Таблица 9. Расчет налога от фактической прибыли № Показатели Сумма 1. Валовая прибыль отчетного года 193475 2. Ставка налога на прибыль (%) 24 3. Сумма налога на прибыль отчетного года 46434 4. Начислено налога на прибыль за предыдущий период 1500 5. Подлежит перечислению в бюджет за отчетный период 44934