Прогнозирование денежных поступлений и выплат на период реализации проекта

Прогнозирование денежных поступлений и выплат на период реализации проекта. Для начала реализации проекта необходимы финансовые ресурсы в размере 4,445 млн. долларов США при 12 годовых. Полученные от инвестора денежные средства будут использованы на покупку оборудования, реконструкцию помещения под использование заводом и оплату текущих расходов первого года эксплуатации завода.

Необходимые заемные финансовые средства 2го года составят 2,031 млн долл. для оплаты пуско-наладочных работ, общих текущих расходов и начала выплат за кредит первого года. Последующие издержки будут покрываться за счет текущих доходов от реализации продукции. Всего на реализацию проекта необходимо 6,476 млн. долларов заемных средств.

Первые 7 лет вся чистая прибыль будет уходить на погашение кредитов.

За 8 лет на выплату по двум кредитам уйдет около 3 млн долларов.

Капитальные затраты п п Наименование статей затрат Сумма, долл. 1 Консалтинг и исследования 675 000 2 Оборудование 3500 000 3 Расходы на подготовку кадров 25 000 4 Пусконаладочные работы 15 от п.2 300 000 5 Прочие расходы 25 000 6 Итого 4525 000 58 График погашения долгов 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 Кредит 1 Непогашенная сумма кредита 0 4 445 000 3 945 000 3 345 000 2 645 000 1 945 000 1 245 000 473 691 0 Поступление 4 445 000 0 0 0 0 0 0 Выплата основного долга 500 000 600 000 700 000 700 000 700 000 771 309 473 691 Годовая процентная ставка 12,00 12,0 12,0 12,0 12,0 12,0 12,0 12,0 12,0 Сумма по процентам 533 400 473 400 401 400 317 400 233 400 149 400 56 843 0 Кредит 2 Непогашенная сумма кредита 0 0 2 031 400 1 742 562 1 458 648 1 070 117 563 193 0 0 Поступление 0 2 031 400 0 0 0 0 0 Выплата основного долга 0 288 838 283914 388531 506924 563193 0 Годовая процентная ставка 12,00 12,0 12,0 12,0 12,0 12,0 12,0 12,0 12,0 Сумма по процентам 0 243 768 209 107 175 038 128 414 67 583 0 0 Кредит 3 Непогашенная сумма кредита 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Поступление 0 0 0 0 0 0 0 Выплата основного долга 0 0 0 0 0 0 0 0 Годовая процентная ставка 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Сумма по процентам 0 0 0 0 0 0 0 0 Итого Сумма по процентам 533 400 717 168 610 507 492 438 361 814 216 983 56 843 0 Итого Поступления 4 445 000 2 031 400 0 0 0 0 0 0 Итого Выплата основного долга 0 500 000 888 838 983 914 1 088 531 1 206 924 1 334 502 473 691 Итого Непогашенная сумма по займам 4 445 000 5 976 400 5 087 562 4 103 648 3 015 117 1 808 193 473 691 0 Отчет о прибылях и убытках показывает, как будет изменяться прибыль из года в год при производстве сахара и жома за период 2008-2015 гг. При запланированных объемах сбыта, издержек производства и ценах завод работает прибыльно уже на 3й год реализации проекта ОТЧЕТ О ПРИБЫЛЯХ И УБЫТКАХ 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 Выручка без НДС 0 2 042 500 4 862 000 4 862 000 4 862 000 4 862 000 4 862 000 4 862 000 сахар 0 1 442 500 3 462 000 3 462 000 3 462 000 3 462 000 3 462 000 3 462 000 Жом 0 600 000 1 400 000 1 400 000 1 400 000 1 400 000 1 400 000 1 400 000 Себестоимость продукции 246 060 1 221 088 2 408 344 2 401 314 2 394 284 2 387 334 2 380 404 2 373 474 Прямые издержки 0 675 000 1 600 000 1 600 000 1 600 000 1 600 000 1 600 000 1 600 000 сахар 0 375 000 900 000 900 000 900 000 900 000 900 000 900 000 Жом 0 300 000 700 000 700 000 700 000 700 000 700 000 700 000 Оплата труда производство 0 171 275 255 860 255 860 255 860 255 860 255 860 255 860 фиксированная оплата 0 110 000 110 000 110 000 110 000 110 000 110 000 110 000 премии 0 61 275 145 860 145 860 145 860 145 860 145 860 145 860 Социальные отчисления 0 38 708 57 824 57 824 57 824 57 824 57 824 57 824 Топливо и энергия 115 000 170 000 254 000 254 000 254 000 254 000 254 000 254 000 Транспортные расходы 66 000 40 000 40 000 40 000 40 000 40 000 40 000 40 000 Другие накладные расходы 2 000 8 000 5 000 5 000 5 000 5 000 5 000 5 000 Налоги 63 060 118 105 195 660 188 630 181 600 174 650 167 720 160 790 налог на имущество 63 060 56 830 49 800 42 770 35 740 28 790 21 860 14 930 налоги с оборота 0 61 275 145 860 145 860 145 860 145 860 145 860 145 860 ВАЛОВАЯ ПРИБЫЛЬ -246 060 821 412 2 453 656 2 460 686 2 467 716 2 474 666 2 481 596 2 488 526 Общие и Административные расходы 768 150 216 423 322 124 322 124 322 124 322 124 322 124 322 124 Зарплата администрация и руководство 25 000 111 275 195 860 195 860 195 860 195 860 195 860 195 860 Фиксированная оплата 25 000 50 000 50 000 50 000 50 000 50 000 50 000 50 000 Премии 0 61 275 145 860 145 860 145 860 145 860 145 860 145 860 Соц. начисления 5 650 25 148 44 264 44 264 44 264 44 264 44 264 44 264 Хозяйственные расходы 10 000 35 000 50 000 50 000 50 000 50 000 50 000 50 000 Командировочные расходы 25 000 5 000 1 000 1 000 1 000 1 000 1 000 1 000 Связь 20 000 10 000 10 000 10 000 10 000 10 000 10 000 10 000 Реклама и PR 2 500 10 000 1 000 1 000 1 000 1 000 1 000 1 000 Консалтинг и исследования 675 000 0 0 0 0 0 0 0 Прочие расходы 5 000 20 000 20 000 20 000 20 000 20 000 20 000 20 000 ОПЕРАЦИОННАЯ ПРИБЫЛЬ -1 014 210 604 989 2 131 531 2 138 561 2 145 591 2 152 541 2 159 471 2 166 401 Амортизация 347 000 351 500 351 500 351 500 351 500 347 500 346 500 346 500 здания и сооружения 5 000 5 000 5 000 5 000 5 000 5 000 5 000 5 000 оборудование 330 000 330 000 330 000 330 000 330 000 330 000 330 000 330 000 транспортные средства 3 000 6 000 6 000 6 000 6 000 6 000 6 000 6 000 оргтехника 4 000 5 000 5 000 5 000 5 000 1 000 0 0 прочие ОС 5 000 5 500 5 500 5 500 5 500 5 500 5 500 5 500 Расходы по процентам 533 400 717 168 610 507 492 438 361 814 216 983 56 843 0 ПРИБЫЛЬ ДО НАЛОГООБЛОЖЕНИЯ -1 894 610 -463 679 1 169 524 1 294 624 1 432 277 1 588 058 1 756 128 1 819 901 Налог на прибыль 0 0 280 686 310 710 343 747 381 134 421 471 436 776 ЧИСТАЯ ПРИБЫЛЬ -1 894 610 -463 679 888 838 983 914 1 088 531 1 206 924 1 334 658 1 383 125 58 Отчет о движении денежных средств кэш-фло показывает процесс поступления и расходования денежных средств в процессе деятельности предприятия.

Оценивается общая стоимость проекта.

При выполнении запланированных мероприятий в указанные сроки балансы наличности уже на конец второго года будут положительны.

ДВИЖЕНИЕ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 Операционная прибыль -1 014 210 604 989 2 131 531 2 138 561 2 145 591 2 152 541 2 159 471 2 166 401 Налог на Прибыль 0 0 280 686 310 710 343 747 381 134 421 471 436 776 Чистые Операционные Поступления -1 014 210 604 989 1 850 846 1 827 852 1 801 845 1 771 407 1 738 000 1 729 625 Основные Средства 3 500 000 40 000 0 0 0 0 0 0 Прочие капиталовложения 0 300 000 0 0 0 0 0 0 Чистые Поступления до Финансирования -4 514 210 264 989 1 850 846 1 827 852 1 801 845 1 771 407 1 738 000 1 729 625 Всего Заемные Средства 4 445 000 2 031 400 0 0 0 0 0 0 Возврат займов 0 -500 000 -888 838 -983 914 -1 088 531 -1 206 924 -1 334 502 -473 691 Расходы по процентам -533 400 -717 168 -610 507 -492 438 -361 814 -216 983 -56 843 0 Всего Финансирование 3 911 600 814 232 -1 499 345 -1 476 352 -1 450 345 -1 423 907 -1 391 345 -473 691 СУММАРНЫЙ ДЕНЕЖНЫЙ ПОТОК -602 610 1 079 221 351 500 351 500 351 500 347 500 346 656 1 255 934 Денежные средства на начало 0 -602 610 476 611 828 111 1 179 611 1 531 110 1 878 611 2 225 266 Денежные средства на конец -602 610 476 611 828 111 1 179 611 1 531 110 1 878 611 2 225 266 3 481 200 58 3.2.