Взаимный и прямой факторинг. Факторинговая операция, предполагающая передачу функций от основной фактор-фирмы какому-либо отделению, называется двусторонним факторингом.
Как экспортный, так и импортный факторинг подразумевает присутствие элементов взаимного факторинга. В общем совокупном объеме международных факторинговых операций на долю взаимного факторинга приходится 60 %, а на долю прямого факторинга – 30-40 %. При взаимном факторинге экспортер заключает юридическое соглашение только с обслуживающей его национальной факторинговой компанией, не подписывая при этом договора с компанией, функционирующей на рынке импортера.
На договорных началах экспортер передает фактор-компании: 1) кредитный риск в стране импортера; 2) обязательство возместить неоплаченную клиентом сумму кредита в установленный срок после наступления срока его погашения (130-180 дней); 3) инкассирование платежных требований; 4) право обращаться в арбитражный суд; 5) право на перевод средств в валюте платежа на счет факторинговой компании.
При взаимном факторинге компания, которая обслуживает импортера, должна иметь в виду, что платежные требования для нее - это чисто внутренние операции, тогда как для фактор-фирмы экспортера они носят международный характер, т.е. являются внешними операциями. Экспортер и импортер должны знать, что издержки по выставлению требований приблизительно одинаковы для них обоих. Издержки взаимного факторинга выше, чем при прямом.
Они растут, если экспортер выставляет значительное число счетов на незначительные: суммы. При прямом факторинге факторинговая компания заключает, как правило, договор о переуступке платежных требований в рамках внутреннего рынка страны экспортера. Выделяют также внешнеторговый факторинг, который может сочетать формы и прямого, и взаимного, но в любом случае он носит открытый характер: покупатели уведомляются об участии в сделке самой факторинговой компанией. Отличительная черта - отсутствие права регресса.
Факторинговые компании здесь обычно специализируются на обслуживании либо рынка одной определенной страны, либо рынка определенной продукции. Заключение Кредитование во внешнеэкономической деятельности России может преследовать следующие цели: - активизация российского экспорта и импорта; - стабилизация экономического положения в стране; - расширение рынков сбыта; - устранение каких-либо препятствий на пути развития российского рынка. Политика, проводимая в нашей стране на данный момент, направленная на развитие и совершенствование кредитной системы, является не достаточно эффективной. Необходимо создать более благоприятные и надежные условия для российских экспортеров и импортеров.
Выбор форм и условий расчетов при проведении внешнеторговых операций необходимо оценивать с точки зрения возможности обеспечения российским экспортерам и импортерам наибольшей надежности исполнения контрактов, заключаемых с иностранными контрагентами, минимизации рисков и расходов.
Место и роль кредита в экономической системе общества определяются выполняемыми им функциями: 1) Перераспределительная функция; 2) Экономия издержек обращения; 3) Ускорение концентрации капитала; 4) Обслуживание товарооборота; 5) Ускорение научно-технического прогресса. Международной торговле, в отличие от обычного бизнеса внутри страны, присущи риски, как для покупателя, так и для продавца, а именно: - риск времени и расстояния; - валютный риск; - законодательный риск. Для снижения этих рисков используются специальные механизмы страхования, к которым относятся: форвардный валютный контракт; валютный опцион и кредит в иностранной валюте.
Международная торговля имеет, важнейшее значение для экономического роста и развития отдельных стран в динамично развивающейся мировой экономике. Необходимо уделять большое внимание проблеме кредита, так как экономическое состояние страны в значительной мере зависит от состояния кредитной системы. Необходимо проводить реформу всей кредитной системы, направленную на развитие в нашей стане новых форм кредитов, таких как потребительский, коммерческий, различные формы аренды, в частности лизинг.
Все это поможет преодолеть тот кризис, в котором находится российская экономика и сделать ее более эффективной. Кредит играет специфическую роль в экономике: он не только обеспечивает непрерывность производства, но и ускоряет его.