Формирование портфеля банковских ссуд

СОДЕРЖАНИЕ Введение… 1. Сущность, принципы и особенности управления кредитным портфелем коммерческих организаций… 1. Понятие и принципы управления кредитным портфелем коммерческих организаций … 2. Особенности регулирования финансовых потоков предприятия при управлении кредитным портфелем… 2. Политика формирования кредитного портфеля коммерческой организации … 1. Политика формирования кредитного портфеля и ее влияние на финансовую стратегию предприятия…14 2.2. Зарубежный опыт привлечения банковских ссуд коммерческой организацией… 19 Заключение ….23 Список использованной литературы ….24 Приложение… 25 Введение Кредитный портфель - совокупность кредитов, предоставленных банком коммерческой организации. Оценка кредитного портфеля основана на анализе его качества.

В условиях рыночной экономики повышаются потребности коммерческих организаций в привлечении заемных средств.

Актуальность курсовой работы обоснована тем, что в таких условиях требования к формированию и управлению кредитным портфелем организаций значительно возрастает. Целью данной работы является анализ особенностей формирования и управления кредитным портфелем коммерческой организации. Для достижения поставленной цели перед курсовой работой встает ряд задач: - рассмотреть понятие и принципы управления кредитным портфелем коммерческих организаций; - выявить особенности регулирования финансовых потоков при управлении кредитным портфелем коммерческих организаций; - изучить политику формирования кредитного портфеля коммерческих организаций; - осветить зарубежный опыт привлечения банковских ссуд коммерческой организацией.

Объектом исследования являются коммерческие организации Российской Федерации на современном этапе развития экономики. Предметом исследования выступает кредитный портфель коммерческой организации. Теоретической и методологической основой проведения исследования явились учебные пособия, монографии и статьи в научных журналах по теме исследования.

В курсовой работе использованы общенаучные методы исследования: аналитический метод, системный подход, графический и табличный методы и другие. 1. Сущность, принципы и особенности управления кредитным портфелем коммерческих организаций. 1. Понятие и принципы управления кредитным портфелем коммерческих организаций. Кредитный портфель представляет собой остаток кредитной задолженности по балансу коммерческого банка на определенную дату. В российской экономической литературе кредитный портфель определяется как совокупность требований банка по кредитам, которые классифицированы на основе определенных критериев.

Одним из таких критериев, применяемых в зарубежной и отечественной практике, является степень кредитного риска. По этому критерию определяется качество кредитного портфеля. Анализ и оценка качества кредитного портфеля позволяет менеджерам банка управлять его ссудными операциями.

В отечественной практике кредитный портфель определяют как совокупность заключенных контрактов по сделкам кредитного характера. Сюда относят, помимо непосредственно ссуд, также факторинговые операции, лизинг, учет векселей, исполнение обязательства по выданным банковским гарантиям и поручительствам. В целом финансовое управление формированием заемного капитала предприятия представляет собой систему принципов и методов разработки и реализации финансовых решений, регулирующих процесс привлечения заемных средств, а также определяющих наиболее рациональный источник финансирования заемного капитала в соответствии с потребностями и возможностями развития предприятия.

На первоначальном этапе формирования заемного капитала необходимо определиться с источниками и объемами привлечения кредитных ресурсов, затем производится оценка эффективности определенного источника привлечения ресурсов, оптимизация форм привлечения, оценка риска, связанного с формированием кредитного капитала.

Основными объектами управления при формировании кредитного капитала являются его стоимость (цена) и структура. Субъектная структура определяется в соответствии с внешними источниками финансирования деятельности предприятия, которые включают в себя различные формы займов и кредитов (приложение 1). Обязательными принципами для эффективного управления формированием кредитного портфеля коммерческой организации являются: - Осуществление реализации программы привлечения предприятием заемных средств как единого комплекса, подчиненного единой стратегии. - Развитие финансового (фондового, кредитно-банковского) рынка и его инфраструктуры, обеспечивающей организацию движения финансовых потоков, доступность финансовой информации для принятия управленческих решений. - Развитие кредитного рынка, институтов общества, акционерной собственности и устойчивость денежного обращения.

Сущность управления формированием кредитного портфеля предприятия проявляется в реализации оперативных, координационных, контрольных и регулирующих функциях управления этим процессом, которые обеспечивают достижение цели и выполнения комплекса задач данного процесса.

Процесс управления формированием кредитного портфеля предприятия базируется на системе основных элементов, регулирующих процесс разработки и реализации финансовых решений в этой области. В качестве основных следует назвать рыночный механизм распределения финансовых ресурсов, государственное нормативно – регулирование кредитно-банковской деятельности и рынка ценных бумаг, а также система конкретных методов управления формированием заемного капитала.

К числу основных из них относятся методы: технико-экономических расчетов, экономического анализа, экономико-статистические и экономико-математические и др. Методы и источники финансирования деятельности предприятия определяют формы привлечения заемных средств. При всем многообразии форм привлечения капитала целесообразно выделить следующие наиболее крупные группы: банковские ссуды, займы некредитных учреждений (коммерческие кредиты), корпоративные облигации, привилегированные акции.

Как правило, риск неплатежеспособности по ценным бумагам денежного рынка, выпущенными коммерческими организациями, ниже, чем по корпоративным облигациям. Во-первых, у краткосрочных займовых операций меньше амплитуда вероятных исходов. Во-вторых, только устойчивая коммерческая организация сумеет получить кредит на денежном рынке.

Если мы собираемся дать деньги только на один день, мы не можем позволить себе затратить много времени на оценку займа. Поэтому мы будем иметь дело только с высококлассными заемщиками. Коммерческая организация может получить краткосрочный заем путем выпуска ценных бумаг или посредством получения кредита у банка или финансовой компании. Однако чем больше мы берем взаймы у банка, тем выше ставка процента, которую нам придется уплатить. Банковские ссуды имеют самые разнообразные формы.

Наиболее простое и стандартное решение — это договор со своим банком о выдаче необеспеченной ссуды. Например, многие коммерческие организации полагаются на необеспеченные банковские займы для финансирования временного увеличения запасов. Такие займы называются само ликвидирующимися - другими словами, продажа товаров обеспечивает деньги для погашения кредита. Другой популярной формой банковских займов является организация финансовых «мостов». В этом случае ссуды служат для промежуточного финансирования до завершения проекта, до того момента, когда откроется долгосрочное финансирование.

Коммерческие организации, которым часто требуются краткосрочные банковские займы, обычно просят свой банк об открытии кредитной линии. Это позволяет им занимать деньги в любой момент в пределах установленного лимита. Кредитная линия обычно открывается на год и становится объектом пристального внимания со стороны банковского кредитного комитета. Банки тревожатся, если коммерческие организации не используют кредитную линию для покрытия своих потребностей в долгосрочном финансировании. Так, они часто требуют у коммерческих организаций «подчищать» свои краткосрочные задолженности банку по крайней мере за 1 месяц в течение года. 1.2.

Особенности регулирования финансовых потоков предприятия при управлении кредитным портфелем

Данный факт обусловлен тем, что переход на альтернативную ветвь развит... . В мировой практике число членов консорциума, как правило, не превышает... Недостаток - необходимость платить комиссионное вознаграждение за разм... В этом случае, при регулировании финансовых потоков организации необхо...

Политика формирования кредитного портфеля коммерческой организации

Политика формирования кредитного портфеля коммерческой организации . 2.1.

Политика формирования кредитного портфеля и ее влияние на финансовую стратегию предприятия

Поэтому при оценке количественных показателей доступности мы предлагае... Относительно долгосрочного кредитования следует заметить, что оно жизн... Другая форма частных займов в зарубежной практике - проектное финансир... Хотя еврооблигации продаются по всему земному шару, их подписчики и ди... человек выпускает продукцию, выплачивает заработную плату, перечисляет...

Список использованной литературы

Список использованной литературы 1. Алексеева М.М. Планирование деятельности фирмы М.: Финансы и статистика, 2006 248 с. 2. Антонова И. Заморский капитал российских банков // Российское предпринимательство 2006 № 9 С. 79-87. 3. Бухалков М.И. Внутрифирменное планирование. – М.: наука, 2005 92с. 4. Гугнин В.К. Межбанковский кредитный рынок России / В.К. Гугнин, Н.А. Исаева. – М.: Финансы и статистика, 2005 286 c. 5. Ермаков С.Л. Рынок потребительского кредитования в России: современные тенденции развития / С.Л. Ермаков, Ю.А. Малинкина // Финансы и кредит. — 2006. — № 21. — С. 24-32. 6. Лихачева О.Н. Финансовое управление на предприятии: учеб. пособие М.: ООО «ТК Вебли », 2006 264 с. 7. Мурычев А.В. Инфраструктура кредитования в России: возможности повышения эффективности кредитного процесса // Деньги и кредит. — 2007. — № 3. — С. 12-14. 8. Негашев Е.В. Анализ финансов предприятия в условиях рынка. – М.: Выш. шк 2005. – 598 с. 9. Немировская Е.А. Стратегия развития долгосрочного кредитования в российской банковской практике / Е.А. Немировская, А.Н. Сырбу // Среднее проф. образование. — 2005. — № 4. — С. 48-49. 10. Раицкий К.А. Экономика предприятия: Учебник / К.А. Раицкий. – М.: Информационно - внедренческий центр «Маркетинг», 2007. – 696 с. 11. Рыбин В.И. Финансово-кредитный механизм России в условиях перехода к рынку и условия для функционирования иностранного капитала // Российское предпринимательство 2007 № 11 С. 141-186. 12. Стоянова Е.С. Финансовый менеджмент.

Российская практика. / Е.С. Стоянова. – М.: Перспектива, 2004. – 192 с. Приложение 1 Кредиты и займы по видам По форме представления По форме представления По валюте обязательств Государственные Денежные Векселя Облигации Краткосрочные Долгосрочные Просроченные Срочные В рублях РФ В иностранной валюте В условных единицах Беспроцентные С уплатой процентов.