Расчет показателей деловой активности

Расчет показателей деловой активности. Имея баланс банка за 2004 и 2005 годы проведём оценку деловой активности банка за соответствующий период времени, вычислив показатели используемые для оценки деловой активности Уровень доходных активов Общая кредитная активность Общая инвестиционная активность Доля инвестиций в доходных операциях Уровень привлеченных средств Доля межбанковских займов в привлеченных средствах Доля срочных депозитов в привлеченных средствах Коффициент использования привлеченных средств.

Таблица 2.1.1. Баланс банка на 01.01.05 и 01.01.06 01.01. 05 01.01. 06 Наименование Дебет Кредит Дебет Кредит 010 Уставный фонд 0,00 703 450 000,00 0,00 703 450 000,00 011 Резервный фонд 0,00 32 175 000,00 0,00 35 375 500,90 012 Специальные фонды 0,00 8 000 000,00 0,00 8 500 000,00 015 Износ основных средств 0,00 1 400 330,00 0,00 2 091 780,20 016 Фонд экономического стимулирования 0,00 30 530 400,00 0,00 33 207 350,50 018 Фонд экономического стимулирования производственного и социального развития 0,00 25 370 560,00 0,00 31 000 500,00 019 Переоценка валютных средств 280 753,00 0,00 372 994,00 0,00 01 Фонды банка 280 753,00 800 926 290,00 372 994,00 813 625 131,60 031 Касса банка 90 780 060,00 0,00 92 493 056,00 0,00 034 Собственные акции выкупленные у акционеров 0,00 0,00 0,00 0,00 03 Денежные средства в кассах 90 780 060,00 0,00 92 493 056,00 0,00 060 Наличная иностранная валюта и платежные документы в иностранной валюте 340 394,00 0,00 317 257,00 0,00 06 Наличная иностранная валюта 340 394,00 0,00 317 257,00 0,00 076 Расчеты по прочим иностр. операциям 38 930 900,00 24 675 302,00 39 409 000,00 30 938 396,30 07 Текущие счета в ин. валюте и расчеты по инстр. операциям 38 930 900,00 24 675 302,00 39 409 000,00 30 938 396,30 130 Средства городских, районных и сельских бюджетов 0,00 3 509 440,00 0,00 3 120 674,00 13 Средства местных бюджетов 0,00 3 509 440,00 0,00 3 120 674,00 142 Текущие счета учреждений и организаций состоящих на местных бюджетах 0,00 90 153 878,00 0,00 101 300 993,00 14 Текущие счета и депозиты 0,00 90 153 878,00 0,00 101 300 993,00 161 Счета коммерческих банков и др. кредитных учреждений 35 707 095,00 1 310 212,00 36 908 056,00 1 277 046,36 169 Счета банков-корреспондентов 59 630 340,00 2 530 270,00 61 011 195,00 2 968 712,45 16 Расчеты с кредитными учреждениями РФ 95 337 435,00 3 840 482,00 97 919 251,00 4 245 758,81 170 Привлеченные средства Министерства финансов РФ 0,00 7 500 675,00 0,00 22 460 665,69 17 Средства для финансирования кап. вложений 0,00 7 500 675,00 0,00 22 460 665,69 180 Финансирование за счет привлеченных средств Минфина РФ 6 900 930,19 0,00 20 982 107,00 0,00 18 Финансирование кап. вложений 6 900 930,19 0,00 20 982 107,00 0,00 191 Вложения в акции акционерных обществ 35 600 000,00 0,00 36 319 093,00 0,00 19 Операции с ценными бумагами 35 600 000,00 0,00 36 319 093,00 0,00 461 Расчетные счета кооперативов по производству товаров народного потребления, оказания услуг и др. видам деят-сти П 0,00 4 965 770,43 0,00 5 292 900,00 467 Расчетные счета акционерных обществ и обществ с ограниченной ответственностью П 0,00 59 121 385,86 0,00 68 417 227,50 468 Расчетные счета малых предприятий созданных гражданами П 0,00 42 709 411,30 0,00 44 861 386,00 46 Расчетные счета кооперативов и др. организаций 0,00 106 796 567,59 0,00 118 571 513,50 471 Ссудные счета кооперативов по производству товаров народного потребления, оказания услуг и др. видам деят-сти А 19 880 344,41 0,00 21 043 377,00 0,00 477 Ссудные счета акционерных обществ и обществ с ограниченной ответственностью А 212 804 451,15 0,00 205 337 281,00 0,00 478 Ссудные счета малых предприятий созданных гражданами А 121 619 532,20 0,00 115 068 650,00 0,00 47 Расчетные счета кооперативов и др. организаций 354 304 327,76 0,00 341 449 308,00 0,00 586 Расчетные счета государственного строительного комитета 0,00 640 339,29 0,00 709 345,00 58 Расчетные счета государственного строительного комитета 0,00 640 339,29 0,00 709 345,00 601 Расчетные счета гос. комитетов по культуре 0,00 629 993,00 0,00 640 200,00 609 Расчетные счета организаций прочих министерств 0,00 3 581 174,00 0,00 4 393 115,35 60 Расчетные счета прочих отраслей 0,00 4 211 167,00 0,00 5 033 315,35 611 Ссудные счета Министерства культуры РФ и государственных комитетов по культуре 1 893 344,50 0,00 2 337 092,00 0,00 619 Пердприятий и организаций министерств и ведомств республик 4 105 125,00 0,00 4 982 136,00 0,00 61 Ссудные счета прочих отраслей 5 998 469,50 0,00 7 319 228,00 0,00 620 Кредиты не погашенные в срок 354 525 472,00 0,00 395 407 343,00 0,00 62 Просроченная задолженностьпо краткосрочным ссудам в эксплуатационную деятельность 354 525 472,00 0,00 395 407 343,00 0,00 643 Расчетные счета крестьянских хозяйств 0,00 628 257,00 0,00 645 664,35 644 Расчетные счета предпринимателей осуществляющих свою деятельность с образованием юр. лица 0,00 3 800 771,00 0,00 4 299 018,40 64 Расчетные счета арендаторов на групповой и индивидуальной аренде и крестьянских хозяйств 0,00 4 429 028,00 0,00 4 944 682,75 653 Ссудные счета крестьянских хозяйств 2 551 030,00 0,00 2 408 800,00 0,00 654 Ссудные счета предпринимателей осуществляющих свою деятельность с образованием юр. лица 6 532 092,00 0,00 7 337 532,00 0,00 65 Ссудные счета арендаторов на групповой и индивидуальной аренде и крестьянских хозяйств 9 083 122,00 0,00 9 746 332,00 0,00 695 Текущие счета профсоюзов 0,00 2 094 102,12 0,00 2 231 010,00 69 Текущие счета профсоюзов 0,00 2 094 102,12 0,00 2 231 010,00 700 Текущие счета общественных организаций 0,00 8 991 304,00 0,00 10 039 905,00 70 Текущие счета прочих общественных организаций 0,00 8 991 304,00 0,00 10 039 905,00 711 Вклады граждан 0,00 138 539 900,00 0,00 150 447 099,00 712 Ссудные счета предпринимателей осуществляющих свою деятельность без образования юр. лица 41 609 248,55 0,00 45 121 237,00 0,00 713 Вклады и депозиты государственных предприятий 0,00 201 969 308,00 0,00 214 300 113,00 714 Вклады и депозиты кооперативов 0,00 39 507 744,00 0,00 40 928 801,00 715 Текущие счета граждан занимающихся индивидуальной трудовой деятельностью 0,00 592 300,00 0,00 531 899,00 716 Кредиты гражданам на потребительские цели 115 977 700,00 0,00 107 347 566,00 0,00 71 Счета граждан по депозитным операциям 157 586 948,55 380 609 252,00 152 468 803,00 406 207 912,00 722 Расчетные чековые книжки и справки 0,00 1 579 602,00 0,00 1 980 834,00 723 Акцептные платежные поручения и расчетные чеки 0,00 3 772 208,00 0,00 3 992 105,00 729 Инкассированная денежная выручка 0,00 0,00 0,00 0,00 72 Средства в расчетах 0,00 5 351 810,00 0,00 5 972 939,00 777 Долгосрочные ссуды кооперативам и малым предприятиям созданными гражданами 7 359 448,00 0,00 7 206 604,00 0,00 77 Долгосрочные кредиты 7 359 448,00 0,00 7 206 604,00 0,00 816 Средства банков и других кредитных учреждений перечисленные в фонд регулирования кредитных ресурсов банковской системы 133 209 610,00 0,00 182 377 616,00 0,00 81 Разные средства и фонды специального назначения 133 209 610,00 0,00 182 377 616,00 0,00 821 Счета банков для учета операций по расчетам чеками 0,00 0,00 0,00 0,00 822 Кредиты предоставленные другим банкам 10 534 411,00 0,00 0,00 0,00 823 Кредиты из других банков 0,00 0,00 0,00 0,00 825 Средства перечисленные предприятиям для участия в их хозяйственной деятельности 9 100 419,00 0,00 22 664 300,00 0,00 82 Ссуды на различные цели и выдачи за счет фондов социального назначения 19 634 830,00 0,00 22 664 300,00 0,00 893 Расчеты между учреждениями одного банка по перечислению им кредитных ресурсов 30 101 111,00 15 120 122,00 33 893 450,00 13 486 050,00 89 Расчеты между учреждениями Госбанка по эмиссионным операциям 30 101 111,00 15 120 122,00 33 893 450,00 13 486 050,00 904 Прочие дебиторы и кредиторы 25 770 311,00 11 609 774,00 36 566 540,00 12 979 999,00 908 Транзитные обороты при непосредственной корреспонденции счетов МФО и кассы 0,00 0,00 0,00 0,00 90 Дебиторы и кредиторы 25 770 311,00 11 609 774,00 36 566 540,00 12 979 999,00 920 Здания и сооружения 8 490 600,00 0,00 8 543 450,00 0,00 921 Хозяйственный инвентарь 87 408 343,00 0,00 77 600 309,00 0,00 925 Нематериальные активы 313 001,00 0,00 300 938,00 0,00 92 Основные средства 96 211 944,00 0,00 86 444 697,00 0,00 932 Дебиторы и кредиторы по кап. вложениям 0,00 0,00 0,00 0,00 93 Расчеты по кап. вложениям банка 0,00 0,00 0,00 0,00 940 Хозяйственные материалы 3 570 222,00 0,00 3 684 373,00 0,00 941 Расходы будущих периодов 3 022 902,00 0,00 3 007 554,00 0,00 942 Малоценные и быстроизнашивающиеся предметы 991 100,00 0,00 1 224 508,00 0,00 943 Доходы будущих периодов 0,00 25 709 432,00 0,00 25 602 038,00 944 Резервы под обеспечение вложений в ценные бумаги 0,00 712 884,00 0,00 709 213,00 94 Расходы будущих периодов 7 584 224,00 26 422 316,00 7 916 435,00 26 311 251,00 950 Отвлеченные средства за счет прибыли банков 60 421 943,00 0,00 51 306 665,00 0,00 95 Отвлеченные средства 60 421 943,00 0,00 51 306 665,00 0,00 960 Операционные и разные доходы 0,00 28 730 304,00 0,00 35 883 502,00 96 Доходы банков 0,00 28 730 304,00 0,00 35 883 502,00 970 Операционные и разные расходы 20 920 407,00 0,00 21 708 882,00 0,00 971 Расходы на содержание аппарата управления 8 651 300,00 0,00 9 002 953,00 0,00 979 Штрафы, пени, неустойки уплаченные 600 500,00 0,00 753 334,00 0,00 97 Расходы банков 30 172 207,00 0,00 31 465 169,00 0,00 980 Прибыли и убытки отчетного года 0,00 34 522 287,00 0,00 35 982 204,00 98 Прибыли и убытки 0,00 34 522 287,00 0,00 35 982 204,00 Итак, согласно балансу банка на 01.01.05 величины основных оценочных показателей банков в абсолютном выражении в 2004 году были равны 1 Всего Активов банка сумма значений по счетам 019, 03, 06, 07, 16, 18, 19, 47, 61, 62, 65, 71, 729, 77, 81, 82, 89, 90, 92, 93, 94, 95, 97, 98 по дебету 280753 90780060 340394 38930900 95337435 6900930,19 3560 354304327,76 5998469,50 354525472 9083122 157586948,55 7359448 133209610 19634830 30101111 25770311 96211944 7584224 60421943 30172207 1,560,134,440.00 руб. 2 Всего Пассивов банка сумма значений по счетам 01, 07, 13, 14, 16, 17, 46, 58, 60, 64, 69, 70, 71, 72, 82, 89, 90, 93, 94, 96, 98 по кредиту 800926290 24675302 3509440 90153878 3840482 7500675 106796567,59 640339,29 4211167 4429028 2094102,12 8991304 380609252 5351810 15120122 11609774 26422316 28730304 34522287 1,560,134,440.00 руб. 3 Активы приносящие доход сумма счетов 19, 47, 62, 71, 77, 82 по дебету 3560 354304327,76 354525472 157586948,55 7359448 19634830 929,011,026.31 руб. 4 Ссуды сумма счетов 47, 71, 77 по дебету 354304327,76 157586948,55 7359448 519,250,724.31 руб. 5 Инвестиции сумма счетов 19, 825 по дебету 3560 9100419 44,700,419.00 руб. 6 Привлеченные средства Всего Пассивов - сумма счетов 01, 07, 161, 821, 89, 94, 96, 98 по кредиту 1,560,134,440.00 - 800926290 24675302 1310212 15120122 26422316 28730304 34522287 653,102,909.00 руб. Межбанковские займы сумма счетов 751, 809, 823, 824 по кредиту 0.00 руб. Срочные депозиты сумма счетов 170, 711, 713, 714 по кредиту 7500675 138539900 201969308 39507744 387,517,627.00 руб. Таким образом, показатели деловой активности отделения Сбербанка за 2004 год будут иметь следующий вид A Уровень доходных активов 100 Активы приносящие доход Всего Активов 100 929011026,31 1560134440 59,55 B Общая кредитная активность 100 Ссуды Всего Активов 100 519250724,31 1560134440 33,28 C Общая инвестиционная активность 100 Инвестиции Всего Активов 100 44700419 1560134440 2,87 D Доля инвестиций в доходных операциях 100 Инвестиции Активы приносящие доход 100 44700419 929011026,31 4,81 E Уровень привлеченных средств 100 Привлеченные средства Всего Пассивов 100 653102909 1560134440 41,86 F Доля межбанковских займов в привлеченных средствах 100 Межбанковские займы Привлеченные средства 100 0,00 653102909 0 G Доля срочных депозитов в привлеченных средствах 100 Срочные депозиты Привлеченные средства 100 387517627 653102909 59,33 H Коэффициент использования привлеченных средств 100 Ссуды Привлеченные средства 100 519250724,31 653102909 79,51 Величины основных оценочных показателей банков в абсолютном выражении в 2005 году были равны 1 Всего Активов банка сумма значений по счетам 019, 03, 06, 07, 16, 18, 19, 47, 61, 62, 65, 71, 729, 77, 81, 82, 89, 90, 92, 93, 94, 95, 97, 98 по дебету 372994 92493056 317257 39409000 97919251 20982107 36319093 341449308 7319228 395407343 9746332 152468803 7206604 182377616 22664300 33893450 36566540 86444697 7916435 51306665 31465169 1,654,045,248.00 руб. 2 Всего Пассивов банка сумма значений по счетам 01, 07, 13, 14, 16, 17, 46, 58, 60, 64, 69, 70, 71, 72, 82, 89, 90, 93, 94, 96, 98 по кредиту 813625131,60 30938396,30 3120674 101300993 4245758,81 22460665,69 118571513,50 709345 5033315,35 4944682,75 2231010 10039905 406207912 5972393 13486050 12980545 26311251 35883502 35982204 1,654,045,248.00 руб. 3 Активы приносящие доход сумма счетов 19, 47, 62, 71, 77, 82 по дебету 36319093 341449308 395407343 152468803 7206604 22664300 955,515,451.00 руб. 4 Ссуды сумма счетов 47, 71, 77 по дебету 341449308 152468803 7206604 501,124,715.00 руб. 5 Инвестиции сумма счетов 19, 825 по дебету 36319093 22664300 58,983,393.00 руб. 6 Привлеченные средства Всего Пассивов - сумма счетов 01, 07, 161, 821, 89, 94, 96, 98 по кредиту 1654045248 - 813625131,60 30938396,30 1277046,36 13486050 26311251 35883502 35982204 727,480,063.04 руб. Межбанковские займы сумма счетов 751, 809, 823, 824 по кредиту 0 руб Срочные депозиты сумма счетов 170, 711, 713, 714 по кредиту 22460665,69 150447099 214300113 40928801 428,136,678.69 руб. Показатели деловой активности банка за 2005 год A Уровень доходных активов 100 Активы приносящие доход Всего Активов 100 955515451 1654045248 57,77 B Общая кредитная активность 100 Ссуды Всего Активов 100 501124715 1654045248 30,3 C Общая инвестиционная активность 100 Инвестиции Всего Активов 100 58983393 1654045248 3,57 D Доля инвестиций в доходных операциях 100 Инвестиции Активы приносящие доход 100 58983393 955515451 6,17 E Уровень привлеченных средств 100 Привлеченные средства Всего Пассивов 100 727480063,04 1654045248 43,98 F Доля межбанковских займов в привлеченных средствах 100 Межбанковские займы Привлеченные средства 100 0 727480063,04 0 G Доля срочных депозитов в привл. средствах 100 Срочные депозиты Привлеченные средства 100 428136678,69 727480063,04 58,85 H Коэффициент использования привлеченных средств 100 Ссуды Привлеченные средства 100 501124715 727480063,04 68,89 2.2