Производственный план. Специфика деятельности в сфере предоставления фотоуслуг требует особого внимания к месторасположению будущей фирмы.
Для фотоцентра необходимо, чтобы его месторасположение было как можно более удобным для жителей города - его потенциальных клиентов.
В то же время, необходимо учитывать также и месторасположение конкурентов, а также стоимость и наличие необходимых площадей в данном районе.
С целью выявление наиболее удачного месторасположения фотоцентра были оценены преимущества и недостатки месторасположения будущей фирмы на нескольких центральных улицах города.
Было выявлено, что наиболее выгодным месторасположением будет являться центр города, а именно район Комсомольского проспекта. Недостатком такого размещения является непосредственная близость от конкурентов.
Необходимая производственная площадь - 80 кв. метров, помещения под офис и торговый зал - 120 кв. метров. Предполагается взять помещение размером 200 кв. метров в аренду. Договор аренды предусматривает выполнение капитального ремонта помещения и наружного ремонта здания на сумму 1050 тыс. руб. и ежемесячную арендную плату в размере 175 тыс. руб. Договор заключается сроком на 10 лет. Кроме того, планируется взять в аренду склад площадью 50 кв. метров. Кроме основного офиса и склада в аренду будут взяты площади по 20 м2 в крупных торговых центрах и в помещении автовокзала для размещения приемных пунктов, арендная плата планируется по 20 тыс. руб в месяц за 20 м2. Проектируется, что основными поставщиками расходных материалов и сопутствующих товаров будут фирмы ООО ФотоМир г. Екатеринбург, ул. 40 лет ВЛКСМ, 38А ООО Формат-Про г. Екатеринбург, ул. Щорса, 7 ООО БатКомплект г. Пермь, ул. Большевистская, 184. Фирмы, расположенные в городе Перми будут поставлять сопутствующие товары фотоаппараты, фотопленки, фотоальбомы, рамки и т.д Объем поставок рассчитаны исходя из плановых объемов продаж и цен на материалы и услуги.
Таблица 2.15 - Объем закупки материалов и товаров, тыс. руб. 2011 год 2012 год 2013 год 2014 год 2015 год 2016 год Фотобумага 371,8 5026,1 6091,8 8520,7 11261,9 14300,5 Химический состав 157,6 2179,3 2647,5 3701,1 4892,4 6214,4 Вода 1,1 21,5 26,2 36,7 48,5 63,8 Конверт 13,7 260,7 314,1 441,1 583 767,7 Электроэнергия 1,1 21,5 26,2 36,7 48,5 63,8 Фотоаппарат товар 234,1 3049,4 3334,4 5137,0 7160,8 9442,6 Фотопленка товар 399,5 4661,8 4869,4 7724,9 10762,5 14177 Материалы для прочих услуг 301,9 1257,2 2749,9 3866,9 5117,1 5879,3 При расчете цен заложена инфляция 8 в год. Таблица 2.16 - Цены на товары с НДС, руб. Товар 2011 год 2012 год 2013 год 2014 год 2015 год 2016 год Фотоаппарат 1375 1462,98 1517,87 1624,13 1737,82 1859,46 Фотопленка 97 103,20 107,08 114,58 122,60 131,18 Так как расходные материалы и фото аксессуары производятся за рубежом, то цены на них зависят от курса евро по отношению к рублю, поэтому в системе управления запасами следует предусмотреть изменение норматива запасов в зависимости от ожидаемого повышения снижения курса евро по отношению к рублю.
Планируется, что поставки расходных материалов, фотоаппаратов и прочей фотопродукции будут осуществляться один раз в месяц.
Исходя из интервала межу поставками рассчитывается текущий, страховой и транспортные нормы запасов.
Средняя оборачиваемость запасов таблица 2.17 для предприятия устанавливается в размере 40 дней. Таблица 2.17 - Норматив оборотных средств предприятия, тыс. руб. 2011 год 2012 год 2013 год 2014 год 2015 год 2016 год Фотобумага 17,2 70,3 74,3 104,1 137,6 181,2 Химический состав 1,9 7,6 8,1 11,3 15 19,7 Конверт 0,7 2,8 2,9 4,1 5,4 7,1 Фотоаппарат товар 62,0 131,9 235,3 365,0 511,7 677,3 Фотопленка товар 90,4 218,7 295,6 464,8 651,8 861,8 Материалы для прочих услуг 16 38,6 50,7 71,1 94,2 108,6 ИТОГО 200,7 489,3 700,7 1077,0 1497,4 1960,9 Норматив оборотных средств по сырью и материалам рассчитывался исходя из условий поставки материалов периодичность по основным материалам - один раз в месяц, и нормы запаса материалов, которая в среднем составляет 30 дней. Приведенная во второй главе информация достаточна для того, чтобы оценить коммерческую и финансовую состоятельность предложенного проекта по созданию современного фотоцентра в городе Пермь. 3