Укрепление доверия кроссийской банковской системе состороны инвесторов. Укрепление доверия к банковской системе должно являться естественным следствием решения указанных выше проблем. Хотел бы подчеркнуть этот тезис.
Иное решение, когда об укреплении доверия говорится порой чуть ли не как о самоцели, представляется ошибочным. Экономическое доверие должно базироваться на надежном фундаменте, а не быть верой в чудо или надеждой на авось. Достоверность учета и адекватность информации о производственном и финансовом состоянии хозяйствующих субъектов является принципиальным требованием системы рыночных связей. Переход на МСБУиО позволяет выполнить это требование. В течение ближайших двух лет будет проведена работа по подготовке к внедрению международных стандартов в практику ведения бухгалтерского учета кредитными организациями.
Указанная работа затронет нормативную базу, вопросы организации бухгалтерского и управленческого учета в кредитных организациях, а также подготовку и переобучение кадров. Необходимой предпосылкой решения данной задачи является принятие нового Федерального закона Обухгалтерском учете, который должен создать возможности для практического внедрения учетных принципов, основанных на Международных стандартах бухгалтерского учета и отчетности МСБУиО . Необходимые коррективы с учетом сказанного выше должны быть внесены также в налоговое законодательство. При этом Банк России исходит из необходимости фронтального перехода на МСБУиО в масштабах всей экономики.
Учет- это экономическая система мер и весов. Очевидно, что она должна быть единой во всей экономике. В рамках перехода на МСБУиО будут приняты дополнительные меры по оптимизации системы отчетности, представляемой кредитными организациями, имея в виду в первую очередь устранение дублирования и излишней детализиции информации, упорядочение сроков представления отчетности.
Необходимо отметить ключевые факторы укрепления доверия к банковской системе. Это снижение системных рисков, развитие корпоративного управления и внутреннего контроля в банках, развитие транспарентности и рыночной дисциплины на рынке банковских услуг, развитие системы банковского надзора.
Решение этих задач зависит от усилий всех ветвей власти, Банка России и, разумеется, кредитных организаций и их владельцев. Чуть более подробно о МСБУиО элемент развития транспарентности и рыночной дисциплины и о защите вкладчиков элемент снижения системных рисков. Одной из важных мер по защите интересов вкладчиков и, таким образом, по привлечению сбережений населения в банковскую систему может стать создание системы гарантирования страхования вкладов. С правовой точки зрения основным условием введения такой системы является принятие соответствующего федерального закона.
Система гарантирования вкладов может строиться на разных организационных принципах. Но в любом случае необходим переходный период, по истечении которого на рынке частных вкладов не должно оставаться банков, которым отказано или по установленным критериям должно быть отказано в участии в системе гарантирования вкладов. Учитывая состояние экономики банковской системы и возможности бюджета, формирование системы гарантирования вкладов должно осуществляться поэтапно. Этапность предполагает исходно низкий и при благоприятных условиях постепенно повышаемый уровень гарантирования вкладов.
При этом уровень возмещения по вкладам даже в развитой системе гарантирования должен быть умеренным, с тем чтобы не провоцировать снижения качества управления банками или безразличного поведения вкладчиков. По значительным по величине вкладам уровень компенсации, на наш взгляд, не должен превышать 50 , а максимальная компенсация должна распространяться только на небольшие вклады, выполняя функцию социальной защиты наименее обеспеченных и в силу этого в общей своей массе наименее просвещенных вкладчиков.
Представляется, что для участия в системе должны изначально допускаться только финансово стабильные банки. В дальнейшем по мере дифференциации финансового положения банков-участников возможен переход на построение системы дифференцированных взносов в зависимости от финансового состояния банков.
Вопрос о целесообразности введения в России системы гарантирования вкладов является до настоящего времени дискуссионным. Однако практически все мало-мальски развитые страны идут этим путем, и пока ни одна из них не признала этот путь ошибочным. Касаясь проекта Стратегии развития банковской системы РФ в 2004 году и на период до 2008 года, глава АРБ, в частности, отметил, что Ассоциация внесла ряд принципиальных поправок и предложений в этот документ. Они направлены на снижение затрат банков для обеспечения конкурентоспособности по сравнению с зарубежными банками удлинение ресурсной базы банков развитие банковской инфраструктуры развитие внутренней конкуренции обеспечение равных и справедливых условий конкуренции для банков всех форм собственности. Однако работа над Стратегией - лишь начало большого и сложного пути. Банковское сообщество должно сделать решительные шаги по укреплению и развитию банковской системы.
То, чего нам удалось сегодня добиться это во многом результат нового формата взаимодействия с Банком России, Правительством РФ, Советом Федерации, Государственной Думой, с ведущими экономическими и финансовыми ведомствами, напомнил Президент глава АРБ. Председатель ЦБ РФ Сергей Игнатьев посвятил свой доклад проблемам развития национальной банковской системы РФ. На съезде выступили также Председатель Совета Федерации Сергей Миронов, заместитель Председателя Правительства РФ Александр Жуков, Председатель комитета Совета Федерации по финансовым рынкам и денежному обращению Сергей Васильев, Председатель комитета по собственности Государственной Думы Виктор Плескачевский и другие.
Съезд заслушал и утвердил доклад Ревизионной комиссии АРБ, предложения о внесении изменений в Устав АРБ, в соответствии с которыми Совет АРБ формируется из числа избираемых Съездом сроком на пять лет кандидатур, предложенных Членами Ассоциации, а также входящих в него по должности руководителей региональных банковских объединений - членов Всероссийского совета региональных банковских объединений.
Съезд единогласно избрал новых членов Совета и Ревизионной комиссии АРБ. Гарегин Тосунян единогласно избран Президентом Ассоциации.
В принятом постановлении Съезд отметил, что в 2003 году развитие банковской системы России шло высокими темпами. За год активы банковского сектора увеличились на 35,1 и достигли 5601 млрд. рублей, а капитал - на 40,3 , составив 815,6 млрд. рублей. Доля активов банков в ВВП увеличилась с 38,2 на 01.01.2003г. до 42,1 на 01.01.2004г капитала - с 5,4 до 6,1 . Постоянно возрастает значение банковской системы для экономики страны.
Доля кредитов, предоставленных нефинансовым предприятиям и организациям, в ВВП увеличилась с 14,6 на 01.01.2003г. до 17,3 на 01.01.2004г. Общий объем кредитов физическим лицам за 2003 год увеличился на 47,4 и составил на 01.01.2004 г. 299,7 млрд. рублей. За 2003 год объем привлеченных банками вкладов и депозитов увеличился на 41,2 до уровня 1 924 млрд. руб. При этом в 2003 году вклады населения в банках выросли на 47,1 и достигли 1540 млрд. руб. Съезд отметил, что в 2003 году Ассоциация активно и последовательно отстаивала интересы банковского сообщества, что способствовало укреплению национальной банковской системы.
Важнейшими направлениями работы АРБ стали участие в разработке Основных направлений единой государственной денежно-кредитной политики на 2004 год, Стратегии развития банковского сектора Российской Федерации на 2004 год и на период до 2008 года и ряда законодательных актов, в частности, Федеральных законов О страховании вкладов граждан в банках Российской Федерации , Об ипотечных ценных бумагах , О валютном регулировании и валютном контроле, которые будут оказывать определяющее воздействие на дальнейшее развитие национальной банковской системы.
В истекшем году Ассоциация российских банков и Банк России в результате совместной и плодотворной работы добились определенных результатов. Было несколько сокращено надзорное давление на банки и ограничения их деятельности благодаря исключению из числа обязательных нормативов восьми показателей Н8, Н9, Н10, Н11, Н11.1, Н12.1, Н13, Н14 , а значения еще двух снижены.
Были упразднены 16 форм отчетности, предоставляемых кредитными организациями, и 3 формы, предоставляемые филиалами кредитных организаций в рамках надзора за их деятельностью. Увеличена периодичность предоставления 8 форм отчетности. АРБ настойчиво и аргументировано обосновывало необходимость расширения операций рефинансирования. В результате с 14 октября 2003г. Банк России начал регулярно проводить ломбардные кредитные аукционы и аукционы прямого РЕПО и увеличил их сроки.
Было достигнуто соглашение с Банком России о кредитовании банков под залог еврооблигаций, рассматривается возможность принятия в качестве залога субфедеральных ценных бумаг. Ассоциация эффективно отстаивала интересы банков в органах государственной власти. В частности, благодаря усилиям АРБ и банковского сообщества вопрос об НДС-счетах отложен как минимум до 2006 года. При участии АРБ сформирован правительственный пакет законопроектов по проблемам формирования рынка доступного жилья, в том числе развития ипотечного кредитования.
Банки, не в полной мере отвечающие требованиям Таможенного кодекса РФ, сохранили статус уполномоченных. АРБ развернула работу по развитию инфраструктуры банковского рынка и расширению взаимодействия членов банковского сообщества, в том числе для выработки совместных решений по вопросам банковской деятельности.
В частности, в 2003 году было зарегистрировано Национальное бюро кредитных историй АРБ. Работает Третейский суд АРБ, призванный быстро и эффективно разрешать споры между кредитными организациями и их клиентами. Основную задачу национальной банковской системы на современном этапе Съезд видит в обеспечении экономики страны финансовыми ресурсами в объемах, необходимых для удвоения ВВП к 2010 году. Для обеспечения финансовых потребностей страны необходимо ускоренное развитие национальной банковской системы, в первую очередь интенсивное наращивание ее капитала и ресурсной базы в целом и повышение конкурентоспособности российских банков.
Несмотря на интенсивный рост капитала банков, его отношение к ВВП в России все еще в 3-5 раз ниже, чем в развитых и ряде развивающихся стран мира. Инвестирование средств в капитал российских банков затруднено регулятивными нормами и в условиях высокой рентабельности экспортоориентированных отраслей является экономически неоправданным для инвесторов.
В 2003 году взносы акционеров в уставный капитал банков обеспечили всего 3,1 прироста ресурсной базы. Банки испытывают серьезные трудности при привлечении ресурсов, особенно долгосрочных. В отличие от развитых и ряда развивающихся стран, несмотря на значительный рост, депозиты населения пока играют незначительную роль в структуре обязательств большинства крупнейших российских банков. Кроме того, в настоящее время вклады физических лиц реально являются средствами до востребования, поскольку фактически законодательно запрещено заключение договора банковского вклада без права вкладчика на его досрочное изъятие.
Значительная часть привлекаемых банками вкладов и депозитов на бесплатной основе отвлекается в Фонд обязательных резервов. В настоящее время нормативы отчислений в ФОР составляют в России 7-9 , что в 2-3 раза выше, чем в развитых странах. Бюджетным законодательством фактически запрещено размещение бюджетных средств в банках, что неизбежно приводит к сокращению их ресурсной базы. Вместе с тем, размещение бюджетных средств на банковские депозиты является обычной практикой в развитых странах.
В связи с неоправданным ограничением возможностей банков по привлечению долгосрочных ресурсов сохраняются значительные разрывы между объемом потенциального спроса на кредиты со стороны предприятий нефинансового сектора и реальными объемами кредитования. Спрос экономики на долгосрочные ресурсы удовлетворяется банками не более чем на 20 . Принципиально важным является развитие рынков потребительского, ипотечного кредитования, операций на фондовом рынке, создание и внедрение национальной платежной системы, развитие документарных операций, совершенствование взаимодействия банков и страховых, лизинговых, факторинговых компаний, негосударственных пенсионных фондов и управляющих компаний.
Рентабельность активов банков к концу 2003 года составила 2,7 , а собственного капитала - 15,4 , что значительно ниже, чем в экспортоориентированных отраслях российской промышленности.
Съезд констатировал, что принятые в последнее время инструкции и положения Банка России существенно усложняют отчетность банков, отвлекают ресурсы и усилия персонала на выполнение огромной технической работы. Особого внимания требует вопрос насыщения регионов России банковскими услугами. Участники Съезда пришли к единому мнению, что в банковской системе России должны присутствовать как крупные многофилиальные организации, так и жизнеспособные и устойчивые региональные банки.
Ускоренное развитие региональных банков и расширение филиальной сети в регионах - необходимое условие подъема российской экономики. В последние годы в России осуществляется либерализация валютного законодательства. Участники Съезда высказались за то, что принимаемые решения в сфере валютного регулирования и валютного контроля требует взвешенного подхода и должны основываться на следующих принципах 1. Приоритет задачи ускоренного развития национальной банковской системы как одного из важнейших инструментов обеспечения экономического суверенитета и безопасности России. 2. Синхронизации процессов развития российской экономики и банковской системы с процессами либерализации валютного законодательства.
Съезд считает, что создание условий для ускоренного развития банковской системы России должно осуществляться на основе тесного взаимодействия банковского сообщества и регулирующих органов. В банковской системе России должны быть законодательно закреплены механизмы саморегулирования, обеспечивающие представительство участников рынка при принятии решений, касающихся регулирования банковской деятельности.
Съезд счел необходимым в 2004 году для обеспечения достижения поставленных целей развития российской экономики сконцентрировать усилия на решении ключевых проблем банковской системы России Для значительного повышения капитализации банковской системы необходимо упрощение и значительное сокращение процедур увеличения уставного капитала банков изменение подхода к оценке финансового положения приобретателей акций банка, разработка комплекса мер по стимулированию и поощрению инвестирования в банковскую систему России налоговое стимулирование рекапитализации банков.
В целях увеличения долгосрочной ресурсной базы коммерческих банков требуется уменьшить нормативы отчислений в Фонд обязательных резервов и изменить порядок формирования и хранения средств в ФОРе, в том числе исключить из расчетной базы ФОРа вклады и депозиты сроком свыше 1 года и обязательства банков перед банками-нерезидентами ввести плату за ресурсы, перечисляемые в ФОР разрешить депонирование средств обязательных резервов на корреспондентских счетах кредитных организаций в Банке России.
Необходимо также внести в ст. 837 ГК РФ изменения, предусматривающие новый вид договора банковского вклада, по которому досрочное получение средств возможно по требованию вкладчика - физического лица только в порядке, предусмотренном статьей 450 ГК РФ. По договорам срочного вклада, допускающим возврат средств до истечения установленного договором срока, установить обязательность предварительного уведомления банка вкладчиком за 14 дней до даты получения средств о досрочном получении средств.
Настало время допустить банки на конкурсной основе к обслуживанию счетов бюджетов всех уровней. Кроме того, требуется создать реально действующую систему рефинансирования, в том числе включить в перечень принимаемых в залог ценных бумаг еврооблигации, облигации субъектов РФ и муниципальных образований, корпоративные облигации, векселя банков снизить до 1 дисконт по ценным бумагам, принимаемым в залог разработать механизмы рефинансирования кредитов, выдаваемых для финансирования инвестиций в основной капитал предприятий.
Развитие активных операций банков делает необходимым осуществление следующих мер создать благоприятные условия для развития ипотечного кредитования законодательно обеспечить право банков выпускать кредитные ноты, сертификаты участия и облигации с условием обеспечить эффективную государственную поддержку инвестиционной деятельности путем увеличения объемов государственного гарантирования инвестиционных программ и расширения субсидирования процентных ставок по инвестиционным кредитам разработать государственную программу гарантирования кредитов предприятиям малого и среднего бизнеса, предприятиям АПК и оборонного комплекса упростить и снизить стоимость процедур принятия имущества в залог и его реализации в случае невыполнения заемщиком обязательств и т.д. Для развития банковской инфраструктуры необходимо добиться концентрации усилий регулирующих органов не на административном сокращении количества банков, а на создании благоприятных правовых и экономических условий для развития финансово устойчивых банков вне зависимости от размера их капитала.
Нужно отменить требование о минимальном размере абсолютной величины собственного капитала для работающих кредитных организаций в размере 5 млн. евро к 2010 году сократить временные и материальные затраты по открытию филиалов банков.
Следует предоставить дополнительным офисам, находящимся вне места расположения кредитной организации, право осуществлять операции, разрешенные к выполнению операционными кассами вне кассового узла, кредитование субъектов малого предпринимательства и физических лиц разрешить открытие в упрощенном порядке мини-офисов банков в супермаркетах, почтовых отделениях, магазинах и т.п. упростить процедуру перерегистрации филиала одной кредитной организации в филиал другой кредитной организации создать механизм стимулирования для кредитных организаций, открывающих и имеющих филиалы и отделения в труднодоступных районах и малонаселенных пунктах снизить требования регулирующих органов к укрепленности и технической вооруженности помещений кредитной организации для совершения операций с ценностями с целью сокращения издержек банков запретить установление специальных повышающих коэффициентов к арендной плате, уплачиваемой кредитными организациями.
Для обеспечения равных конкурентных условий российским и зарубежным банкам в условиях либерализации трансграничных операций требуется реализация следующих мероприятий для целей формирования позиции на переговорах по вступлению в ВТО установить, что открытие банковской системы должно происходить постепенно в течение переходного периода, на паритетной основе, по мере роста абсолютных и относительных показателей банковской системы активы банков ВВП, капитал ВВП . Одновременно нужно разработать предложения по изменению валютного законодательства, направленные на защиту конкуренции при осуществлении операций трансграничного кредитования. В целях повышения эффективности банковского надзора необходимо отказаться от формальных регулятивных требований соблюдения обязательных нормативов на ежедневной основе.
Это требование может быть адресовано только к конкретным кредитным организациям, показатели которых свидетельствуют об ухудшении их финансового состояния или высокой вероятности такого ухудшения.
Съезд высказался за то, чтобы исключить дублирование информации в отчетных формах, сократив их количество, и осуществить переход на предоставление отчетности только в электронной форме, а также за внедрение системы одного окна при предоставлении отчетности кредитными организациями, законодательную регламентацию института кураторов кредитной организации.
Для создания равных конкурентных условия деятельности на банковском рынке требуется осуществление следующих мер принять изменения и дополнения в Федеральный Закон О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации, предполагающие применение в банках, в капитале которых участвует государство, дедушкиной оговорки только к договорам вкладов, заключенным до вступления данных изменений и дополнений в силу. Законодательно закрепить, что коммерческое присутствие иностранных кредитных организаций может осуществляться исключительно в форме дочернего российского банка.
Разработать меры, направленные на защиту равноправной конкуренции на рынке банковских услуг для всех кредитных организаций, независимо от структуры их капитала.
Внедрить прозрачный механизм конкурсного отбора при привлечении кредитных организаций органами власти всех уровней к осуществлению целевых программ. 3.2.