СОДЕРЖАНИЕ I. Теоретическая часть Паевые инвестиционные фонды (ПИФы) в России… …3 1. Как работает паевой фонд. Контроль за деятельностью управляющей компании… 2. Виды паевых инвестиционных фондов и структура их активов…….… 3. Преимущества паевых инвестиционных фондов…4. Недостатки паевых инвестиционных фондов… … 5. Ожидаемая доходность паевых инвестиционных фондов………… …11 6. Состояние рынка ПИФов в России….II. Практическая часть 1. Задача 1….2. Задача 2…3. Задача 3…4. Задача 4…5. Задача 5…6. Задача 6 …7. Задача 7…8. Задача 8 …9. Задача 9…10. Задача 10…19 Литература….……… I. Теоретическая часть: Паевые инвестиционные фонды (ПИФы) в России Паевый инвестиционный фонд (ПИФ) является имущественным комплексом, без образования юридического лица, основанным на доверительном управлении имуществом фонда специализированной управляющей компанией с целью увеличения стоимости имущества фонда.
Таким образом, подобный фонд формируется из денег инвесторов (пайщиков), каждому из которых принадлежит определённое количество паёв. Цель создания ПИФа — получение прибыли на объединённые в фонд активы и распределение полученной прибыли между инвесторами (пайщиками) пропорционально количеству паёв. Инвестиционный пай (пай) — это именная ценная бумага, удостоверяющая право его владельца на часть имущества фонда, а также погашения (выкупа) принадлежащего пая в соответствии с правилами фонда.
Инвестиционные паи, таким образом, удостоверяют долю инвестора в имуществе фонда и право инвестора получить из паевого инвестиционного фонда денежные средства, соответствующие этой доле, то есть погасить паи по текущей стоимости.
Каждый инвестиционный пай предоставляет его владельцу одинаковый объём прав. Учёт прав владельцев инвестиционных паёв (реестр) ведётся независимой организацией, ведущей реестр владельцев паёв. 1.
Аудиторской проверке подлежат бухучет, ведение учета и составление отч... Благодаря такой организации работы паевого фонда деньги пайщиков не мо... . Управляющая компания может совмещать деятельность по управлению паевым... 2.
Обычно ЗПИФы создаются на максимально разрешенный законом срок — 15 ле... 3. ПИФы "для квалифицированных инвесторов" (инвестиционные паи которых ог... По направлениям инвестирования ПИФы подразделяют на следующие категори... .
Преимущества паевых инвестиционных фондов. . Паевой инвестиционный фонд обеспечивает следующие преимущества инвесто... 4. руб.;  диверсификация инвестиционных рисков даже для миним...
amp;#61607; Более высокий риск по сравнению с инструментами с фиксиров...  Дополнительные расходы на оформление и хранение инвестици...  Постоянно выплачиваемое вознаграждение управляющей компан... У одного и того же фонда могут быть разные скидки и надбавки, в зависи... Частные инвесторы и управляющие вдоверительном управлении имеют право ...
С учётом комиссии за управление, средняя доходность инвестиций в актив... р. Номинал акций, р. нераспреденная прибыль простых акций 400 000-50 000= 350 000 руб. Рассчитать текущую и текущую рыночную доходности привилегированной акц...
Литература 1. Кошелева Л.В Чумакова Т.Н. Рынок ценных бумаг//учебное пособие Й-Ола, 2009 2. Гусева И.А. Рынок ценных бумаг//Практические задания по курсу М 2005 3. Бердникова Т.Б Рынок ценных бумаг и биржевое дело М.:ИНФРА-М, 2000. 4. Шестаков А.В и Д.А Рынок ценных бумаг М.: 2000. 5. Обухова Е. Учет государственных ценных бумаг// Аудит 2004 № 9 с. 20 - 27. 6. Динамика фондового рынка: факторный анализ// Финансы 2003 № 2 с. 52 - 56. 7. Голанов В.А. Рынок ценных бумаг - М.: Финансы и статистика, 2004.