рефераты конспекты курсовые дипломные лекции шпоры

Реферат Курсовая Конспект

Основы управления риском кредитного портфеля

Основы управления риском кредитного портфеля - раздел Экономика, Управление кредитным портфелем банка Основы Управления Риском Кредитного Портфеля. Для Любой Кредитной Организации...

Основы управления риском кредитного портфеля. Для любой кредитной организации адекватное современным реалиям распределение денежных ресурсов между собственными подразделениями и банковскими продуктами является моментом, от которого зависит ее высокая конкурентоспособность.

Цель данного раздела дипломной работы – показать решение данной задачи в аспекте распределения кредитных средств в рамках единой системы кредитных полномочий и управления риском кредитного портфеля, разработать основные критерии эффективности системы.

Невозможно сформировать систему кредитных полномочий без: • построения оптимальной организационной структуры, позволяющей эффективно управлять кредитным портфелем; • разработки методики расчета лимитов кредитных полномочий структурных единиц банка и лимитов финансирования кредитных продуктов [14, стр.96]. Чтобы отобразить пути формирования оптимальной организационной структуры, создадим гипотетический банк с наилучшей, по нашему мнению, для крупной кредитной компании организационной структурой.

Пусть данный банк обладает развитой филиальной сетью из ста однотипных филиалов, объединенных по региональному принципу в двадцать региональных управлений, и пяти межрегиональных управлений, а также дифференцированной линией из двадцати кредитных продуктов, представляющих основные виды кредитования в России: … … … Управленческие решения об удовлетворении ходатайства о получении кредита принимаются в рамках действующей системы кредитных полномочий правлением и кредитным комитетом на уровне главного офиса, кредитными комиссиями на уровне межрегиональных и региональных управлений, отдельных филиалов.

Расчет, установление, мониторинг и пересмотр лимитов кредитных полномочий осуществляется в соответствии с принятой методологией управления системой разграничения кредитных полномочий, предусматривающей стратегический, тактический и оперативный уровни управления.

На стратегическом уровне высшие коллегиальные органы банка (наблюдательный совет, правление, кредитный комитет) утверждают внутреннюю нормативную базу, осуществляют пересмотр, мониторинг и установление лимитов кредитных полномочий, анализируют последствия наступления кредитного риска, устанавливают соответствующие санкции и штрафы.

На тактическом уровне подразделение риск-менеджмента разрабатывает нормативную базу, систему управленческой отчетности структурных подразделений, рассчитывает и выносит на пересмотр соответствующие лимиты, осуществляет мониторинг рисковых позиций кредитного портфеля. На оперативном уровне структурные подразделения консолидируют информацию и формируют управленческую отчетность. Таким образом, при создании системы разграничения кредитных полномочий целесообразно использовать вертикально подчиненную организационную структуру, каждый элемент которой представляет собой автономный коллегиальный орган, начиная с кредитной комиссии отдельного филиала и заканчивая наблюдательным советом банка.

Структурно лимиты кредитных полномочий разделяются на три вида: … … … Логика применения данных лимитов базируется на главном постулате риск-менеджмента о соблюдении оптимального соотношения между конкурирующими характеристиками: рискованностью и доходностью.

Разработка методики расчета этих лимитов, по сути, представляет собой определение основных критериев рискованности и доходности по каждому из них и решение нескольких оптимизационных задач. Лимит кредитного портфеля структурной единицы выступает как показатель, очерчивающий в абсолютном выражении верхнюю границу кредитного портфеля структурного подразделения. Отправными точками расчета лимита являются фактический объем кредитного портфеля, предыдущий лимит и степень загрузки установленного лимита.

Важно понимать, что кредитный портфель банка или его структурной единицы - величина динамичная и имеет тенденцию к поступательному увеличению при успешном развитии банка. Краеугольным камнем здесь является определение допустимого уровня загрузки лимита, преодоление границ которого может служить сигналом о пересмотре лимита - как в сторону увеличения, так и в сторону уменьшения. Несанкционированное преодоление данного уровня трактуется как значительная вероятность риска.

Данный лимит призван фиксировать оптимальный объем кредитного портфеля с учетом, с одной стороны, его динамики и уровня загрузки уже установленного лимита и оптимального соотношения рискованности и доходности, с другой. В данном контексте основными критериями рискованности будут удельный вес проблемной задолженности в кредитном портфеле структурной единицы на последнюю отчетную дату и стандартное отклонение этого показателя за определенный временной промежуток. В нормативных актах ЦБР не определена методика нахождения проблемной кредитной задолженности, поэтому каждый банк разрабатывает собственную нормативную базу. По мнению ряда экономистов, есть два способа расчета проблемной задолженности [11, стр.74]: • фиксация проблемной ссудной задолженности с категорией качества «Проблемные» и «Безнадежные» на основе соответствующего положения ЦБР (Положение ЦБР от 26.03.2006 г. № 254-П «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности»); • определение ее как суммы по созданным на соответствующих счетах резервов и просроченной задолженности.

Выбор того или иного способа расчета проблемной задолженности определяется реалиями управленческой модели каждого банка.

Вероятно, целесообразнее опираться на максимальное значение, полученное при расчетах, проведенных обоими способами. В качестве основных критериев доходности принимаются рентабельность кредитного капитала (рассчитывается как отношение чистой прибыли от кредитного портфеля к сумме кредитного портфеля) и волатильность данного показателя (стандартное отклонение) за определенный период.

Поскольку задачи оптимизации сводятся к нахождению экстремумов функции, определение оптимального соотношения рискованности и доходности ограничивается нахождением максимального разрыва между этими двумя критериями. Чтобы найти данный разрыв, введем специальный коэффициент рискованности - К, рассчитываемый по формуле: где R – рентабельность кредитного портфеля за последний отчетный период; P – доля проблемных кредитов за последний период; p – стандартное отклонение доли проблемных кредитов в заданном периоде; r – стандартное отклонение рентабельности в заданном периоде.

Экономическая сущность данного коэффициента объясняется следующим образом: отношение (R/r), выделенное из К, говорит о том, что значение K тем больше, чем выше рентабельность и меньше ее волатильность.

Отношение (1/(P * p)) указывает на то, что чем меньше доля проблемных кредитов и чем ниже волатильность этого показателя, тем больше значение К. Данный коэффициент позволяет вычислить разрыв между доходностью и рискованностью при минимальной волатильности этих критериев. Если при установлении лимита кредитных полномочий на одну структурную единицу абстрагироваться от данных по другим подразделениям банка, найти максимальное значение К будет труднее из-за отсутствия сравнительной информации. Эти затруднения устраняются посредством введения нормативного или минимально допустимого значения К - Кн. Очевидно, вычислить значение Кн, используя формализованные методы, довольно трудно, поэтому в нашем распоряжении остаются экспертные (эмпирические) методы.

Наиболее приемлемым путем нахождения Кн нам представляется определение среднего значения К по отечественной банковской системе. Фиксированное значение Кн служит стоп-фактором, т.е. руководством к действию при принятии решения об открытии или закрытии лимита.

По всей видимости, существует два возможных варианта после определения текущего значения К: оно превышает либо не превышает минимально допустимое значение Кн. В зависимости от этого предлагается задействовать различные схемы дальнейшего определения лимита кредитных полномочий структурной единицы. Рассмотрим каждую из них по очереди. Любой портфель представляется нами как множество, состоящее из однородных сделок, объединенных по произвольному параметру в отдельные сегменты.

По данному множеству и по выделенным сегментам определяется результирующий критерий, имеющий заданное нормативное (запланированное) значение для всего множества и параметры качественной оценки значений критерия для каждого сегмента в частности и всего множества в целом. В таком случае лимит концентрации выступает как показатель, ограничивающий такой объем сегмента, при котором даже максимально негативное значение результирующего критерия не сможет снизить фактическое значение критерия по всему множеству ниже запланированного [6, стр.29]. Так, для кредитного портфеля, разбитого по отраслевому признаку, в качестве результирующего критерия можно определить рентабельность вложенного капитала.

Очевидно, по каждой отрасли (по каждому сегменту) объем вложенного капитала и рентабельность будут варьироваться, причем пределы, в которых может изменяться результирующий критерий, т. е. рентабельность, задается изначально, что дает возможность качественно оценить изменения критерия.

Таким образом, эффективное управление рисками кредитного портфеля предопределяет и обусловливает необходимость взвешенной оценки оптимальности существующих кредитных полномочий и их адекватного лимитирования, требует объективного распределения имеющихся в распоряжении средств и нивелирования риска концентрации. Оптимальным инструментарием для решения подобных задач являются лимиты разграничения кредитных полномочий и концентрации кредитного портфеля, абстрагированные от субъективных суждений менеджмента при распределении свободных средств в портфеле.

ГЛАВА 2.

– Конец работы –

Эта тема принадлежит разделу:

Управление кредитным портфелем банка

Однако именно при формировании кредитного портфеля возникают банковские риски, связанные с принятием ошибочных управленческих решений, незаконными… ОАО «Ханты-Мансийский банк» занимает особое положение в экономике… На сегодняшний день он развивается как универсальный коммерческий банк, предоставляющий широкий спектр услуг различным…

Если Вам нужно дополнительный материал на эту тему, или Вы не нашли то, что искали, рекомендуем воспользоваться поиском по нашей базе работ: Основы управления риском кредитного портфеля

Что будем делать с полученным материалом:

Если этот материал оказался полезным ля Вас, Вы можете сохранить его на свою страничку в социальных сетях:

Все темы данного раздела:

Кредитный портфель банка как объект управления
Кредитный портфель банка как объект управления. Одним из наиболее важных элементов деятельности коммерческого банка является формирование кредитного портфеля. Кредитный портфель, по сути, –

ИНСТРУМЕНТАРИЙ АНАЛИЗА И УПРАВЛЕНИЯ КРЕДИТНЫМ ПОРТФЕЛЕМ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА
ИНСТРУМЕНТАРИЙ АНАЛИЗА И УПРАВЛЕНИЯ КРЕДИТНЫМ ПОРТФЕЛЕМ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА. Особенности анализа состава, структуры и динамики ссудных активов банка Анализ любого вида деятельности банка, будь то к

Методы установления цены кредита
Методы установления цены кредита. Оценка стоимости выдаваемого банком кредита – одна из основных задач управления кредитным портфелем банка. От решения этой задачи зависит общий финансовый р

Хотите получать на электронную почту самые свежие новости?
Education Insider Sample
Подпишитесь на Нашу рассылку
Наша политика приватности обеспечивает 100% безопасность и анонимность Ваших E-Mail
Реклама
Соответствующий теме материал
  • Похожее
  • Популярное
  • Облако тегов
  • Здесь
  • Временно
  • Пусто
Теги