Методы установления цены кредита

Методы установления цены кредита. Оценка стоимости выдаваемого банком кредита – одна из основных задач управления кредитным портфелем банка.

От решения этой задачи зависит общий финансовый результат и финансовое состояние кредитной организации в целом. В основе формирования цены банковского кредита – рыночный уровень ссудного процента, который, в свою очередь, стремится к средней норме прибыли в экономике. На отклонения ссудного процента от нормы прибыли влияют как общие макроэкономические факторы (соотношение спроса и предложения заемных средств, политика ЦБ РФ, степень инфляционного обесценения денег, уровень конкуренции в отрасли и т.д.), так и частные, оценка которых находит свое отражение в процентной политике банка.

К ним относятся [22, стр.17]: • себестоимость ссудного капитала; … … … • степень риска непогашения ссуды; • желаемый уровень прибыли от ссудных операций, осуществляемых банком; • характер отношений между банком и заемщиком; • уровень расходов по оформлению ссуды и контролю и т.д. При определении величины ссудного процента по долгосрочным кредитам наибольшее значение имеет такой макроэкономический фактор, как средняя норма прибыли на рынке основных ценных бумаг по долгосрочным займам.

Годовая процентная ставка, устанавливаемая банком в качестве отправной величины для начисления процентов по разным видам предоставляемых им кредитов, носит название базовой или базисной. Крупные зарубежные банки периодически объявляют свою базовую ставку в печати.

Использованию базисной ставки предшествовало применение так называемой ставки «прайм-рэйт», означавшую самую низкую ставку, по которой банки предоставляли кредиты наиболее кредитоспособным, первоклассным заемщикам. Фактическое значение ставки по ссуде может быть выше или ниже базовой ставки. Сегодня западные коммерческие банки предлагают своим клиентам на выбор несколько видов базовых ставок, в основе которых могут быть: • ставки по так называемым федеральным фондам; • ставки по депозитным сертификатам, выпускаемым банками; • ставки коммерческих бумаг (например, Казначейских векселей); • Лондонская межбанковская ставка (ЛИБОР) и аналогичные ей; • собственная средневзвешенная стоимость привлеченных банком средств; • официальная процентная ставка Центрального Банка, которая, в свою очередь, бывает двух видов: • по редисконтированию (переучету ценных бумаг); • по рефинансированию (кредитованию банковских учреждений). Ставки по рефинансированию или уровень оплаты за кредитные ресурсы, предоставляемые центральными банками коммерческим банкам, несколько выше учетных ставок, т.к. для банков ссудные операции являются более дорогими, чем операции покупки ценных бумаг.

Поэтому лишь после использования всех возможностей по переучету ценных бумаг, коммерческие банки прибегают к займам на межбанковском рынке.

Центральным банком РФ переучетные операции сегодня осуществляются лишь в отношении векселей предприятий-экспортеров. Российские банки при расчете базисной ставки исходят из официальной процентной ставки по рефинансированию, уровня процентов по межбанковским кредитам и процентов по вкладам с корректировкой базовой ставки на норму обязательных резервов.

Существуют различные схемы формирования цен на выдаваемые банками кредиты. При этом базовая процентная ставка в зависимости от выбранной схемы может как включать, так и не включать процентную маржу. Модель ценообразования представлена на Рис.2.1. В первую очередь рассмотрим два основных элемента, формирующих цену кредита – базовую ставку и процентную маржу.

Величина базовой процентной ставки (БПС), формируемой, например, на основе существующего уровня процентов, уплачиваемых коммерческим банком по пассивным операциям, может быть определена по следующей формуле: где: КРэ – эффективные кредитные ресурсы (т.е. кредитные ресурсы за минусом отвлеченных и иммобилизованных средств); ПСпо – процентные ставки по соответствующим видам пассивных операций; КВ – объем кредитных вложений (активы, приносящие доходы). Рис.2.1. Основные элементы цены кредита [44, стр.84] Общая базовая процентная ставка имеет аналитическое назначение.

Ее используют для анализа оценки пакета кредитных предложений. При решении вопроса о выдаче конкретных ссуд следует применять показатель «базовая цена кредита» (БЦк), который устанавливается с учетом временного фактора - периода пользования конкретной ссудой (Т): где: КВт – объем кредитных вложений за период Т; КРэт – эффективные кредитные ресурсы за соответствующий период.

Следующим элементом цены кредита является процентная маржа. В основе ее исчисления лежит минимально необходимый объем дохода (НОД), который, в первую очередь, зависит от показателей общих издержек банка и необходимой ему прибыли. Минимально необходимый объем доходов можно рассчитать по формуле: где: ИБ – сумма издержек банка; Пд – прибыль, направленная на выплату дивидендов; РФ – отчисления в резервный фонд банка (процент общего объема прибыли); ПлБ – платежи в бюджет; ФЭС – минимально необходимый размер фондов экономического стимулирования банка.

В сумму издержек банка включаются расходы на осуществление деятельности банка: плата за кредитные ресурсы, оплата труда работников, арендная плат и т.д. В основе методики исчисления необходимой банку прибыли лежит размер дохода, приходящегося на собственный капитал. Для акционерного коммерческого банка таким показателем будет дивиденд. Его уровень может быть ниже базовой процентной ставки по пассивным операциям, если рыночная стоимость выпущенных банком ценных бумаг будет ниже номинальной.

При этом при установлении нормы дохода на собственный капитал должен учитываться уровень дохода, выплачиваемый банком по его привилегированным акциям. Произведение средней нормы доходности на размер собственного капитала банка позволяет определить объем прибыли, направленной на выплату дивидендов. Она является основной для исчисления общей суммы необходимой прибыли. Величину процентной маржи (ПМ) можно определит по формуле: Установление процентных ставок по кредитам на основе средней стоимости привлеченных средств, а не на основе существовавшего в момент заключения договора рыночного процента, может значительно снизить доходность ссудных операций при уменьшении возможностей банка по привлечению дешевых вкладов и исчерпании других аналогичных источников ресурсов.

При других способах формирования базовой ставки в состав базовой ставки включается и процентная маржа: где: С1 – средняя реальная цена всех кредитных ресурсов на планируемый период; С2 – отношение планируемых расходов по обеспечению функционирования банка к ожидаемому объему продуктивно размещенных средств; Пм – планируемый уровень прибыльности ссудных операций (процентная маржа). Средняя реальная цена кредитных ресурсов (С1) определяется по формуле средневзвешенной, исходя из цены каждого отдельного вида ресурсов и его удельного веса в общей сумме мобилизуемых банком средств (как платных, так и бесплатных). Средняя цена отдельных видов ресурсов определяется на основе рыночной цены этих ресурсов, скорректированной на норму обязательного резерва, депонируемого в ЦБ РФ. Показатель процентной маржи, так же как и базовая ставка, может быть определен различными способами.

Традиционно маржа определяется как отношение чистого процентного дохода к активам, приносящим доход.

Общая стоимость кредита в данной модели складывается из базовой процентной ставки и надбавки за риск, возникающий из условий кредитного договора.

Таким образом, выдача ссуд клиентам осуществляется с учетом базовой цены испрашиваемого кредита и процентной маржи, которая показывает, насколько доходы от активных операций способны перекрывать расходы по пассивным операциям. Для установления процентной маржи банк должен постоянно изучать динамику процентных ставок по ссудам, учитывая при этом тот факт, что динамика их может быть искажена темпами инфляции. В ходе анализа необходимо убедиться, что номинальные процентные ставки установлены на уровне, достаточном для покрытия ожидаемых темпов инфляции в течения всего срока инвестирования и обеспечивают реальную отдачу вложенного в ссуды капитала.

В этом случае воздействие рыночной конкуренции приводит к тому, что фактическая цена кредита может быть как выше, так и в некоторых случаях ниже исчисленной банком реальной цены. В последнем случае коммерческий банк должен предпринимать дополнительные меры по управлению своей ликвидностью: перестроить структуру пассивных операций, увеличит объем кредитных вложений для обеспечения достаточного уровня ликвидности в условиях взимания пониженных процентных ставок по активным операциям.

Одним из способов выживания банков в конкурентной борьбе, появившимся не так давно за рубежом, стало использование ставок «кэп» – согласованного верхнего предела ставки по кредиту вне зависимости от будущей рыночной динамики процентных ставок. «Кэпы» представляют собой одну из услуг, которую банк может предложить своим клиентам за особое вознаграждение.

Однако длительный период поддержания банком высоких процентных ставок может привести к тому, что риск по плавающим процентным ставкам перейдет от заемщика к кредитору. Еще одной несколько более сложной моделью установления ставок по кредитам, позволяющей банку получать достаточные средства для возмещения различных видов расходов и покрытия всевозможных рисков, является метод установления ставок по принципу «стоимость-выгодность», которая состоит из трех элементов [4, стр.96]: … … … Если доходность кредита однозначно перекрывает стоимость затраченных на него средств, то при принятии решения о кредитовании менеджеры должны учесть риск, присущий кредитованию, и требуемую руководством банка величину маржи (покрывающую в том числе и расходы по налогообложению). Подход к установлению ставок с точки зрения «стоимость-выгодность» является одним из элементов более широкой концепции, известной под названием анализ доходности клиента.

Данный метод установления ставки по кредиту предполагает, что банк должен при оценке каждой кредитной заявки принимать в расчет все взаимоотношения с данным клиентом.

При анализе доходности особое внимание обращается на чистую доходность (прибыль) от всех взаимоотношений с клиентом, рассчитываемую по следующей формуле: Чистая доходность от всех операций с клиентом = (Доходность по кредитам и другим услугам клиенту – Расходы по кредитам и другим услугам клиенту) / Чистые средства, предоставляемые в кредит клиенту. Доходы, получаемые банком от клиента, могут включать проценты по кредиту, комиссию за обязательство, комиссию за управление наличными средствами и обработку цифровой информации.

Расходы, связанные с клиентом, могут включать заработную плату банковских сотрудников, расходы на изучение кредитной документации, проценты по депозитам, расходы по проверке счетов и стоимость обработки (включая оплату чеков, учет кредитов и депозитов, услуги по хранению ценностей в сейфах), а также стоимость приобретенных кредитных ресурсов.

Чистые кредитные средства, предоставленные клиенту, представляют собой сумму кредита клиенту, за вычетом средней суммы его депозитов (скорректированной с учетом требований к резервированию). Если расчетная чистая доходность от всех операций (взаимоотношений) с клиентом является положительной, кредитная заявка, по всей вероятности, будет удовлетворена, поскольку банк заработает премию сверх суммы всех произведенных расходов (включая необходимые выплаты в пользу акционеров). Если расчетная чистая доходность от всех взаимоотношений с клиентом является отрицательной, в предоставлении кредита может быть отказано.

Но банк может повышать ставку по кредиту или цену других услуг, оказываемых клиенту для того, чтобы взаимоотношения продолжались на выгодной основе. Клиенты, которые считаются более рисковыми, должны приносить банку и более высокую расчетную доходность. Рассчитав, какие доходы приносит клиент банку, последний может предоставить клиенту кредит на сумму чистого дохода, который банк получил, инвестируя средства с депозитного счета клиента в свои доходные активы.

В зарубежной банковской практике для анализа доходности клиента используется специальная отчетность, содержащая информацию о составе и общей величине доходов и расходов, связанных с обслуживанием каждого крупного клиента. Подобный анализ может проводиться как по заемщику в целом, так и по его дочерним фирмам, крупнейшим акционерам, верхнему эшелону руководства. Это позволяет управляющим банком иметь цельное представление относительно всех взаимоотношений банка с клиентом, определяя, насколько убытки по обслуживанию одного счета компенсируются прибылью по другому счету.

Автоматизированные системы анализа доходности клиента позволяют кредиторам рассчитывать альтернативные сценарии установления ставок по кредитам и депозитам для выявления оптимального для банка и клиента уровня ставок. Такой анализ может использоваться не только для установления наиболее прибыльных клиентов и кредитов, но и для наиболее успешно работающих кредитных инспекторов [5, стр.142]. В зависимости от уровня кредитных отношений в стране, задач конкретного банка в области его кредитной политики, типа заемщика и других факторов могут использоваться любые из рассмотренных методов формирования процентной ставки по ссудам.

Кроме того, используются и другие методы, такие, например, как концепция «предельной стоимости средств», методика определения цены кредита на основе предельной стоимости средств и желаемой маржи, на основе показателей необходимой доходности банковского капитала и величины кредитного риска и т. д. При этом, независимо от выбранного метода установления цены банковского кредита, необходимо исходить из того, что для банка чаще всего более выгодным является установление плавающих процентных ставок по выдаваемым им средне- и долгосрочным ссудам (в отличие от фиксированных ставок - для заемщиков). Ставки по таким кредитам, «привязанные» К какому-либо финансовому активу (например, ставке по межбанковским кредитам), в соответствии с договором периодически пересматриваются и уменьшают риск недополучения банком прибыли в случае роста процентных ставок денежного рынка.

В ходе анализа цены банковского кредита учитывают также общие подходы к оценке стоимости различных видов ссуд. Так, например, плата за пользование кредитом по контокорренту в силу более высокого долгового риска несколько выше, чем по другим краткосрочным кредитам, и в то же время процент по овердрафту, являющемуся разновидностью контокоррента, напротив, чаще всего является самым низким, поскольку такие ссуды предоставляются наиболее кредитоспособным заемщикам, и платят они только за фактически использованные суммы.

ГЛАВА 3. СОВЕРШЕНСТВОВАНИЕ УПРАВЛЕНИЯ КРЕДИТНЫМ ПОРТФЕЛЕМ ОАО «ХАНТЫ-МАНСИЙСКИЙ БАНК» 3.1. Анализ результатов деятельности ОАО «Ханты-Мансийский банк» ОАО «Ханты-Мансийский банк» - универсальная кредитная организация федерального значения, имеющая диверсифицированную ресурсную базу и осуществляющая весь спектр операций на финансовом рынке.

Действуют 16 филиалов, а так же более 50 дополнительных офисов и операционных касс. Функционируют представительства в г. Прага (Чешская Республика) и Екатеринбург.

Уставный капитал банка по состоянию на 01.01.2009 сформирован в сумме 2 704 967 400 (Два миллиарда семьсот четыре миллиона девятьсот шестьдесят семь тысяч четыреста) рублей. Основной акционер банка: Правительство Ханты-Мансийского автономного округа – Югра в лице Департамента государственной собственности Ханты-Мансийского автономного округа.

На сегодняшний день его доля в уставном капитале банка составляет 86,5%. ОАО «Ханты-Мансийский банк» является крупнейшим банковским образованием в ХМАО и одним из крупнейших в России, осуществляет все основные виды банковской деятельности и имеет все необходимые для осуществления деятельности лицензии. По состоянию на начало 2009 года банк участвует в следующих профессиональных организациях: • Ассоциация Российских банков; • Ассоциация региональных банков России; • Ассоциация кредитных организаций Тюменской области; • Ассоциация банков Северо-Запада; • Система обязательного страхования вкладов (номер в реестре 322); • Торгово-промышленная палата ХМАО; • Торгово-промышленная палата Тюменской области; • Национальная валютная ассоциация; • Российская Национальная Ассоциация S.W.I.F.T.; • Общероссийская саморегулируемая организация «Национальная фондовая ассоциация»; • Московская Межбанковская Валютная биржа; • Сибирская Межбанковская Валютная биржа; • Национальный Депозитарный Центр; • Международные платежные системы VISA и Master Card (Euro Pay). • Российская платежная система UNION CARD. Развитие ОАО «Ханты-Мансийский банк» в 2008 году осуществлялось в рамках общих изменений происходящих в банковской системе.

Так, в отчетном периоде Банк: • активно наращивал масштабы финансовой деятельности, продолжая расширение географии бизнеса и увеличивая финансовые показатели созданной региональной сети; • на фоне усиления конкуренции в банковском секторе уделял особое внимание внедрению новых банковских продуктов (технологий) и дальнейшему развитию клиентской базы; • развивал ритейловый бизнес; • последовательно активизировал бизнес на международных рынках, привлекая международных инвесторов; • увеличивал объемы операций, приносящих непроцентный доход; • упрочил лидирующие положение на рынке ценных бумаг. Динамичное развитие банка отразилось в высоких рейтингах и позитивной репутации на международном рынке, что обусловило возможность осуществления значительных заимствований, характеризующихся меньшей стоимостью и большей срочностью, что, в свою очередь, является существенной основой для развития долгосрочного кредитования реального сектора экономики.

В течение 2007-2008гг. банк уверенно укреплял позиции в числе крупнейших российских банков и на данный момент стабильно занимает высокие позиции в рейтингах и ренкингах российских деловых изданий.

В 2007-2008гг. основными целями развития банка являлись: 1. Расширение и укрепление клиентской базы, развитие филиальной сети на территории округа. 2. Активизация работы на рынке банковских карт и рынке драгоценных металлов. 3. Позиционирование банка на федеральном уровне.

К основным областям рынка, оказавшим наибольшее влияние на финансовый результат банка в этот период можно отнести: • рынок ценных бумаг; • рынок межбанковских кредитов; • кредитный рынок; • валютный рынок.

Основные факторы, повлиявшие на достижение высоких положительных финансовых результатов за последние 5 лет: • экономический рост в Российской Федерации в последние годы; • динамичное экономическое развитие Ханты-Мансийского автономного округа на протяжении последних 5 лет, опережающее темпы развития экономики России в целом; • совершенствование системы управления и корпоративной культуры банка; • постоянное развитие технологий бизнеса, направленное на повышение эффективности деятельности банка; • расширение филиальной сети, сети дополнительных офисов, касс и обменных пунктов, делающих услуги банка более доступными для клиентов.

Сохранение дальнейшего роста экономики и развитие бизнеса в России и Ханты-Мансийском автономном округе и в перспективе позволит Банку наращивать эффективность деятельности.

Общий объем доходов ОАО «Ханты-Мансийский банк» за 2008 год превысил объем доходов 2007 года более чем в 2 раза и составил 14 653,9 млн. руб. Структура доходов банка за указанный период представлен а в Таблице 3.1.1. Таблица 3.1.1 Структура доходов банка по итогам 2008 года Вид доходов Доход, млн.руб. Доля доходов Прирост доли за год По данным таблицы 3.1.1 мы видим, что основной доход банку по итогам 2008 года принесли операции с драгоценными металлами и восстановление резервов под возможное обесценение активов.

Доходы по кредитным операциям составили лишь 8,4% дохода банка. При этом темпы прироста данной категории доходов меньше темпов роста доходов в целом.

Однако важно рассмотреть доходность направлений деятельности банка с учетом прямых расходов, т.е. расходов, связанных с привлечением ресурсов или проведением операций. Общий объем расходов банка в 2008 году составил 13 146,03 млн. руб. Структура расходов по направлениям деятельности представлена в Таблице 3.1.2. Таблица 3.1.2 Структура расходов банка в 2008 году Вид расходов Расход, млн.руб. Доля расходов Прирост доли Рассматривая структуру расходов банка необходимо отметить, что темпы прироста расходов по привлечению ресурсов значительно ниже темпов прироста доходов по активным операциям.

Чистая прибыль за 2008 год составила 1 107,9 млн. руб что на 396% выше этого показателя по результатам 2007 года (223,2 млн. руб.). Прибыль по направлениям деятельности без учета административно-управленческих и прочих расходов составила за период 4 702,4 млн. руб. При этом важно отметить, что прибыль по активным операциям составила более 64% прибыли обеспечив 3 032,0 млн. руб.: Таблица 3.1.3. Таблица 3.1.3 Прибыль по направлениям деятельности Направления деятельности млн.руб. % от итога Итого 4 702,4 100,00 Таким образом, с учетом тенденций развития банка, макроэкономического окружения и роста конкуренции, как на рынке ресурсов, так и на рынке активных банковских продуктов, вопрос управления кредитным портфелем для ОАО «Ханты-Мансийский банк» становится одним из стратегически значимых. Изменения, внесенные в Учетную политику банка в 2007 году, не повлияли на сопоставимость отдельных показателей деятельности в отчетном году. За последние 5 лет собственный капитал банка увеличивался, опережая темпы прироста капитала банковской системы России в целом: Таблица 3.1.4, Рис.3.1. Таблица 3.1.4 Динамика капитала ОАО «Ханты-Мансийский банк» Показатель 01.01.2002 01.01.2005 01.01.2006 01.01.2007 01.01.2008 01.01.2009 Собственные средства (капитал), тыс. руб. Темп прироста Рис.3.1. Динамика капитала банка за 2002-2008гг тыс. руб. Темпы прироста активов банка также показывали положительную динамику, значительно опережали темпы прироста активов банковской системы России в целом: Таблица 3.1.5, Рис.3.2. Сопоставление графиков 3.1 и 3.2 позволяет сделать вывод о том, что прирост капитала банка в 2002-2005гг. от части обеспечил возможность роста ресурсной базы банка и, таким образом, активов.

Значительный прирост капитала банка в 2008 году создал, таким образом, потенциал дальнейшего увеличения ресурсной базы и масштабов активных операций.

Таблица 3.1.5 Динамика активов банка Показатель 01.01.2002 01.01.2005 01.01.2006 01.01.2007 01.01.2008 01.01.2009 Активы, тыс. руб. Темп прироста Рис.3.2. Динамика активов банка за период 2002-2008гг тыс. руб. Следует отметить, что, наращивая объемы основных балансовых показателей, банк поддерживал эффективность деятельности на высоком уровне.

Об этом свидетельствует прибыльная деятельность за последние пять лет: Таблица 3.1.6. Таблица 3.1.6 Динамика финансового результата ОАО «Ханты-Мансийский банк» Показатель 01.01.2002 01.01.2005 01.01.2006 01.01.2007 01.01.2008 01.01.2009 Чистая прибыль, тыс. руб. Темп прироста По результатам деятельности банка за 2008 год размер активов увеличился на 10,9 млрд. руб. и составил 53,3 млрд. руб прибыль до налогообложения составила 1,629 млрд. руб. Важно отметить, что при росте активов банка за рассмотренный период на 481,14% (2008 год к 2002), рост чистой прибыли составил 404,61%. Это свидетельствует о снижении эффективности использования ресурсов банка, что требует разработки соответствующего комплекса мероприятий.

Основное влияние на рост активов в 2008 году оказали: … … … Несмотря на закрытие бюджетных счетов и связанное с этим снижение остатков на бюджетных счетах на 16,7 млрд. руб по данному показателю банк продемонстрировал положительную динамику развития.

Привлеченные средства были размещены как в высоколиквидные активы – межбанковские кредиты и депозиты, ликвидные ценные бумаги, так и в кредиты физическим и юридическим лицам.

Полученный за 2008 год финансовый результат (1 107,9 млн. руб.) в 3,5 раза превысил прогнозное значение (314,8 млн. руб.). Основное влияние на финансовый результат оказал рост доходов по ценным бумагам, операциям с драгоценными металлами, операциям на рынке МБК, а также непроцентных доходов.

В 2008 году банк успешно продолжал осуществлять операции по размещению и привлечению денежных средств в рублях и иностранной валюте на межбанковских рынках.

Наибольший оборот по сделкам МБК и ДЕПО совершен со следующими контрагентами: Банк России, Газпромбанк, Ситибанк, ИНГ Банк, Кредит Свисс Ферст, Deutsche Bank, Райффайзенбанк, Внешэкономбанк, Стандарт банк, ВЕСТ ЛБ Восток, Промстройбанк СПб, Джи Пи Морган и др. В 2008 года банк принял участие в 2 синдицированных кредитах (для банка «Русский стандарт» в объеме 350 млн. руб. на 1,5 года и для банка «Центр- Инвест» в объеме 100 млн. руб. на 6 месяцев). Доход от данных сделок превышает 50 млн. руб. Одним из значимых аспектов деятельности банка на межбанковском рынке являлись конверсионные операции и операции SWAP и FORWARD со свободно конвертируемыми валютами.

Лимит нетто-операций в размере 70 млн. долларов США, установленный ММВБ, позволяет ОАО «Ханты-Мансийский банк» быть активным членом валютной секции ММВБ. Банк регулярно проводил операции USD/RUB на торгах фьючерсными контрактами в Отделе стандартных контрактов ЗАО «Санкт-Петербургская Валютная Биржа». В 2008 году был подписан ряд соглашений с основным корреспондентом по расчетам в долларах – JP MORGAN CHASE BANK NY, в результате которых банк получил лимит на овердрафт, а также возможность автоматического инвестирования в «овернайт» по ставке LIBOR-0,5%. В 2008 году продолжалась активная работа по привлечению банков на расчетное обслуживание.

Новые тарифы за обслуживание банков-корреспондентов позволили активно бороться с конкурирующими кредитными организациями на рынке расчетов.

В 2008 году для ЛОРО банков-корреспондентов было продлено время предоставления платежных поручений в рублях и иностранной валюте до 20-00 часов московского времени, что позволяет осуществлять платежи в режиме реального времени; введено бесплатное открытие корреспондентского счета, бесплатное предоставление выписок и авизующих документов; стоимость переводов снижена (до $4 за платеж). По состоянию на 01.01.2009 в банке открыто 134 корреспондентских счета ЛОРО и 54 счета НОСТРО в российских рублях и иностранной валюте.

В 2008 году подписано 105 генеральных соглашений об общих условиях и принципах совершения операций на внутреннем валютном и денежном рынках Российской Федерации. В 2008 году была разработана схема и начата работа по кредитованию под залог ценных бумаг, и по состоянию на 01.01.2009г. общая сумма залогового лимита составила 3,5 млрд. руб. За 2008 год суммарный оборот по рублевым облигациям составил 177 млрд. рублей. Объём вложений в облигации на конец года составил 4,2 млрд. рублей.

Суммарный оборот по валютным облигациям составил 1 млрд. долларов США. Объём вложений в облигации на конец года составил 20 млн. долларов США. Суммарный оборот по операциям РЕПО с рублевыми облигациями и акциями составил 184 млрд. рублей. Объём вложений в операции РЕПО на конец года составил 4,2 млрд. рублей. Суммарная прибыль от операций с облигациями и операций РЕПО составила за 2007 год 1,5 млрд. рублей. Банк принял участие в первичном размещении 29 эмитентами 32 выпусков ценных бумаг, в том числе в 4 выпусках облигаций Правительства Москвы.

Общий объём размещения составил 80 млрд. рублей. Доход от первичного размещения составил 5,65 млн. рублей. Для повышения эффективности работы на рынке ценных бумаг, а также с целью привлечения клиентов на брокерское и дилерское обслуживание специалисты Управления ценных бумаг банка начали проводить открытые аналитические исследования. Продолжается работа по отладке и внедрению услуги Интернет-трейдинга для клиентов, по размещению облигаций и векселей организаций округа.

В 2008 году успешно продолжалась работа на рынке векселей. Суммарный оборот по векселям составил 198 млрд. рублей. Объём вложений в векселя на 30.12.2008 составил 6,129 млрд. рублей. Суммарный оборот по операциям РЕПО с векселями за 2008 год составил 133 млрд. рублей. Объём вложений в операции РЕПО на 30.12.2008 составил 2,078 млрд. рублей. Суммарная прибыль от операций с векселями за 2008 год составила 678 млн. рублей.

Банк принял участие в первичном размещении 3 вексельных выпусков (Банк Тураналем, ПГ МАИР и Кора-ТК). Выпущено собственных векселей Банка на 10,3 млрд. руб погашено – на 9,5 млрд. руб. В начале 2007 года было создано Управление по работе с драгоценными металлами банка, которое продолжило в 2008 году расширение операций в рамках: • установленного совокупного лимита по оплате стоимости металлургического передела, аффинажной переработки драгоценных металлов, и по частичной предоплате, за поставляемые Продавцом в адрес Банка драгоценные металлы, в размере 45 млн. долларов США; • установленных лимитов на контрагентов (резидентов и нерезидентов). … … … • Заключено Генеральное соглашение с ОАО Русь-Банк об общих условиях совершения сделок с драгоценными металлами на внутреннем рынке. • Выданы займы в драгоценных металлах: • ООО ЭКСПОБАНК - 5 млн. долларов США. • ОАО УБРиР – 6,7 млн. долларов США. Портфель предоплат Управления по работе с драгоценными металлами банка поддерживается ежемесячно на уровне 35 млн. долларов США. • Предоставлены кредиты золотодобывающим предприятиям: … … … • Отработаны три лицензии на экспорт золота общим объемом 20 тонн и три лицензии на экспорт серебра общим объемом 100 тонн. Оформлены документы на получение четвертой лицензии на 10 тонн золота (экспорт по этой лицензии начался с января 2009 года). Фактически поставлено металла с начала 2008 года: • Золото - 32,2 тонны, из них на экспорт 20 тонн; • Серебро – 133,3 тонны, из них на экспорт 100 тонн. Прибыль банка от работы с драгоценными металлами за 2008 год составила более 230 млн. рублей.

Доход от внешнеэкономической деятельности банка за 2008 год составил 642 000 долларов США, за 2007 год – 538 000 долл. США (увеличение на 19,5 %). На 01.01.2008 в банке действовало 913 паспортов сделок клиентов, на 01.01.2009 их число выросло до 1230. В 2008 году было открыто 575 новых паспортов сделок. За 2008 год проведено 1850 контактов с клиентами по предложению услуг в области внешнеэкономической деятельности, открыто 116 текущих валютных счетов.

Основная работа проводилась в филиалах банка в г.г. Новосибирск, Санкт-Петербург.

В 2007 году доход получен от 42 операций, в 2008 году - от 211 операций (рост в 5 раз). В 2007-2008гг. ОАО «Ханты-Мансийский банк» расширял деятельность по привлечению на обслуживание новых клиентов, увеличению перечня предлагаемых банковских услуг строил работу с юридическими лицами на принципах оптимизации и повышения эффективности взаимодействия с корпоративными клиентами.

На постоянной основе велась работа с получателями средств бюджета автономного округа и муниципальных образований, обслуживались бюджеты муниципальных образований округа.

В январе 2007 года выигран конкурс на обслуживание муниципальных учреждений, финансируемых из средств бюджета Муниципального образования город окружного значения Радужный, в июне 2007 года конкурс на обслуживание счетов бюджета Муниципального образования Нефтеюганский район.

В начале июля 2008 года банк стал одним из победителей конкурса на размещение средств бюджета Тюменской области на банковских депозитах. В сентябре и декабре 2008 года банк признан победителем в конкурсах на осуществление операций со средствами бюджета в муниципальных образованиях город окружного значения Нефтеюганск и город окружного значения Лангепас. В декабре был проведен конкурс Правительством Ханты-Мансийского автономного округа на обслуживание счетов бюджета, депозитов и «карточных» счетов, в котором банк также признан победителем.

Остатки на расчетных счетах клиентов – юридических лиц по состоянию на 01.01.2009 составляют 11,6 млрд. рублей, в том числе остатки на счетах бюджета – 1,8 млрд. рублей или 15,7 % от общего объема. С начала 2008 года объем средств на расчетных счетах юридических лиц снизился на 17,46 млрд. рублей, в первую очередь за счёт оттока бюджетных средств (16,7 млрд. руб.). В тоже время была проведена активная работа по привлечению денежных средств юридических лиц на депозитные счета в банке и сумма остатков на 01.01.2009 составляет 22,12 млрд. руб что на 20,6 млрд. руб. больше чем в начале года. Количество расчетных счетов клиентов, обслуживаемых банком, по состоянию на 01.01.2009 составляет более 16 тысяч, по сравнению с началом года их количество увеличилось на 25 %. Банк активно развивает сотрудничество с корпоративными клиентами, предлагая им новые банковские продукты по кредитованию сотрудников, дополнительные услуги с использованием банковских карт. Также привлекаются новые крупные клиенты.

Проведена работа по переводу на комплексное обслуживание подразделений ФГУП "Почта России", ОАО " ТНК-Нягань". В течение года банк активно привлекал клиентов на эквайринговое обслуживание.

По состоянию на 01.01.2009 количество POS-терминалов, установленных в торговых организациях и в отделениях банка, составляло 697 штук. С начала года количество POS-терминалов увеличилось на 80,56%. За 2008 год банком открыто 16 новых отделений.

В 1-ом полугодии открыто 5 отделений: дополнительный офис в г. Москва, операционная касса в г. Пыть-Ях, 3 дополнительных офиса в г. Сургут, п. Федоровский, г. Лянтор. Во 2-ом полугодии открыто 11 отделений: дополнительный офис в г. Ханты-Мансийск, дополнительный офис в р.п. Новоаганск, 8 дополнительных офисов в Нижневартовске и Нижневартовском районе, дополнительный офис в пгт. Игрим. 3.2. Анализ управления кредитным портфелем ОАО «Ханты- Мансийский банк» Прирост кредитного портфеля банка (без учета межбанковского кредитования) за 2008 год составил 7,7 млрд. рублей.

Общая сумма кредитного портфеля банка по состоянию на 01.01.2009 составила 13,2 млрд. руб. (на 01.01.2008 – 5,4 млрд. руб.), увеличившись с начала 2008 года на 144%. Совокупная доля кредитных портфелей филиалов банка в отчетный период составила более половины – 72,3 % всего объема кредитного портфеля ОАО «Ханты-Мансийский банк»: Рис.3.3. Рис.3.3. Рост кредитного портфеля в разрезе структуры банка, млрд. руб. Кредитный портфель по филиалам банка в абсолютном выражении составил 9 565,74 млн. руб что в 2,4 раза больше чем на 01.01.2008. Следует отметить, что кредитный портфель банка планомерно рос в течение всего анализируемого периода, однако наиболее динамичный рост наблюдался с мая по ноябрь 2008 года: Рис.3.4. Рис.3.4. Динамика роста кредитного портфеля банка в 2008 году, млрд. руб. Наибольший рост кредитного портфеля за 2008 год в абсолютном выражении достигнут в филиале банка в г. Санкт-Петербург – 2 287 млн. руб. Наиболее динамично кредитный портфель рос в филиалах банка, расположенных в городах: … … … Менее динамично, по отношению к другим филиалам, прирастал кредитный портфель в филиалах банка, расположенных в городах: … … … В филиале Банка в г. Новосибирск объем кредитного портфеля снизился на 29% или на 261 млн. руб. По состоянию на 01.01.2009 размер ссудной задолженности (без учета МБК), классифицированной по 1 категории качества, составил 56,5%, по 2 категории качества – 14,8%, что в сумме составляет – 71,3% от совокупного кредитного портфеля.

Ссуды, классифицированные в 3-5 категорию качества, составляют долю всего 6,7% от совокупного кредитного портфеля.

Ссуды, классифицированные в портфели однородных ссуд, т.е. предоставленные физическим лицам, составляют 22% от совокупного кредитного портфеля и фактически могут быть отнесены к ссудам 1-2 категории качества.

Таким образом, приведенные показатели говорят о высоком качестве кредитного портфеля банка.

Изменение структуры кредитного портфеля по категориям качества ссудной задолженности представлено в Таблице 3.2.1. Ссуды, предоставленные по системе МБК отнесены к 1 категории и составляют на конец изучаемого периода 56,4% ссудной задолженности. Таблица 3.2.1 Анализ ссудной задолженности банка по категориям качества Сумма, млн. руб. Структура, в% Изменения за период (+/-) 2007 год 2008 год 2007 год 2008 год млн. руб. в% Ссудная задолженность по категориям качества (стр.16 ф.№115), всего, в т.ч.: стандартные ссуды (1 группа) нестандартные ссуды (2 группа) сомнительные ссуды (3 группа) проблемные ссуды (4 группа) безнадежные ссуды (5 группа) Просроченная ссудная задолженность по категориям качества (ф.№115, сумма столбцов 6,7 по строке16) , всего, в т.ч.: стандартные ссуды (1 группа) нестандартные ссуды (2 группа) сомнительные ссуды (3 группа) проблемные ссуды (4 группа) безнадежные ссуды (5 группа) Графическое представление данной информации (Рис.3.5) позволяет визуально констатировать улучшение качества структуры кредитного портфеля банка по данному параметру.

Рис.3.5. Динамика структуры ссудной задолженности по категориям качества (без учета МБК) Практика показывает, что качественной может считаться такая структура кредитного портфеля, которая соответствует выполнению в совокупности следующих условий: Таблица 3.2.2. В нашем случае указанные рекомендуемые значения в полном объеме выполняются в 2007 году, но не выполняются в 2008 году по нестандартным ссудам.

Однако, учитывая существенно возросший при этом показатель стандартных ссуд и снижение доли ссуд по группам 3-5, данную структуру так же можно признать качественной.

Таблица 3.2.2 Выполнение условий качественной структуры портфеля Категория качества Рекомендуемое значение от величины портфеля Выполнение условия 2007 год 2008 год стандартные ссуды (1 группа) > 40% нестандартные ссуды (2 группа) 30% - 60% сомнительные ссуды (3 группа) <=20% проблемные ссуды (4 группа) <=5%, стремится к 0 безнадежные ссуды (5 группа) <=1%, стремится к 0 С учетом стратегии развития банка, важно рассмотреть степень его участия в реальном секторе экономики в качестве источника кредитов.

Отраслевая структура кредитного портфеля представлена в Таблице 3.2.3 (в натуральном выражении) и Таблице 3.2.4 (в относительном выражении). Графически динамика структуры дана на Рис.3.6. Таблица 3.2.3 Динамика кредитного портфеля банка по отраслям, млрд. руб. Направления кредитования 01.01.2008 01.04.2008 01.07.2008 01.10.2008 01.01.2009 МБК Юридическим лицам, в т.ч.: - промышленность - строительство - сельское хозяйство - торговля и общественное питание - транспорт и связь - прочие отрасли Физическим лицам, в т.ч. ПБОЮЛ Всего Таблица 3.2.4 Структура кредитного портфеля банка по отраслям, % Отраслевая структура выданных кредитов 01.01.2008 01.04.2008 01.07.2008 01.10.2008 01.01.2009 МБК Юридическим лицам, в т.ч.: - промышленность - строительство - сельское хозяйство - торговля и общественное питание - транспорт и связь - прочие отрасли Физическим лицам, в т.ч. ПБОЮЛ Всего 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 Рис.3.6. Динамика отраслевой структуры кредитного портфеля банка Данные таблиц 3.2.3 – 3.2.4 иллюстрируют тенденцию улучшения структуры кредитного портфеля с точки зрения его значимости для реального сектора экономики и граждан.

Так за счет сокращения доли МБК с 73,9% на начало 2008 года до 56,4% на начало 2009 года, возросла доля кредитов, предоставленных предприятиям транспорта и связи и сельского хозяйства.

Одновременно наблюдается устойчивый рост доли и абсолютного показателя кредитов, предоставленных физическим лицам.

За 2008 год портфель потребительских кредитов увеличился с 1 052,1 млн. рублей (на 01.01.05) до 3 244,6 млн. рублей (на 01.01.2008), т.е. практически в 3 раза. При этом ежемесячный прирост (в среднем за квартал) составил: … … … На 01.01.2009 был установлен план в размере 2 266 млн. рублей, который по итогам 2008 года перевыполнен почти на 1 млрд. рублей (на 43 %), при этом все филиалы банка выполнили плановые задания. Наибольший прирост наблюдался по следующим продуктам: • Потребительские кредиты физическим лицам под поручительство физических лиц (67% прироста). Основная причина роста - утверждение условий, обеспечивающих конкурентные преимущества банка; … … … • Прирост по другим направлениям менее значителен (менее 3%). За отчетный год структура кредитного портфеля изменилась с учетом поставленных задач и эффективной организацией процессов кредитования: • уменьшилась доля кредитов, не сгруппированная в портфели однородных ссуд с 20 % до 10 % от общего объема задолженности на начало и конец отчетного периода; • увеличилась доля кредитов, предоставленных физическим лицам под поручительство физических лиц, с 55 % до 64 % от общего объема задолженности на начало и конец отчетного периода; • в структуре кредитного портфеля появились кредиты, предоставленные работникам органов государственной власти, местного самоуправления, бюджетных учреждений округа, программа начала функционировать с апреля 2008 года и на 01.01.2009 доля этих кредитов достигла 12 % от общего объема ссудной задолженности физических лиц; • в структуре кредитного портфеля появились ипотечные кредиты, предоставленные физическим лицам, общий объем которых составляет на 01.01.2009 30 905 тыс. рублей или 1% от общего объема ссудной задолженности физических лиц. Ипотечные кредиты уже предоставляются в 7 муниципальных образованиях автономного округа. В течение 2008 года список кредитных продуктов пополнился следующими услугами: • Ипотечный кредит физическим лицам на приобретение готового жилья (под залог приобретаемого жилья). • Потребительский кредит работникам органов государственной власти, местного самоуправления, бюджетных учреждений, предприятий Ханты-Мансийского автономного округа и расположенных на его территории муниципальных образований. • Потребительский кредит работникам корпоративных клиентов банка. В течение года путем изменения условий повышена привлекательность предоставления следующих продуктов: • Потребительский кредит физическим лицам на приобретение транспортных средств. • Потребительский кредит физическим лицам под залог прав по договору банковского вклада (в иностранной валюте) в банке. • Ипотечный кредит физическим лицам на приобретение жилья.

Готовятся к предоставлению следующие продукты: • Кредит физическим лицам на приобретение товаров через розничную сеть. • Кредит в форме «Овердрафт» физическим лицам, имеющим специальный карточный счет в банке (вне зарплатных проектов). • Ипотечный кредит физическим лицам (под залог недвижимого имущества). Структура кредитного портфеля ОАО «Ханты-Мансийский банк» по срочности представлена на Рис.3.7. Нужно отметить, что существенного изменения в данной структуре не произошло.

Вместе с тем, стратегические ориентиры развития банка определяют необходимость изменения структуры в сторону среднесрочных и долгосрочных кредитов.

В частности, это позволит увеличить доходность и плановость кредитной работы.

Как будет показано ниже, ресурсная база банка на сегодня соответствует реализации данной цели. Рис.3.7. Структура кредитного портфеля банка по срочности Проведя анализ структуры портфеля, рассмотрим качество управления кредитным портфелем банка.

В целом по банку на 01.01.2009 величина сформированных резервов на возможные потери по ссудам показывает, что общий уровень рисков, взятых на себя банком и оцененных в соответствии с требованиями Банка России, по сравнению с началом 2008 года увеличился всего на 81% (119 млн. руб.): Таблица 3.2.5. При этом кредитный портфель банка за 2008 год вырос в 2,4 раза (7 704 млн. руб.). Таблица 3.2.5 Формирование резервов на возможные потери по ссудам Наименование показателя 01.01.08 01.01.09 Изменение абс. Изменение, % Собственные средства (капитал), тыс. руб. Фактическое значение достаточности собственных средств (капитала), процент Нормативное значение достаточности собственных средств (капитала), процент Расчетный резерв на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности, тыс. руб. Фактически сформированный резерв на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности, тыс. руб. В данном случае можно говорит об абсолютном соблюдении банком требований законодательства по формированию резервов на потери по ссудам.

За период резерв увеличился на 363,9 млн. руб. (71,3% к уровню 2007 года). Более низкие темпы прироста резерва в сравнении с ростом кредитного портфеля (2,4 раза) говорит о повышении качества портфеля.

Важное место при анализе управления кредитным портфелем банка занимает анализ соблюдения нормативов ЦБ РФ и их динамика. Соответствующие данные приведены в Таблице 3.2.6. Рассмотрение данных таблицы 3.2.6 показывает достаточное качество ресурсной базы банка для развития активных операций даже при условии повышения их рискованности.

С точки зрения управления кредитным портфелем нас интересуют следующие нормативы: Н6, Н7, Н9.1, Н10.1. Таблица 3.2.6 Динамика значений обязательных нормативов коммерческого банка № Наименование норматива Норматив Фактическое выполнение 01.01.2008 01.04.2008 01.07.2008 01.10.2008 01.01.2009 H1 Норматив достаточности собственных средств (капитала) банка Min 10% Н2 Норматив мгновенной ликвидности банка Min 15% Н3 Норматив текущей ликвидности банка Min 50% Н4 Норматив долгосрочной ликвидности банка Max 120% Н6 Норматив максимального размера риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков Max 25% Н7 Норматив максимального размера крупных кредитных рисков Max 800% H9.1 Норматив максимального размера кредитов, банковских гарантий и поручительств, предоставленных банком своим участникам (акционерам) Max 50% H10.1 Норматив совокупной величины риска по инсайдерам банка Max 3% H12 Норматив использования собственных средств (капитала) банка для приобретения акций (долей) других юридических лиц Max 25% Все указанные нормативные требования выполняются в полном объеме в течение всего анализируемого периода деятельности банка.

При этом значение норматива максимального размера риска на одного заемщика находится на пороге максимального уровня в 25%. Однако, снижение данного показателя к концу периода открывает возможность для дальнейшей выдачи крупных кредитов промышленным предприятиям: Рис.3.8. Общий уровень кредитного риска составляет 2,0% от общего объема кредитных вложений банка и снизился по сравнению с началом 2008 года на 0,7% (на 01.01.2008 – 2,7%), т.е. находится на приемлемом уровне риска.

Объем просроченной задолженности, как было показано выше, по основному долгу на 01.01.2009 составил 102 762 тыс. руб. или 0,8% от общего кредитного портфеля банка.

По состоянию на 01.01.2008 доля просроченной задолженности по основному долгу составляла 1,8%, в абсолютном выражении – 101 703 тыс. руб. С учетом темпов роста кредитного портфеля это говорит о существенном росте его качества.

Рис.3.8. Динамика норматива Н6 Управление рисками в банке осуществлялось на основании Положения «Об управлении рисками в ОАО Ханты-Мансийский банк», утвержденного Правлением банка (протокол № 52 от 30.07.2005), Положения о порядке оценки банковских рисков (утверждено Правлением банка 23.07.2006, протокол № 66). Управление кредитным риском в течение 2008 года осуществлялось согласно внутренним нормативным актам, регулирующим порядок выдачи кредитов, контроля за ссудной задолженностью, а также оценки качества заемщиков и создания резервов на возможные потери.

Управление кредитными рисками в филиалах осуществлялось путем установления максимальных кредитных рисков филиалам, т.е. ограничений на размер кредитного портфеля филиала в целом, а также за счет установления филиалам ограничений на самостоятельное кредитование. В банке постоянно ведется контроль за целевым использованием кредитов, сохранностью залога, финансовым состоянием заемщиков.

Как показал проведенный анализ, в течение отчетного года банк продолжал придерживаться диверсификации кредитного портфеля, ограничивая концентрацию кредитов по однотипным сферам бизнеса, отраслям, регионам, видам залога и т.д. Другим важнейшим следствием диверсификации является ограничение риска на одного заемщика (Рис.3.8). Оценка кредитного риска банком производилась с учетом финансового состояния заемщика и качества обслуживания долга.

Управление кредитным риском на межбанковском кредитном рынке осуществлялось путем ежемесячного отслеживания финансового состояния банков-контрагентов и установления лимитов кредитования, на основании методики анализа, применяемой банком.

В целом, способы управления активами в 2008 году … … … Основным индикатором уровня процентных ставок является ставка рефинансирования Центрального банка Российской Федерации.

В банке постоянно осуществляется контроль соответствия стоимости активов и пассивов, которая напрямую связана со ставкой рефинансирования.

В части других активов и пассивов банка в отчетном году проводились регулярные корректировки процентной политики на рынке срочных депозитов юридических и физических лиц. В банке при заключении сделок предусмотрены меры, позволяющие стабилизировать спрэд между стоимостью активов и пассивов банка в условиях быстро изменяющихся процентных ставок на рынке.

Изменение стоимости ресурсной базы банка приведено в Таблице 3.2.7. Важно отметить, что за исследуемый период выросла доля депозитов предприятий и организаций: с 16,55% до 22,04%. В то же время снизилась доля дорогостоящих собственных источников средств для обеспечения активных операций банка: с 10,38% до 5,86%. Таблица 3.2.7 Изменение структуры ресурсной базы и стоимости ресурсов для банка 01.01.2008 доля стоимость 01.01.2009 доля стоимость Ресурсная база всего, в т.ч.: Средства кредитных организаций Средства физических лиц до востребования Срочные вклады физических лиц Депозиты предприятий и организаций Средства на расчетных счетах юридических лиц Выпущенные долговые обязательства Прочие источники Источники собственных средств Способы управления пассивами в течение отчетного года заключались в привлечении срочных депозитов юридических и физических лиц, привлечение ресурсов посредством выпуска собственных векселей (стратегическое управление), покрытие недостатка ликвидности с помощью привлечения краткосрочных межбанковских кредитов (оперативное управление). С учетом стратегии развития банка и для удовлетворения потребностей предприятий реального сектора экономики в доступных по цене долгосрочных кредитных ресурсах для инвестиционных целей, управление кредитным портфелем банка непосредственно взаимосвязано с расширением долгосрочной ресурсной базы. В 2007-2008 гг. была продолжена работа по установлению и увеличению бланковых линий на банк, и их объем составил 320 млн. долларов США, в т.ч. впервые были получены линии от банков-нерезидентов (Donaubank, JP Morgan Chase Bank, Standard Bank, CSFB, Dresdner), и их общий объем составил 18,8 млн. долларов США. За IV квартал 2008 года банком было привлечено вкладов населения на общую сумму 1,7 млрд. рублей.

По состоянию на 01.01.2009 остатки на счетах клиентов – физических лиц составили 9,2 млрд. рублей, в том числе на срочных вкладах населения – 5,94 млрд. рублей.

Количество физических лиц - вкладчиков банка на 01.01.2009 составило 226 тысяч человек.

Привлечен синдицированный кредит на срок 1 год в размере 43 млн. долларов, ставка LIBOR+2,65% годовых.

Уполномоченными ведущими организаторами кредита являются Commerzbank AG (Германия) и Standard Bank London Plc (Великобритания) Участие в синдикате приняли 17 первоклассных банков.

Снижена маржа западных банков при финансировании долгосрочных проектов ОАО «Ханты-Мансийский банк» (до 7 лет) с 1,2 до 0,95 процентов годовых, что позволяет получать дополнительный доход при совершении операций торгового финансирования. Снижена маржа западных банков при финансировании на срок до 1 года с 3,5 до 2,75 % годовых, а в ряде случаев – до 2,5 % годовых, что также позволяет получать дополнительный доход.

В 2007 году Банку открыли лимиты такие банки, как АКА (Германия), Дрезднер банк (Германия), Джи-Пи Морган Чейз (США), ЮБС (Швейцария), Банк Австрии (Австрия), Нордея банк (Финляндия), ВЭБ, ММБ, Казкоммерцбанк и др. В рамках привлечения синдицированного займа были открыты лимиты по межбанковским кредитам на сумму 43 млн. долл. Достигнута договоренность о продаже векселей банка Коммерцбанку, Лондон Форфейтинг Кампани в сумме 2 млн. долларов для фондирования импортно-экспортных операций клиентов.

Ведется работа по структурированию сделок с целью привлечения средств до 3 лет с крупнейшими западными компаниями GSTS, Cargill, Bunge, что позволит привлекать ресурсы в иностранной валюте, как на баланс банка, так и под операции клиентов. Подписаны базовые соглашения с Дрезднер Банком и АКА-Финанс Банком (Германия), которые позволят привлекать ресурсы на срок до 7,5 лет в общем объеме более 100 млн. долларов не только для финансирования импорта капитальных товаров из Германии, но и по всей Европе.

Подписано рамочное протокольное соглашение с Чешским Экспортным Банком в области сотрудничества по финансированию экспорта чешских товаров в Российскую Федерацию. Проведя анализ управления кредитным портфелем банка можно сделать вывод о соответствии его динамики потребностям стабильного расширения масштабов бизнеса ОАО «Ханты-Мансийский банк». На сегодняшний день с одной стороны сформирована устойчивая ресурсная база для кредитования промышленности и граждан как на короткий срок, так и на длительный период.

При этом банком проведена существенная работа для диверсификации кредитного портфеля как по отраслям экономики, так и по срочности кредитования. Это сделано за счет предложения новых видов кредитных продуктов, улучшения условий обслуживания, успешного конкурирования по параметру стоимости кредитных ресурсов для заемщиков. 3.3. Разработка рекомендаций по оптимизации управления кредитным портфелем ОАО «Ханты-Мансийский банк» Управление кредитным портфелем обусловлено общей стратегией развития банка и целями, установленными руководством и собственниками банка на ближайшую перспективу, а также внешним окружением банка.

При выстраивании стратегии управления кредитным портфелем банка следует учесть, что … … … Для реализации данной цели, в частности, необходимо особое внимание уделить цели увеличения стоимости бизнеса, подразумевающей под собой рыночную стоимость банка, его капитала.

Главной задачей развития банка на ближайшие 3 года является … … … Это, в частности, требует разработки новых видов кредитных продуктов, в частности, развития скорингового кредитования. С учетом имеющейся у банка существенной базы клиентов - физических лиц и источников ресурсов, банк может рассчитывать на предложение скорингового кредита по ставкам, ниже среднерыночного уровня. Одним из важнейших направлений развития кредитования физических лиц является дальнейшее совершенствование процедуры ипотечного кредитования.

Развитие бизнеса в 2009 году будет проходить в рамках реализации следующего комплекса мероприятий и программ: 1. Завершение процесса перевода бюджетополучателей окружного бюджета, организаций, учрежденных ХМАО, а также муниципальных организаций на комплексное расчетно-кассовое обслуживание в банке (Предполагается увеличить количество счетов клиентов – юридических лиц с 15 864 по состоянию на 01.01.2009, до 18 000 по состоянию на 01.01.2008). 2. Завершение формирования филиальной сети на территории ХМАО с целью создания единого операционного пространства.

Предполагается открытие дополнительных офисов в г.г. Сургут, Нижневартовск, Урай, гп.: Междуреченский, Приобье. 3. Активизация работы с предприятиями малого и среднего бизнеса. В частности, подготовка и внедрение программы по кредитованию данной категории предприятий. Развитие и укрепление сотрудничества в этой области с Европейским Банком Реконструкции и Развития и Всемирным Банком. 4. Продолжение обслуживания внебюджетных счетов Ханты-Мансийского автономного округа и муниципальных образований на его территории. 5. Создание системы качественного комплексного обслуживания физических лиц, индивидуальных предпринимателей с целью масштабного привлечения денежных средств во вклады, опорным звеном которой станут центры обслуживания, где будут предоставляться все виды услуг – вкладные операции, выплата пенсий, социальных пособий, прием коммунальных платежей, денежных переводов и т.д. 6. Активное развитие потребительского кредитования на территории автономного округа.

Предполагается увеличить объем потребительского кредитования с 3 млрд. рублей (на 01.01.2009) до 6 млрд. рублей (на 01.01.2008), в том числе - объем выданных ипотечных кредитов до 0,5 млрд. руб. 7. Активное внедрение проекта "социальная карта" – стержневой системы розничного бизнеса, емкость рынка которой составляет около 240 тыс. человек – получателей пособий и пенсий, 300 тыс. человек – работников бюджетной сферы, коммунальных служб и муниципальных предприятий.

Увеличение количества эмитированных «социальных» банковских карт с 130 000 штук (по состоянию на 01.01.2009) до 160 000 штук (на 01.01.2008). 8. Активное развитие "пластикового" бизнеса Банка. В том числе: расширение сети банкоматов со 235 штук (на 01.01.2008) до 290 штук (на 01.01.2009) и POS – терминалов с 693 до 1000 штук (соответственно); увеличение количества эмитированных карт банка с 426 000 штук (на 01.01.2008) до 550 000 штук (01.01.2009); расширение клиентской базы кредитных карт. 9. Укрепление позиций Банка на финансовых рынках г.г. Тюмени, Москвы, Санкт-Петербурга и Новосибирска.

В 2008 году в указанных регионах банком было подписано 105 генеральных соглашений по работе на валютном и денежном рынках, открыт - 61 ЛОРО-счет в рублях и иностранной валюте. (В 2009г. планируется подписать 110 генеральных соглашений и открыть 70 ЛОРО-счетов, а также усилить направления деятельности по финансовым институтам дальнего зарубежья, СНГ и Балтии). 10. Активизация внешнеэкономической деятельности (гарантии, международные кредитные линии и расчеты). В частности планируется усилить работу в ХМАО по привлечению клиентов - участников внешнеэкономической деятельности, продолжить сотрудничество с Международной Финансовой Корпорацией, Европейским Банком Реконструкции и Развития, международными рейтинговыми агентствами и партнерские отношения с ведущими банками России с повышением качества работы на межбанковском и фондовом рынках; привлечь от западных финансовых институтов дополнительные краткосрочные (до 2 лет) ресурсы для фондирования кредитных операций банка. 11. Совершенствование системы строгого контроля и сокращения издержек на ведение бизнеса. 12. Дальнейшая диверсификация кредитного портфеля. 13. Повышение качества управления рисками. 14. Поиск стратегического партнера, заинтересованного в совместном развитии бизнеса (банки, финансовые группы). 15. Постепенное снижение доли ХМАО в уставном капитале банка в 2009 году до размера не ниже 75 % плюс 1 акция.

Для разработки комплекса мероприятий по совершенствованию управления кредитным портфелем важно рассмотреть особенности макроэкономического окружения. К началу ноября 2008 г. задолженность по кредитам, депозитам и прочим размещенным средствам, предоставленным банками всем категориям заемщиков, составила 8756,0 млрд. рублей.

С начала 2008 г. кредитный портфель увеличился на 37,5% (за аналогичный период предыдущего года - на 33,9%). Ускорение роста кредитного портфеля в 2008 г. по сравнению с предыдущим годом объясняется интенсивной динамикой кредитования нефинансовых организаций во втором полугодии 2008 года. Доля просроченной задолженности в совокупном кредитном портфеле на 1.11.06 составила 1,34% (на начало года - 1,20%). В октябре качество кредитного портфеля существенно не изменилось: объем кредитов увеличился на 4,8%, а величина просроченной задолженности - на 4,6%: Рис.3.9. Рис.3.9. Динамика отношения простроченной задолженности по кредитам нефинансовым организациям к объему кредитов, % Удельный вес рублевых кредитов в ссудном портфеле за январь-октябрь 2008 г. увеличился с 68,5 до 69,2%. Однако в октябре повысившийся спрос заемщиков на кредиты в иностранной валюте способствовал увеличению их доли на 1,2 процентного пункта.

Так, только за октябрь задолженность клиентов перед банками по кредитам в иностранной валюте увеличилась на 8,5 млрд. долл. США (на 9,2%1). Активизация спроса на валютные кредиты в первую очередь была вызвана ростом курса рубля к доллару США, отразившим снижение курса доллара на мировом валютном рынке. В этих условиях обслуживание валютных заемных ресурсов для клиентов стало более дешевым.

Риск по кредитам, выданным в иностранной валюте, в 2008 г. Был меньше, чем по кредитам в рублях.

Удельный вес просроченных кредитов в иностранной валюте в соответствующем портфеле снизился с 0,59% на начало года до 0,53% на 1.11.06, в то время как аналогичный показатель в рублях вырос за тот же период с 1,48 до 1,70%. Задолженность нефинансовых организаций перед банками по суммарным кредитам в рублях и иностранной валюте к началу ноября 2008 г. составила 5530,9 млрд. рублей.

Темп прироста этого показателя за январь-октябрь 2008 г. был равен 29,4% (за соответствующий период 2007 г 23,4%). За октябрь рублевая и валютная составляющая кредитного портфеля этой категории заемщиков выросли соответственно на 2,3 и 2,4%, при этом доля валютной составляющей за октябрь не изменилась и составила 29,4% (на 1.01.06 - 31,6%). Удельный вес просроченной задолженности по кредитам нефинансовым организациям за октябрь практически не изменился и на 1.11.06 составил 1,41% по рублевым и 0,65% по валютным операциям.

Более интенсивный рост кредитного портфеля нефинансовых организаций в 2008 г. связан, в том числе, с усилением роли банковского кредита как источника ресурсов для финансирования инвестиций и, соответственно, с расширением спроса предприятий на долгосрочный кредит.

По итогам января-сентября 2008 г. доля банковских кредитов в финансировании инвестиций в основной капитал была максимальной за период с начала 2000 г. и составила 9,3% (в январе-сентябре 2007 г 6,5%). Эти данные согласуются с увеличивающимися темпами роста кредитов нефинансовым организациям на срок более 3 лет, составившими за десять месяцев 2008 г. 65,3% (за такой же период 2007 г 52,9%). В результате совокупная задолженность нефинансового сектора экономики по кредитам наибольшей срочности в октябре превысила … … В октябре средняя по России процентная ставка по кредитам нефинансовым организациям на срок более 3 лет в рублях составила 12,41% годовых, а по кредитам такой же срочности в иностранной валюте - 9,89% годовых: Рис.3.10. Рис.3.10. Процентные ставки по кредитно-депозитным операциям банков в рублях и в иностранной валюте (по всем срокам, % годовых). Суммарный объем кредитов физическим лицам (резидентам и нерезидентам в рублях и иностранной валюте) за январь-октябрь 2008 г. вырос на 59,0% (за аналогичный период предыдущего года - на 67,7%). Некоторое замедление в 2008 г. роста потребительского кредитования связано с повышением кредитного риска при дальнейшем расширении круга заемщиков, снижающим качество задолженности, что вынуждает банки сдерживать кредитную экспансию.

За октябрь объем кредитов, предоставленных сектору домашних хозяйств, и просроченная задолженность по этому портфелю увеличились соответственно на 4,3 и 6,3%, а удельный вес просроченных кредитов в портфеле на 1.11.06 составил 2,72% (на начало года - 1,87%). Объем ссуд, предоставленных населению, к началу ноября 2008 г. достиг 1874,2 млрд. руб. (14,8% активов). Структура розничного портфеля по валютам операций в течение 2008 г. практически не изменилась, и на 1.11.06 доля рублевых кредитов составила 84,4% (на начало года — 84,9%). На основе проведенной аналитической работы можно обозначить основные задачи банка на 2009-2008гг направленные на оптимизацию управления кредитным портфелем, снижение рискованности кредитных операций при повышении их доходности: … … … … … … … … … … … … … … … В качестве отдельного комплекса мероприятий – организация работы службы внутреннего контроля банка.

В течение 2009 года необходимо провести следующие тематические проверки: … … … … … …