Система безналичных расчетов как одна из главных тенденций банковских инноваций. Использование системы безналичных расчетов является характерной тенденцией банковских инноваций.
Охарактеризуем предпосылки возникновения безналичных расчетов.
Как известно, сначала появились наличные деньги. Они сдерживали развитие эко¬номики, т.к. были просто неудобны и громоздки в обращении, особенно при платежах на большие расстояния.
Был найден выход в преодолении недостатков наличных денег, так появился вексель. Купец продавал то¬вар в одном городе, брал вексель в оплату у покупателя, ехал в другой город и получал наличные деньги по векселю у менялы — контрагента покупателя. Однако, как верно отмечает С.К. Семенов, «полный расцвет безналичных расчетов начался с образова¬нием и дальнейшим развитием банков и безналичных платежных средств, которые в настоящее время почти вытеснили наличные в разви¬тых странах и практически полностью обслуживают хозяйство» . Безналичное обращение ускоряет оборот денег, снижает издержки обращения.
Нормативные основы организации безналичного денежного обо¬рота — это законодательство и банковские правила, которые регулиру¬ют безналичный оборот, определяя права и обязанности субъектов рас¬четных отношений. Основными принципами организации безналичного денежного обо¬рота в России являются следующие. Предприятия, организации и учреждения независимо от их организаци-онно-правовой формы обязаны хранить денежные средства в банках на рас-четных, текущих, бюджетных и других счетах.
Со счетов осуществляются платежи за материальные ценности, услуги, а также по финансово-банков¬ским обязательствам. В отдельных случаях хозяйствующие органы могут производить расчеты из сумм кредита с открытием им ссудных счетов. Деньги со счета на счет переводятся банком по полученным от пред-приятий расчетным документам. Эти документы (платежные поруче¬ния, платежные требования, расчетные чеки, аккредитивы) не обраща¬ются во внебанковском обороте.
Денежные расчеты между предприятиями и организациями осуществ-ляются, как правило, в безналичном порядке через банки. С.В. Ануреев подчеркивает, что «платежи производятся только по поручению плательщика или с его согласия (акцепта). Исключение составляет оплата исполнительных до¬кументов и документов по счетам, выписанным в соответствии с по¬казаниями счетчиков (за газ, воду, электроэнергию, телефон и т.п.), а также по договорам с контрагентами» . При нарушении поставщиком договора или соглашения о поставках продукции покупатель может от-казаться от ее оплаты.
Безналичные расчеты представляют собой это денежные расчеты, совершенные пу¬тем записей по счетам плательщиков и получателей средств или взаимо¬зачета требований, т.е. без использования наличных денег. Система безналичных расчетов есть совокупность участников расчетов. Расчеты между предприятиями (начальный элемент расчетов) про¬водят коммерческие банки и другие кредитные учреждения (следующий этап). Формы безналичных расчетов в России представляют собой совокупность способов платежей, расчетных документов и определенного документооборота.
Порядок и форма расчетов определяются в договоре между постав¬щиками и покупателями. При документальном оформлении расчетные документы должны со-ответствовать требованиям установленных стандартов и содержать не-обходимые реквизиты. Расчетные операции по перечислению денежных средств через кредитные организации (филиалы) могут осуществляться с использо¬ванием: 1) корреспондентских счетов (субсчетов), открытых в Банке России; 2) корреспондентских счетов, открытых в других кредитных органи-зациях; 3) счетов участников расчетов, открытых в небанковских кредитных организациях, осуществляющих расчетные операции; 4) счетов межфилиальных расчетов, открытых внутри одной кредит¬ной организации. Списание денежных средств со счета осуществляется на основа¬нии расчетных документов в пределах имеющихся на счете денеж¬ных средств, если иное не предусмотрено в договорах, заключаемых между Банком России или кредитными организациями и их клиен¬тами. При недостаточности денежных средств на счете для удовлетворе¬ния всех предъявленных к нему требований списание средств осуществ¬ляется по мере их поступления в очередности, установленной законода¬тельством. Ограничение прав владельца счета на распоряжение находящимися на нем денежными средствами не допускается, за исключением случа¬ев, предусмотренных законодательством.
В России существуют следующие формы безналичных расчетов: 1) расчеты платежными поручениями; 2) расчеты по аккредитиву; 3) расчеты чеками; 4) расчеты по инкассо. Формы безналичных расчетов применяются клиентами кредитных организаций (филиалов), учреждений и подразделений расчетной сети Банка России.
Формы безналичных расчетов избираются клиентами банков само-стоятельно и предусматриваются в договорах, заключаемых ими со свои¬ми контрагентами.
В рамках форм безналичных расчетов в качестве участников расче¬тов рассматриваются плательщики и получатели средств (взыскатели), а также обслуживающие их банки и банки-корреспонденты. Банки не вмешиваются в договорные отношения клиентов.
Взаим¬ные претензии по расчетам между плательщиком и получателем средств, кроме возникших по вине банков, решаются в установленном законодательством порядке без участия банков. Банки осуществляют операции по счетам на основании расчетных документов.
Таким образом, безналичный денежный оборот представляет собой совокупность платежей, осуществ¬ляемых без использования наличных денег. Экономической основой организации безналичного денежного оборота является потребность хозяйства именно в безналичных денеж¬ных средствах. 1.2.