Электронные деньги и их использование. Современные деньги выражены в первую очередь электронными деньгами.
При этом речь идет об изменении материальной формы денег. Электронные деньги получили широкое распространение с середины 90-х г. XX в прежде всего в Западной Европе и США, а также в Бразилии, Гонконге, Индонезии, Сингапуре, Таиланде и других странах. Электронные деньги — достаточно новое явление в экономических науках, поэтому существуют различные мнения, что же считать элект¬ронными деньгами. Электронные деньги называют также виртуальными или компьютер-ными деньгами, киберденьгами, цифровыми деньгами или цифровой наличностью в электронном виде. Д.А. Кочергин отмечает, что «понятие электронных денег (в узком смысле) иногда используется в развитых странах в отношении к нескольким конкретным типам де¬нежных платежей» . Во-первых, выписывание счетов по кредитным карточкам.
Оплачи¬вая товары и услуги кредитной картой, ее держатель подтверждает про¬давцу свою платежеспособность, сообщая номер карты. Продавец мо¬жет проверить состояние счета держателя в кредитной организации и затем выдать торговый счет (слип) для его подписания покупателем. Продавец применяет слип для получения в кредитном учреждении сво¬ей денежной выручки, а» держатель карты, получив выписку со своего счета, увидит там соответствующую запись о проведенной операции.
Покупка по кредитной карте через Интернет проводится по подобной схеме, но с дополнительными мерами по обеспечению безопасности трансакций. Во-вторых, накопление задолженности по электронным торговым счетам.
В последнее время большое распространение в развитых стра¬нах получили микроденьги — деньги с небольшой номинальной стои¬мостью. С помощью микроденег их владельцы оплачивают через Интернет очень мелкие услуги, например, при разовой небольшой оплате ин¬формационных услуг. При этом продавцы накапливают несколько та¬ких платежей на сумму обычной коммерческой трансакции и только тогда предъявляют счет. В-третьих, хранение денег на электронных счетах, которые пред¬ставляют собой смарт-карту.
Держатель должен предварительно пере¬вести сумму денег со своего обычного банковского счета на электронный счет по смарт-карте, вставив карту в специальную щель в компьютере или в банкомате. Держатель вводит личный идентификационный код и набирает сумму средств, которую он желает снять со своего обычного банковского счета и перевести на смарт-карту. В магазинах же элект¬ронные деньги переносятся со смарт-карты на счет продавца. Ряд ком¬паний предлагает клиентам вместо смарт-карты электронный счет, куда клиент должен предварительно внести наличные деньги или перевести деньги со своего обычного банковского счета.
Затем клиент может оп¬лачивать свои приобретения с помощью электронных денежных пере¬водов. В-четвертых, оформление счетов по электронным дебетовым кар¬там. Клиенты могут переводить средства на счета по электронным дебе¬товым картам со своих обычных банковских счетов. В-пятых, перевод денег с помощью электронных чеков, которые поз-воляют клиентам переводить средства непосредственно с обычных бан-ковских чековых счетов без ввода идентификационного кода, что существенно упрощает проведение банковских трансакций.
Понятие электронных денег чаще всего используется в более узком значении, что и будет иметься в виду далее. Так, по Директиве 2000/46/ЕС, принятой в сентябре Европейским парламентом, электронные деньги — это денежная стоимость, представляющая собой требование к эмитенту электронных денег, хранящаяся на электронных устройствах; эмитируется после получения денег в размере, не меньшем этой стоимости; принимается, как платеж, иными, неже¬ли эмитент, предприятиями. Если электронные деньги являются продуктом, базирующимся на картах, то соответствующая денежная стоимость хранится на чипе смарт-карты.
Иной вид электронных денег — сетевой продукт, применяющий специальное программно-математическое обеспечение на ПЭВМ для хранения денежной стоимости. Перевод денег на чип смарт-карты или жесткий диск ПЭВМ подобен процедуре получения денег в банкомате.
Оплата товаров и услуг производится переводом денег на электронное устройство продавца. Рассмотрим подробнее две основные группы электронных денег—на основе карт (электронный «кошелек») и на базе сетей (сетевые деньги). Однако, как верно отмечает Р. Насакин, «смарт-карты — это, по сути, предоплаченный продукт» . На их чип записывается денежный файл — эквивалент денег, заранее переведен¬ный эмитенту этих карт. Карты являются многоцелевыми и используют¬ся для платежей не только самих эмитентов карт, но и других агентов экономики.
Клиенты банков переводят деньги со своих счетов на эти пластиковые карты, по которым трансакции производятся в пределах за¬численных на них сумм. Деньги переносятся с карты покупателя на кар¬ту продавца. Применяя специальные электронные устройства, которые функционируют автономно и конфиденциально без связи с эмитентом, владелец карты имеет возможность проверить остаток денег на карте, перевести деньги (перенести денежный файл) на другую карту, послать деньги по телефону, обменять денежный файл обратно на традицион¬ные деньги и т.п. (Например, банковская карта Mondex). Основным характерным отличием электронных денег в узком пони-мании является необязательность использования при платеже банков¬ского счета в тех случаях, когда расчет происходит, минуя кредитные организации, трансакцией денег в форме электронного файла от пла¬тельщика к получателю.
В развитых странах часто используются чиповые карты, эмитируе¬мые небанковскими учреждениями, которые позволяют их владельцу производить определенные трансакции: транспортные карты, меди¬цинские, телефонные и др. Изначально эти карты не являлись элект¬ронными деньгами, т.к. были одноцелевыми картами, дающими своим держателям право оплачивать товары и услуги только в пользу фирм, выпустивших эти карты.
Однако, только стало возможным распла¬титься, например, телефонной картой, как это внедрил ряд телефон¬ных компаний Японии, или картой городского транспорта, как это де¬лается в Нью-Йорке, за товары и услуги других агентов экономики, деньги на этих картах переходят в разряд электронных.
Пока многоце¬левые смарт-карты, выпускаемые небанковскими учреждениями, не получили большого распространения. Однако если в перспективе ком¬пании начнут повсеместно использовать указанные карты в оплату ус¬луг и товаров, то расчеты по ним будут происходить напрямую, минуя банковскую систему. В другую группу электронных денег входят сетевые деньги, которые эмитируются в виде пересылаемого денежного файла организатором расчетов при получении им традиционных денег, хранятся в памяти на жестких дисках ПЭВМ и переносятся при платежах по электронным ка¬налам связи, в т.ч. и через Интернет, их можно также обратно обменять на традиционные деньги. Электронные сетевые деньги, в частности, ис¬пользуются для расчетов по мелким суммам в сети Интернет, заменив расчеты по открытым сетям с применением кредитных карт. В различных государствах применяются разные системы электрон¬ных денег.
Чаще всего используются смарт-карты — многоцелевые пластиковые карты со встроенными чипами (микропроцессорами). Эти карты обеспечивают практически круглосуточный доступ их держате¬лям к своим электронным деньгам и позволяют пополнять остатки денег на этих картах через кредитные организации, банкоматы, по телефону, через Интернет.
К тому же в Англии, Канаде, Гонконге держатели смарт-карт могут переводить электронные деньги друг другу.
По картам установлены лимиты трансакции, обычно несколько сотен долларов США, что ограничивает их применение для отмывания грязных денег или в иных преступных целях. Р. Насакин отмечает, что «в развитых странах полагают, что в будущем электронные деньги смарт-карт смогут заменить наличные деньги, а электронные сетевые деньги — обычные кредитные карты, став основным инструментом без¬наличных розничных платежей» . Например, правительство Сингапура объявило о том, что начиная с 2008 г. основным расчетным средством будут признаны электронные деньги, которые будут наделены тем же правовым статусом, что и наличные. Это позволит значительно умень¬шить расходы по обслуживанию оборота наличности.
В большинстве проектов электронных платежных систем прини¬мают участие межбанковские платежные ассоциации VISA, MasterCard и др. В российских нормативных актах понятие электронных денег не ис-пользуется. Наиболее близок к нему термин «предоплаченный финансо¬вый продукт», определенный в Указаниях Банка России от 3 июля 1998 г. № 261-У «О порядке выдачи разрешений кредитным организациям- ре¬зидентам на распространение платежных карт или предоплаченных фи¬нансовых продуктов других эмитентов» и № 211-У «О порядке выдачи регистрационных свидетельств кредитным организациям-резидентам на осуществление эмиссии предоплаченных финансовых продуктов»: под предоплаченными финансовыми продуктами понимаются денеж¬ные обязательства кредитной организации, заменяющие в процессе их обращения требования юридических и / или физических лиц по оплате товаров или услуг, в т.ч. денежные обязательства, составленные в элект¬ронной форме.
В соответствии с этими документами банки, располо¬женные на территории России, имеют право эмитировать денежные обязательства, в частности, электронные деньги, на основании разреше¬ний, выданных Банком России.
Д.А Кочергин считает, что «по своей природе электронные деньги производны от реальных на¬личных или депозитных банковских денег, т.к. эмитируемые электронные деньги соответствуют определенным суммам реальных денег, которые вносятся их владельцами наличными или безналично переводятся на электронные счета, открытые в банках или иных агентах экономики — эмитентах электронных денег, для получения в обмен на них соответству¬ющих электронных средств, т.е. именно реальные деньги, циркулиру¬ющие в обороте, являются основой выпуска в обращение электронных денег» . Электронные деньги выступают как денежные обязательства их эми-тента, а при обороте выступают как денежное требование к нему, что определяет их сходство с векселями и чеками. Электронные деньги можно рассматривать как структурный компо¬нент денежной массы (на наш взгляд, начиная с монетарного агрегата Ml), который замещает собой определенную долю наличных и банков¬ских кредитных (депозитных) денег во внутреннем денежном обороте.
Электронным и реальным деньгам присущи общие черты.
И реаль¬ные, и электронные деньги имеют товарное происхождение, являясь особым товаром с потребительной стоимостью и стоимостью.
Элект¬ронные деньги, так же как и депозитные банковские, постоянно нахо¬дятся в обращении, перемещаясь с одних банковских счетов на другие и исполняя при этом функции денег: средства обращения, платежа и на¬копления (сбережения). С наличными деньгами электронные связывает то, что расчеты в электронной форме происходят так же быстро, как и в на¬личной; анонимный характер расчетов электронными деньгами (в узком смысле). Реальные и электронные деньги авансируются для потребностей денежного оборота коммерческими банками и другими агентами эконо¬мики при выполнении ими различных трансакций, с тем что выпущенные в оборот деньги, проделав определенный кругооборот, через определен¬ное время вновь могли вернуться к исходному положению.
Происходит трансформация реальных денег в электронные и, наоборот, виртуаль¬ных — в реальные, что тоже подтверждает тесную взаимосвязь реаль¬ных и электронных денег. Электронные деньги как относительно самостоятельный подвид де¬нег имеют и ряд специфических свойств. Например, у них отсутствуют натурально-вещественные носители потребительной стоимости и стои¬мости, т.к. они функционируют в виде специальных электронных им¬пульсов, несущих информацию о характеристиках электронных денег.
Электронные деньги, как уже говорилось, хранятся на соответствующих технических устройствах и переводятся с помощью программно-мате¬матического обеспечения по различным каналам электронной связи (на¬пример, Интернету) в пользу получателей денег. Электронные деньги не являются аналогом наличных денег.
Как отмечает Д.Б. Коптюбенко, «эти деньги имеют неодинаковую экономическую природу и функциони¬руют в различных сферах денежного обращения. Наличные деньги обслуживают налично-денежные платежи, а электронные — безналичные, т.е. электронные деньги являются скорее эквивалентом на-личных денег» . По своей природе электронные деньги ближе к безналичным банков-ским деньгам. Как безналичные, электронные деньги могут отражаться в форме бухгалтерских записей кредитных организаций.
Однако если безналичные деньги отражаются обычными банковскими записями в банковских регистрах, то электронные — бухгалтерскими записями в электронной форме. В настоящее время это различие между банков¬скими и электронными деньгами уменьшается из-за растущих комплек¬сной механизации, автоматизации и компьютеризации. Как и безналич¬ные деньги, электронные деньги — частные деньги, выпускаемые в оборот в основном коммерческими банками, а не публичными, общественными деньгами, которыми могут выступать только наличные деньги, эмитируемые центральными банками.
Использование электронных денег имеет и определенные ограниче¬ния: психологические, традиционные, безопасности и др. К примеру, трудно представить себе расчет электронной наличностью из электрон¬ного «кошелька» на шумном базаре. Таким образом, электронные деньги представляют собой бессрочные де¬нежные обязательства банковской или другой компании, выражен¬ные в электронной виде, удостоверенные электронной цифровой подписью и погашаемые в момент их предъявления обычными день¬гами. В самом широком смысле под электронными деньгами понимаются любые деньги, для хранения и обращения которых используются элект¬ронные импульсы, т.е в частности, деньги на любых пластиковых кар¬тах и деньги, для расчетов которых используется электронный платеж¬ный документ. 2.2. Современное состояние и перспективы развития «виртуальных» платежей Электронные деньги так и не смогли сколько-нибудь значительно потеснить наличные и безналичные деньги.
Наличные деньги по-прежнему будут выполнять роль инструмента окончательного урегулирования расчетов и завершения платежей, т.к. только наличные — единственное законное платежное средство.
Тем более существует очень много проблем, на¬пример, совместимость различных платежных систем; конвертируемость валют, номинированных в электронном эквиваленте и т.д. Вместе с тем, как подчеркивает С.К. Семенов, «уже сейчас Европейский центральный банк рассматри¬вает возможность поддержания балансов центральных банков с по¬мощью введения минимальных резервных требований для эмитентов электронных денег или самостоятельной эмиссии электронных денег» . Уже введены основные требования для эмитентов электронных денег в Европе по Директиве 2000/46/ЕС: начальный капитал для банков — 5 млн. евро, для небанковских организаций — 1 млн евро; минимальные и постоянные собственные средства, соответственно, не ниже 8% и 2% от текущих или средневзвешенных за последние полгода финансо¬вых обязательств по выпущенным электронным деньгам и другие требования.
Кроме информирования специальных надзорных органов, эмитенты электронных денег должны сообщать клиентам о возможности страхо¬вания средств, о комиссиях, о процедурах разрешения претензий, об от-ветственности за украденные и потерянные деньги и др. Эмитенты обязаны отделить деятельность по эмиссии электронных денег от других направлений деятельности и предпринимательского риска.
Банковские платежные документы безналичных расчетов (платеж¬ные поручения, аккредитивы и др.), имея номинал, не несут реальной нарицательной стоимости.
При их утрате реальные деньги (нарицатель¬ная стоимость) с банковского счета не будут потеряны, а платежные до¬кументы оформлены и отправлены в кредитную организацию снова. Могут быть без финансовых потерь восстановлены (выписаны вновь) утерянные денежные и расчетные чеки и, в принципе, даже векселя, если речь не идет о мошенничестве, включая попытку получить деньги по утерянным (похищенным) платежным инструментам.
Денежный файл электронных денег в узком понимании является носителем нари¬цательной стоимости, которая при утрате файла означает потерю денег и не восстанавливается. Наличие у денежного файла нарицательной стоимости приближает электронные деньги к наличным. Вместе с тем если наличность ис¬пользуется в расчетах неоднократно, то электронный денежный файл выполняет единственный платеж.
Причем денежный файл сетевых де¬нег, который можно скопировать, должен быть до приема к платежу проверен на «подлинность» (уникальность) сертификационным цент¬ром, который является посредником при расчетах сетевыми деньгами, как банк в расчетах депозитными деньгами. При расчетах наличными деньгами посредник не требуется. Посредник отсутствует при расче¬тах электронной «наличностью» с пластиковых карт (из электронного «кошелька»); для защиты денежного файла, находящегося на чипе пластиковой карты, используется специальная система, предохраняю¬щая чип от «взлома». Д.А. Кочергин считает, что «несмотря на новизну и привлекательность электронных денег боль¬шинство платежных систем электронных денег в настоящее время не достигли уровня самофинансирования и были поглощены другими пла¬тежными системами, в первую очередь карточными, что говорит об их недостаточной зрелости, а не о бесперспективности» . Как уже упоминалось, электронные деньги, обладая уникальными признаками, сочетают также свойства как наличных, так и безналич¬ных денег, но признаков депозитных денег (денег на банковских счетах) у электронных денег гораздо больше, они четче и определеннее выражены. Например, депозитные деньги могут также переводиться с помощью электронных импульсов при использовании электронных платежных документов; имеет место электронное хранение депозит¬ных денег в памяти ПЭВМ и электронная обработка депозитных де¬нег при проведении расчетных операций и другое.
Как отмечает Р. Насакин, «электронные деньги — это в настоящее время безналичные деньги небольших сде¬лок из-за лимитирования суммы одной трансакции виртуальными деньгами» . Учитывая сказанное о свойствах виртуальных денег, считаем элект-ронные деньги не отдельным самостоятельным видом денег, а подвидом безналичных денег (в значении любых, а не только банковских денег, кроме наличных) с некоторыми элементами свойств наличных денег.
Электронные деньги занимают нишу денежного обращения, погранич¬ную между наличной сферой и собственно безналичными депозитными деньгами денежного оборота, стирают различие между наличной и без¬наличной денежными сферами. Поскольку электронные деньги во многом подобны депозитным день-гам банковских счетов «до востребования», их, полагаем, следует отнести к кредитным деньгам и включать в денежную массу (агрегат M1). Таким образом, развитие электронных денег может привести к тому, что объем без¬наличных расчетов через банковскую систему значительно уменьшится, монополия центральных банков по эмиссии наличных денег окажется серьезно подорвана, клиентская и доходная база эмиссионных и ком¬мерческих банков значительно сократится, уменьшится значение бан¬ков в экономике.
Однако это все в перспективе и, возможно, очень далекой.
Пока же общий объем электронных денег (в узком понимании) в де¬нежном обороте экономически развитых стран очень небольшой.