рефераты конспекты курсовые дипломные лекции шпоры

Реферат Курсовая Конспект

Общие инвестиции

Работа сделанна в 2008 году

Общие инвестиции - раздел Экономика, - 2008 год - инвестиционный проект по организации платной рыбалки Общие Инвестиции. Общая Сумма Инвестиционных Средств Составляет 12 379 600 Ру...

Общие инвестиции. Общая сумма инвестиционных средств составляет 12 379 600 руб. и включают в себя затраты на основных средств и проведения подготовительных работ, общая сумма отвлеченных средств с учетом операционной и финансовой деятельности составит 13 023 919 рублей.

В инвестиционном плане проекта предусматриваются следующие затраты: Таблица 1 Инвестиции проекта СМР и ОС Цена (руб.) Кол-во Стоимость (руб.) Организационные работы ограждение территории м 1 100 1 056 1 161 600 расчистка территории (от нежелательной растительности)кв.м. 90 42 000 3 780 000 укрепление берегов кв.м 250 4 500 1 125 000 Обустройство территоррии организация парковки (кв.м.) 500 480 240 000 организация подъездных путей (м) 700 1 000 700 000 прокладка сплошных дорожек (кв.м.) 400 1 000 400 000 прокладка дорожек (кв.м) 350 500 175 000 организация рыболовных мест (участок, мостки) 1 000 80 80 000 хозяйственное помещение, брус (6х7) 455 000 1 455 000 мебель, эл-во, оборудование хоз.пом. 190 000 1 190 000 туалетный домик (шт) 7 000 3 21 000 Оборудование, мебель и инвентарь битуалет (шт) 4 000 6 24 000 лодка надувная 6 000 6 36 000 лодка моторная 59 000 1 59 000 газонокосилка 8 500 3 25 500 аэратор 75 000 1 75 000 беседки (бол.) 43 000 6 258 000 беседки (мал.) 33 000 8 264 000 шатры 1 500 20 30 000 мангалы 500 7 3 500 гриль-коптильня 1 400 5 7 000 фонари высокие 800 700 560 000 фонари низкие 300 500 150 000 рыболовный инвентарь 10 000 80 800 000 садовая мебель из дерева (скамейки+столик) 5 500 20 110 000 складная мебель алюминий, полиэстер (столик, 2 стула) 2 000 10 20 000 Оборудование детской площадки домик с игровой комнатой и террасой 250 000 1 250 000 плитка фигурная кв.м 250 10 2 500 качели детские 5 000 2 10 000 качели с тентом 15 000 1 15 000 спортивный детский городок 25 000 1 25 000 горка мал. 3 000 1 3 000 горка бол. 8 500 1 8 500 песочница 8 000 1 8 000 скамейки фигурные 3 000 4 12 000 Ресторан Дом из бруса (6х9) 470 000 1 470 000 Технологическое оборудование 350 000 1 350 000 Мебель 200 000 1 200 000 Посуда и проч 120 000 1 120 000 интерьер 90 000 1 90 000 Сайт 25 000 1 25 000 ИТОГО 12 338 600 Таблица 2 Прочие инвестиционные Прочие инвестиционные Цена (руб.) Кол-во Стоимость (руб.) Отбор проб воды 5 500 2 11 000 бактериологические исследования 4 500 2 9 000 рыбоводно-биологическое обоснование 21 000 1 21 000 ИТОГО 41 000 Для расчетов были выбраны цены магазина OBI, а также средние рыночные цены строительных рынков.

Цены специальных услуг и посадочного материала выбраны также среднерыночные.

Доходы проекта Доходы проекта складываться от реализации услуг ресторана на общую сумму 8 764 803 рубля в месяц при 100% загрузке и реализации услуг от предоставления услуг «платной рыбалки» на общую сумму 4 869 335 рублей в месяц.

Таблица 3 Загруженность по месяцам При реализации проекта доход от «рыбы» может складываться от • продажи путевок (средняя цена 3000 руб./сутки), платы взимается с мужчин (женщины и дети бесплатно) • сдачи в аренду мангалов и коптилен (100-150 руб./ед./сутки) • сдачи в аренду рыболовного оборудования (ориентировочная цена в аналогичных базах – около 250 руб./сутки за удочку) • сдачи в аренду шатров, беседок, складной мебели • платы за «перелов» (превышение установленной нормы вылова) рыбы. Также возможно предусмотреть специальную программу и соответственно особые расценки для больших организованных компаний (дни рождения, общероссийские праздники, корпоративные мероприятия). Расходы проекта Расходы на ФОТ АУП и вспомогательного персонала составляют 596 000 рублей в месяц детальное описание представлено ниже: Таблица 4 ФОТ АУП Заработная плата АУП и вспомог.

З/п Численность ФОТ АУП ресторана ген.дир. 30 000 1 30 000 администратор 23 000 1 23 000 бармен 20 000 1 20 000 официант 20 000 2 40 000 шеф-повар 23 000 1 23 000 повар 20 000 3 60 000 уборщица 10 000 2 20 000 ВСЕГО 216 000 АУП рыболовного хозяйства ген.директор 40 000 1 40 000 исполнительный директор 40 000 1 40 000 кассир (посменно) 18 000 2 36 000 охрана 24 000 6 144 000 уборщик 20 000 6 120 000 ВСЕГО 380 000 ИТОГО 596 000 Расходы на ФОТ производственного персонала составляют 195 000 рублей в месяц детальное описание представлено ниже: Таблица 5 ФОТ производственного персонала Заработная плата ПП З/п Численность ФОТ аниматор 25 000 3 75 000 работник базы 20 000 6 120 000 ИТОГО 195 000 Расходы на рекламу составят 30 000 рублей в месяц.

Расходы на сырье материалы представлены в таблице №6: Таблица 6 Условно переменные расходы проекта Сырье, материалы, комплектующие Цена (руб./сутки) Кол-во Стоимость (руб./мес.) Текущие затраты Ресторан 01 июня – 01 сентября 360 000 30 10 800 000 01октября – 01 марта 210 000 30 6 300 000 01 марта – 01 июня 01 сентября – 01 октября 240 000 30 7 200 000 Текущие затраты Озеро Приобретение посадочного материала 01 марта - 01 октября 812 000 1 812 000 01 октября-01 марта 480 000 1 480 000 Ихтиопатологическое обследование 6 000 1 6 000 ИТОГО 25 598 000 Для расчета показателей по деятельности «ресторан» средний чек был принят равным 1300 руб. Это средний показатель ресторанов, расположенных на территории рыболовных баз и клубов.

Затраты на посадочный материал определялись, исходя из данных специализированных литературных источников.

В процессе реализации проекта данный показатель должен быть определен на основе исследований воды в озере и опытным путем, посредством наблюдения за клевом и контролем численности рыб. Плотность рыбьего населения на 1 га варьируется около 500 кг. Таким образом, имея площадь зеркала озера около 8 га, численность рыб в озере может быть приблизительно равна 4 тоннам.

В большинстве случаев для организации платной рыбалки используются следующие породы рыб: • Карп • Амур белый • Осетр • Щука • форель Закупать рыбу для заселения в озеро предлагается в следующем количестве (кг): • Карп - 1000 • Амур белый - 1000 • Осетр - 800 • Щука - 600 • Форель – 600 В холодное время года, имея в озере аэратор рекомендуется запускать щуку и форель.

Учитывая прогнозируемое снижение посещаемости примерно с первого октября по первое марта объемы закупок рыбы также необходимо сократить.

Норма вылова в аналогичных базах установлена следующая (кг.): Форель 5,7 Осетровые 2,2 Карп 10 Белый амур 10 Щука 8 Финансирование проекта Финансирование проекта предполагается за счет заемных средств в размере 13 023 919 рублей под 15% годовых выплата процентов без учета прочих поступлений возможна с третьего месяца реализации проекта.

Таблица 7 Финансирование проекта Год Мес. Выплата процентов Начисленные проценты Остаток непогашенного кредита Погашение кредита 2008 авг. 0 0 5 553 300 0 сен. 0 69 416 12 527 800 0 окт. 226 014 156 598 11 660 787 867 013 ноя. 145 760 145 760 11 621 980 38 807 дек. 145 275 145 275 11 582 688 39 292 2009 янв. 144 784 144 784 11 598 336 0 фев. 144 979 144 979 11 558 748 39 587 мар. 144 484 144 484 10 029 355 1 529 393 апр. 125 367 125 367 8 588 217 1 441 139 май. 107 353 107 353 7 495 116 1 093 101 июн. 93 689 93 689 6 998 150 496 965 июл. 87 477 87 477 6 560 039 438 111 авг. 82 000 82 000 6 066 496 493 544 сен. 75 831 75 831 5 123 387 943 108 окт. 64 042 64 042 5 232 241 0 ноя. 65 403 65 403 5 293 264 0 дек. 66 166 66 166 5 355 051 0 2010 янв. 66 938 66 938 5 464 720 0 фев. 68 309 68 309 5 528 649 0 мар. 69 108 69 108 4 577 565 951 084 апр. 57 220 57 220 3 673 284 904 281 май. 45 916 45 916 2 715 382 957 903 июн. 33 942 33 942 2 175 006 540 376 июл. 27 188 27 188 1 682 755 492 250 авг. 21 034 21 034 1 142 878 539 878 сен. 14 286 14 286 154 991 987 886 окт. 1 937 1 937 193 420 0 ноя. 2 418 2 418 191 459 1 962 дек. 2 393 2 393 189 472 1 986 2011 янв. 2 368 2 368 226 252 0 фев. 2 828 2 828 224 701 1 551 мар. 2 809 2 809 0 224 701 ИТОГО 2 137 319 2 137 319 0 13 023 919 Отчет о чистой прибыли Таблица 8 Отчет о прибылях и убытках Отчет о чистой прибыли авг.08 сен.08 окт.08 ноя.08 дек.08 янв.09 фев.09 мар.09 апр.09 май.09 июн.09 июл.09 Валовая прибыль 0 0 6 772 226 6 772 226 6 772 226 6 772 226 6 772 226 9 078 422 9 078 422 9 078 422 11 554 355 11 554 355 Себестоимость 113 624 217 786 7 050 499 7 039 662 7 039 177 7 038 685 7 038 881 8 082 454 8 063 336 8 045 322 11 082 506 11 076 294 Прочие инвестиционные 0 34 746 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Сырье, материалы, комплектующие 0 0 5 745 763 5 745 763 5 745 763 5 745 763 5 745 763 6 789 831 6 789 831 6 789 831 9 840 678 9 840 678 Условно постоянные расходы 25 424 25 424 25 424 25 424 25 424 25 424 25 424 25 424 25 424 25 424 25 424 25 424 Заработная плата АУП и вспомог. 70 000 70 000 596 000 596 000 596 000 596 000 596 000 596 000 596 000 596 000 596 000 596 000 Заработная плата ПП 0 0 195 000 195 000 195 000 195 000 195 000 195 000 195 000 195 000 195 000 195 000 Аммортизация 0 0 126 055 126 055 126 055 126 055 126 055 126 055 126 055 126 055 126 055 126 055 Проценты по кредиту 0 69 416 156 598 145 760 145 275 144 784 144 979 144 484 125 367 107 353 93 689 87 477 Налоги относимые на себестоимость 18 200 18 200 205 660 205 660 205 660 205 660 205 660 205 660 205 660 205 660 205 660 205 660 Налог на землю 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 ЕСН 18 200 18 200 205 660 205 660 205 660 205 660 205 660 205 660 205 660 205 660 205 660 205 660 Налоги относимые на фин. Результат 0 0 0 0 55 431 0 0 53 351 0 0 51 271 0 Налог на имущество 0 0 0 0 55 431 0 0 53 351 0 0 51 271 0 Остаточная стоимость имущества 0 0 10 330 385 10 204 330 10 078 275 9 952 219 9 826 164 9 700 109 9 574 053 9 447 998 9 321 943 9 195 887 Прибыль до налогообложения -113 624 -217 786 -278 273 -267 436 -322 381 -266 459 -266 655 942 617 1 015 085 1 033 099 420 578 478 061 Налог на прибыль 0 0 0 0 0 0 0 0 54 021 247 944 100 939 114 735 Чистая прибыль -113 624 -217 786 -278 273 -267 436 -322 381 -266 459 -266 655 942 617 961 064 785 155 319 639 363 326 Чистая прибыль нарастающим итогом -113 624 -331 409 -609 683 -877 118 -1 199 499 -1 465 959 -1 732 614 -789 997 171 067 956 223 1 275 862 1 639 188 Точка безубыточности проекта 5 965 940 5 965 940 5 965 940 5 965 940 5 965 940 2 867 316 2 867 316 2 867 316 5 155 852 5 155 852 Продолжение таблицы отчет о прибылях и убытках Отчет о чистой прибыли авг.09 сен.09 окт.09 ноя.09 дек.09 янв.10 фев.10 мар.10 апр.10 май.10 июн.10 июл.10 Валовая прибыль 11 554 355 9 078 422 6 772 226 6 772 226 6 772 226 6 772 226 6 772 226 9 078 422 9 078 422 9 078 422 11 554 355 11 554 355 Себестоимость 11 070 818 8 018 886 6 957 944 6 959 305 6 960 068 6 960 840 6 962 211 8 007 078 7 995 189 7 983 886 11 022 759 11 016 005 Прочие инвестиционные 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Сырье, материалы, комплектующие 9 840 678 6 794 915 5 745 763 5 745 763 5 745 763 5 745 763 5 745 763 6 789 831 6 789 831 6 789 831 9 840 678 9 840 678 Условно постоянные расходы 25 424 25 424 25 424 25 424 25 424 25 424 25 424 25 424 25 424 25 424 25 424 25 424 Заработная плата АУП и вспомог. 596 000 596 000 596 000 596 000 596 000 596 000 596 000 596 000 596 000 596 000 596 000 596 000 Заработная плата ПП 195 000 195 000 195 000 195 000 195 000 195 000 195 000 195 000 195 000 195 000 195 000 195 000 Аммортизация 126 055 126 055 126 055 126 055 126 055 126 055 126 055 126 055 126 055 126 055 126 055 126 055 Проценты по кредиту 82 000 75 831 64 042 65 403 66 166 66 938 68 309 69 108 57 220 45 916 33 942 27 188 Налоги относимые на себестоимость 205 660 205 660 205 660 205 660 205 660 205 660 205 660 205 660 205 660 205 660 205 660 205 660 Налог на землю 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 ЕСН 205 660 205 660 205 660 205 660 205 660 205 660 205 660 205 660 205 660 205 660 205 660 205 660 Налоги относимые на фин. Результат 0 49 191 0 0 47 111 0 0 45 031 0 0 42 951 0 Налог на имущество 0 49 191 0 0 47 111 0 0 45 031 0 0 42 951 0 Остаточная стоимость имущества 9 069 832 8 943 777 8 817 722 8 691 666 8 565 611 8 439 556 8 313 500 8 187 445 8 061 390 7 935 334 7 809 279 7 683 224 Прибыль до налогообложения 483 537 1 010 345 -185 718 -187 079 -234 952 -188 614 -189 985 1 026 313 1 083 232 1 094 536 488 644 538 350 Налог на прибыль 116 049 242 483 0 0 0 0 0 246 315 259 976 262 689 117 275 129 204 Чистая прибыль 367 488 767 862 -185 718 -187 079 -234 952 -188 614 -189 985 779 998 823 257 831 847 371 370 409 146 Чистая прибыль нарастающим итогом 2 006 676 2 774 539 2 588 821 2 401 742 2 166 789 1 978 176 1 788 191 2 568 189 3 391 445 4 223 292 4 594 662 5 003 808 Точка безубыточности проекта 5 155 852 2 874 745 5 965 940 5 965 940 5 965 940 5 965 940 5 965 940 2 867 316 2 867 316 2 867 316 5 155 852 5 155 852 Продолжение таблицы отчет о прибылях и убытках Отчет о чистой прибыли авг.10 сен.10 окт.10 ноя.10 дек.10 янв.11 фев.11 мар.11 апр.11 май.11 июн.11 июл.11 Валовая прибыль 11 554 355 9 078 422 6 772 226 6 772 226 6 772 226 6 772 226 6 772 226 9 078 422 9 078 422 9 078 422 11 554 355 11 554 355 Себестоимость 11 009 851 7 957 340 6 895 839 6 896 320 6 896 295 6 896 270 6 896 730 7 940 778 7 937 970 7 937 970 10 988 817 10 988 817 Прочие инвестиционные 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Сырье, материалы, комплектующие 9 840 678 6 794 915 5 745 763 5 745 763 5 745 763 5 745 763 5 745 763 6 789 831 6 789 831 6 789 831 9 840 678 9 840 678 Условно постоянные расходы 25 424 25 424 25 424 25 424 25 424 25 424 25 424 25 424 25 424 25 424 25 424 25 424 Заработная плата АУП и вспомог. 596 000 596 000 596 000 596 000 596 000 596 000 596 000 596 000 596 000 596 000 596 000 596 000 Заработная плата ПП 195 000 195 000 195 000 195 000 195 000 195 000 195 000 195 000 195 000 195 000 195 000 195 000 Аммортизация 126 055 126 055 126 055 126 055 126 055 126 055 126 055 126 055 126 055 126 055 126 055 126 055 Проценты по кредиту 21 034 14 286 1 937 2 418 2 393 2 368 2 828 2 809 0 0 0 0 Налоги относимые на себестоимость 205 660 205 660 205 660 205 660 205 660 205 660 205 660 205 660 205 660 205 660 205 660 205 660 Налог на землю 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 ЕСН 205 660 205 660 205 660 205 660 205 660 205 660 205 660 205 660 205 660 205 660 205 660 205 660 Налоги относимые на фин. Результат 0 40 871 0 0 38 791 0 0 36 711 0 0 34 631 0 Налог на имущество 0 40 871 0 0 38 791 0 0 36 711 0 0 34 631 0 Остаточная стоимость имущества 7 557 168 7 431 113 7 305 058 7 179 002 7 052 947 6 926 892 6 800 836 6 674 781 6 548 726 6 422 670 6 296 615 6 170 560 Прибыль до налогообложения 544 503 1 080 210 -123 613 -124 094 -162 860 -124 044 -124 504 1 100 932 1 140 452 1 140 452 530 906 565 538 Налог на прибыль 130 681 259 250 0 0 0 0 0 264 224 273 708 273 708 127 418 135 729 Чистая прибыль 413 822 820 960 -123 613 -124 094 -162 860 -124 044 -124 504 836 708 866 743 866 743 403 489 429 809 Чистая прибыль нарастающим итогом 5 417 631 6 238 590 6 114 977 5 990 884 5 828 024 5 703 979 5 579 475 6 416 184 7 282 927 8 149 671 8 553 159 8 982 968 Точка безубыточности проекта 5 155 852 2 874 745 5 965 940 5 965 940 5 965 940 5 965 940 5 965 940 2 867 316 2 867 316 2 867 316 5 155 852 5 155 852 Продолжение таблицы отчет о прибылях и убытках Отчет о чистой прибыли авг.11 сен.11 окт.11 ноя.11 дек.11 янв.12 фев.12 мар.12 апр.12 май.12 июн.12 июл.12 Валовая прибыль 11 554 355 9 078 422 6 772 226 6 772 226 6 772 226 6 772 226 6 772 226 9 078 422 9 078 422 9 078 422 11 554 355 11 554 355 Себестоимость 10 988 817 7 943 054 6 839 817 6 839 817 6 839 817 6 839 817 6 839 817 7 883 885 7 883 885 7 883 885 10 934 733 10 934 733 Прочие инвестиционные 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Сырье, материалы, комплектующие 9 840 678 6 794 915 5 745 763 5 745 763 5 745 763 5 745 763 5 745 763 6 789 831 6 789 831 6 789 831 9 840 678 9 840 678 Условно постоянные расходы 25 424 25 424 25 424 25 424 25 424 25 424 25 424 25 424 25 424 25 424 25 424 25 424 Заработная плата АУП и вспомог. 596 000 596 000 596 000 596 000 596 000 596 000 596 000 596 000 596 000 596 000 596 000 596 000 Заработная плата ПП 195 000 195 000 195 000 195 000 195 000 195 000 195 000 195 000 195 000 195 000 195 000 195 000 Аммортизация 126 055 126 055 71 971 71 971 71 971 71 971 71 971 71 971 71 971 71 971 71 971 71 971 Проценты по кредиту 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Налоги относимые на себестоимость 205 660 205 660 205 660 205 660 205 660 205 660 205 660 205 660 205 660 205 660 205 660 205 660 Налог на землю 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 ЕСН 205 660 205 660 205 660 205 660 205 660 205 660 205 660 205 660 205 660 205 660 205 660 205 660 Налоги относимые на фин. Результат 0 32 551 0 0 31 364 0 0 30 176 0 0 28 989 0 Налог на имущество 0 32 551 0 0 31 364 0 0 30 176 0 0 28 989 0 Остаточная стоимость имущества 6 044 504 5 918 449 5 846 478 5 774 507 5 702 536 5 630 565 5 558 594 5 486 623 5 414 652 5 342 681 5 270 710 5 198 739 Прибыль до налогообложения 565 538 1 102 816 -67 591 -67 591 -98 955 -67 591 -67 591 1 164 360 1 194 536 1 194 536 590 633 619 622 Налог на прибыль 135 729 264 676 0 0 0 0 0 279 446 286 689 286 689 141 752 148 709 Чистая прибыль 429 809 838 140 -67 591 -67 591 -98 955 -67 591 -67 591 884 913 907 848 907 848 448 881 470 913 Чистая прибыль нарастающим итогом 9 412 777 10 250 917 10 183 325 10 115 734 10 016 778 9 949 187 9 881 595 10 766 509 11 674 356 12 582 204 13 031 085 13 501 998 Точка безубыточности проекта 5 155 852 2 874 745 5 541 099 5 541 099 5 541 099 5 541 099 5 541 099 2 790 607 2 790 607 2 790 607 4 963 104 4 963 104 Продолжение таблицы отчет о прибылях и убытках Отчет о чистой прибыли авг.12 сен.12 окт.12 ноя.12 дек.12 янв.13 фев.13 мар.13 апр.13 май.13 июн.13 июл.13 Валовая прибыль 11 554 355 9 078 422 6 772 226 6 772 226 6 772 226 6 772 226 6 772 226 9 078 422 9 078 422 9 078 422 11 554 355 11 554 355 Себестоимость 10 934 733 7 888 970 6 839 817 6 839 817 6 839 817 6 839 817 6 839 817 7 883 885 7 883 885 7 883 885 10 934 733 10 663 609 Прочие инвестиционные 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Сырье, материалы, комплектующие 9 840 678 6 794 915 5 745 763 5 745 763 5 745 763 5 745 763 5 745 763 6 789 831 6 789 831 6 789 831 9 840 678 9 840 678 Условно постоянные расходы 25 424 25 424 25 424 25 424 25 424 25 424 25 424 25 424 25 424 25 424 25 424 0 Заработная плата АУП и вспомог. 596 000 596 000 596 000 596 000 596 000 596 000 596 000 596 000 596 000 596 000 596 000 596 000 Заработная плата ПП 195 000 195 000 195 000 195 000 195 000 195 000 195 000 195 000 195 000 195 000 195 000 0 Аммортизация 71 971 71 971 71 971 71 971 71 971 71 971 71 971 71 971 71 971 71 971 71 971 71 971 Проценты по кредиту 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Налоги относимые на себестоимость 205 660 205 660 205 660 205 660 205 660 205 660 205 660 205 660 205 660 205 660 205 660 154 960 Налог на землю 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 ЕСН 205 660 205 660 205 660 205 660 205 660 205 660 205 660 205 660 205 660 205 660 205 660 154 960 Налоги относимые на фин. Результат 0 27 801 0 0 26 614 0 0 25 426 0 0 24 239 0 Налог на имущество 0 27 801 0 0 26 614 0 0 25 426 0 0 24 239 0 Остаточная стоимость имущества 5 126 768 5 054 797 4 982 826 4 910 855 4 838 883 4 766 912 4 694 941 4 622 970 4 550 999 4 479 028 4 407 057 4 335 086 Прибыль до налогообложения 619 622 1 161 650 -67 591 -67 591 -94 205 -67 591 -67 591 1 169 110 1 194 536 1 194 536 595 383 890 746 Налог на прибыль 148 709 278 796 0 0 0 0 0 280 586 286 689 286 689 142 892 213 779 Чистая прибыль 470 913 882 854 -67 591 -67 591 -94 205 -67 591 -67 591 888 524 907 848 907 848 452 491 676 967 Чистая прибыль нарастающим итогом 13 972 910 14 855 764 14 788 173 14 720 581 14 626 376 14 558 785 14 491 193 15 379 717 16 287 564 17 195 412 17 647 903 18 324 869 Точка безубыточности проекта 4 963 104 2 797 643 5 541 099 5 541 099 5 541 099 5 541 099 5 541 099 2 790 607 2 790 607 2 790 607 4 963 104 4 194 659 Денежные потоки.

Таблица 9 Денежные потоки Отчет о движении денежных средств авг.08 сен.08 окт.08 ноя.08 дек.08 янв.09 фев.09 мар.09 апр.09 май.09 июн.09 июл.09 Сальдо на начало периода 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Поступления по операционной д-ти 0 0 7 991 227 7 991 227 7 991 227 7 991 227 7 991 227 10 712 537 10 712 537 10 712 537 13 634 139 13 634 139 Выручка от продаж 0 0 7 991 227 7 991 227 7 991 227 7 991 227 7 991 227 10 712 537 10 712 537 10 712 537 13 634 139 13 634 139 Расходы по операционной д-ти 30 000 118 200 6 898 200 7 806 660 7 806 660 7 862 091 7 806 660 9 038 660 9 146 032 9 512 084 13 043 484 13 108 551 Сырье, материалы, комплектующие 0 0 6 780 000 6 780 000 6 780 000 6 780 000 6 780 000 8 012 000 8 012 000 8 012 000 11 612 000 11 612 000 Условно постоянные расходы 30 000 30 000 30 000 30 000 30 000 30 000 30 000 30 000 30 000 30 000 30 000 30 000 Заработная плата АУП и вспомог. 0 70 000 70 000 596 000 596 000 596 000 596 000 596 000 596 000 596 000 596 000 596 000 Заработная плата ПП 0 0 0 195 000 195 000 195 000 195 000 195 000 195 000 195 000 195 000 195 000 Налоги 0 18 200 18 200 205 660 205 660 261 091 205 660 205 660 313 032 679 084 610 484 675 551 Налог на Прибыль 0 0 0 0 0 0 0 0 54 021 247 944 100 939 114 735 Налог на землю 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 ЕСН 18 200 18 200 205 660 205 660 205 660 205 660 205 660 205 660 205 660 205 660 205 660 Налог на имущество 0 0 0 0 0 55 431 0 0 53 351 0 0 51 271 НДС к уплате 0 0 0 0 0 0 0 0 0 225 480 303 886 303 886 Итого по операционной д-ти -30 000 -118 200 1 093 027 184 567 184 567 129 136 184 567 1 673 877 1 566 506 1 200 454 590 654 525 588 Поступления по инвестиционной д-ти 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Расходы по инвестиционной д-ти 5 523 300 6 856 300 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Приобретение земли 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 СМР и ОС 5 523 300 6 815 300 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Прочие инвестиционные 0 41 000 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Итого по инвестиционной д-ти -5 523 300 -6 856 300 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Поступления по финансовой д-ти 5 553 300 6 974 500 0 0 0 15 647 0 0 0 0 0 0 Собственные средства 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Кредиты 5 553 300 6 974 500 0 0 0 15 647 0 0 0 0 0 0 Расходы по финансовой д-ти 0 0 1 093 027 184 567 184 567 144 784 184 567 1 673 877 1 566 506 1 200 454 590 654 525 588 Погашение кредита 0 0 867 013 38 807 39 292 0 39 587 1 529 393 1 441 139 1 093 101 496 965 438 111 Выплата процентов 0 0 226 014 145 760 145 275 144 784 144 979 144 484 125 367 107 353 93 689 87 477 Начисленные проценты 69 416 156 598 145 760 145 275 144 784 144 979 144 484 125 367 107 353 93 689 87 477 Итого по финансовой д-ти 5 553 300 6 974 500 -1 093 027 -184 567 -184 567 -129 136 -184 567 -1 673 877 -1 566 506 -1 200 454 -590 654 -525 588 ИТОГО: 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Сальдо на конец периода 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Продолжение таблицы денежные потоки Отчет о движении денежных средств авг.09 сен.09 окт.09 ноя.09 дек.09 янв.10 фев.10 мар.10 апр.10 май.10 июн.10 июл.10 Сальдо на начало периода 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Поступления по операционной д-ти 13 634 139 10 712 537 7 991 227 7 991 227 7 991 227 7 991 227 7 991 227 10 712 537 10 712 537 10 712 537 13 634 139 13 634 139 Выручка от продаж 13 634 139 10 712 537 7 991 227 7 991 227 7 991 227 7 991 227 7 991 227 10 712 537 10 712 537 10 712 537 13 634 139 13 634 139 Расходы по операционной д-ти 13 058 594 9 693 598 8 036 038 7 986 847 7 986 847 8 033 958 7 986 847 9 692 345 9 751 037 9 708 719 13 059 820 13 114 701 Сырье, материалы, комплектующие 11 612 000 8 018 000 6 780 000 6 780 000 6 780 000 6 780 000 6 780 000 8 012 000 8 012 000 8 012 000 11 612 000 11 612 000 Условно постоянные расходы 30 000 30 000 30 000 30 000 30 000 30 000 30 000 30 000 30 000 30 000 30 000 30 000 Заработная плата АУП и вспомог. 596 000 596 000 596 000 596 000 596 000 596 000 596 000 596 000 596 000 596 000 596 000 596 000 Заработная плата ПП 195 000 195 000 195 000 195 000 195 000 195 000 195 000 195 000 195 000 195 000 195 000 195 000 Налоги 625 594 854 598 435 038 385 847 385 847 432 958 385 847 859 345 918 037 875 719 626 820 681 701 Налог на Прибыль 116 049 242 483 0 0 0 0 0 246 315 259 976 262 689 117 275 129 204 Налог на землю 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 ЕСН 205 660 205 660 205 660 205 660 205 660 205 660 205 660 205 660 205 660 205 660 205 660 205 660 Налог на имущество 0 0 49 191 0 0 47 111 0 0 45 031 0 0 42 951 НДС к уплате 303 886 406 455 180 187 180 187 180 187 180 187 180 187 407 370 407 370 407 370 303 886 303 886 Итого по операционной д-ти 575 544 1 018 940 -44 811 4 380 4 380 -42 731 4 380 1 020 192 961 501 1 003 819 574 318 519 438 Поступления по инвестиционной д-ти 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Расходы по инвестиционной д-ти 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Приобретение земли 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 СМР и ОС 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Прочие инвестиционные 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Итого по инвестиционной д-ти 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Поступления по финансовой д-ти 0 0 108 854 61 023 61 786 109 669 63 929 0 0 0 0 0 Собственные средства 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Кредиты 0 0 108 854 61 023 61 786 109 669 63 929 0 0 0 0 0 Расходы по финансовой д-ти 575 544 1 018 940 64 042 65 403 66 166 66 938 68 309 1 020 192 961 501 1 003 819 574 318 519 438 Погашение кредита 493 544 943 108 0 0 0 0 0 951 084 904 281 957 903 540 376 492 250 Выплата процентов 82 000 75 831 64 042 65 403 66 166 66 938 68 309 69 108 57 220 45 916 33 942 27 188 Начисленные проценты 82 000 75 831 64 042 65 403 66 166 66 938 68 309 69 108 57 220 45 916 33 942 27 188 Итого по финансовой д-ти -575 544 -1 018 940 44 811 -4 380 -4 380 42 731 -4 380 -1 020 192 -961 501 -1 003 819 -574 318 -519 438 ИТОГО: 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Сальдо на конец периода 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Продолжение таблицы денежные потоки Отчет о движении денежных средств авг.10 сен.10 окт.10 ноя.10 дек.10 янв.11 фев.11 мар.11 апр.11 май.11 июн.11 июл.11 Сальдо на начало периода 0 0 0 0 0 0 0 0 774 774 1 730 861 2 723 660 3 287 836 Поступления по операционной д-ти 13 634 139 10 712 537 7 991 227 7 991 227 7 991 227 7 991 227 7 991 227 10 712 537 10 712 537 10 712 537 13 634 139 13 634 139 Выручка от продаж 13 634 139 10 712 537 7 991 227 7 991 227 7 991 227 7 991 227 7 991 227 10 712 537 10 712 537 10 712 537 13 634 139 13 634 139 Расходы по операционной д-ти 13 073 226 9 710 365 8 027 718 7 986 847 7 986 847 8 025 638 7 986 847 9 710 254 9 756 450 9 719 739 13 069 963 13 112 906 Сырье, материалы, комплектующие 11 612 000 8 018 000 6 780 000 6 780 000 6 780 000 6 780 000 6 780 000 8 012 000 8 012 000 8 012 000 11 612 000 11 612 000 Условно постоянные расходы 30 000 30 000 30 000 30 000 30 000 30 000 30 000 30 000 30 000 30 000 30 000 30 000 Заработная плата АУП и вспомог. 596 000 596 000 596 000 596 000 596 000 596 000 596 000 596 000 596 000 596 000 596 000 596 000 Заработная плата ПП 195 000 195 000 195 000 195 000 195 000 195 000 195 000 195 000 195 000 195 000 195 000 195 000 Налоги 640 226 871 365 426 718 385 847 385 847 424 638 385 847 877 254 923 450 886 739 636 963 679 906 Налог на Прибыль 130 681 259 250 0 0 0 0 0 264 224 273 708 273 708 127 418 135 729 Налог на землю 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 ЕСН 205 660 205 660 205 660 205 660 205 660 205 660 205 660 205 660 205 660 205 660 205 660 205 660 Налог на имущество 0 0 40 871 0 0 38 791 0 0 36 711 0 0 34 631 НДС к уплате 303 886 406 455 180 187 180 187 180 187 180 187 180 187 407 370 407 370 407 370 303 886 303 886 Итого по операционной д-ти 560 912 1 002 172 -36 492 4 380 4 380 -34 412 4 380 1 002 284 956 088 992 799 564 175 521 233 Поступления по инвестиционной д-ти 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Расходы по инвестиционной д-ти 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Приобретение земли 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 СМР и ОС 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Прочие инвестиционные 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Итого по инвестиционной д-ти 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Поступления по финансовой д-ти 0 0 38 429 0 0 36 780 0 0 0 0 0 0 Собственные средства 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Кредиты 0 0 38 429 0 0 36 780 0 0 0 0 0 0 Расходы по финансовой д-ти 560 912 1 002 172 1 937 4 380 4 380 2 368 4 380 227 510 0 0 0 0 Погашение кредита 539 878 987 886 0 1 962 1 986 0 1 551 224 701 0 0 0 0 Выплата процентов 21 034 14 286 1 937 2 418 2 393 2 368 2 828 2 809 0 0 0 0 Начисленные проценты 21 034 14 286 1 937 2 418 2 393 2 368 2 828 2 809 0 0 0 0 Итого по финансовой д-ти -560 912 -1 002 172 36 492 -4 380 -4 380 34 412 -4 380 -227 510 0 0 0 0 ИТОГО: 0 0 0 0 0 0 0 774 774 956 088 992 799 564 175 521 233 Сальдо на конец периода 0 0 0 0 0 0 0 774 774 1 730 861 2 723 660 3 287 836 3 809 068 Продолжение таблицы денежные потоки Отчет о движении денежных средств авг.11 сен.11 окт.11 ноя.11 дек.11 янв.12 фев.12 мар.12 апр.12 май.12 июн.12 июл.12 Сальдо на начало периода 3 809 068 4 364 932 5 361 679 5 333 507 5 337 887 5 342 266 5 315 282 5 319 661 6 306 722 7 256 364 8 236 183 8 786 024 Поступления по операционной д-ти 13 634 139 10 712 537 7 991 227 7 991 227 7 991 227 7 991 227 7 991 227 10 712 537 10 712 537 10 712 537 13 634 139 13 634 139 Выручка от продаж 13 634 139 10 712 537 7 991 227 7 991 227 7 991 227 7 991 227 7 991 227 10 712 537 10 712 537 10 712 537 13 634 139 13 634 139 Расходы по операционной д-ти 13 078 275 9 715 791 8 019 399 7 986 847 7 986 847 8 018 211 7 986 847 9 725 476 9 762 895 9 732 719 13 084 297 13 120 244 Сырье, материалы, комплектующие 11 612 000 8 018 000 6 780 000 6 780 000 6 780 000 6 780 000 6 780 000 8 012 000 8 012 000 8 012 000 11 612 000 11 612 000 Условно постоянные расходы 30 000 30 000 30 000 30 000 30 000 30 000 30 000 30 000 30 000 30 000 30 000 30 000 Заработная плата АУП и вспомог. 596 000 596 000 596 000 596 000 596 000 596 000 596 000 596 000 596 000 596 000 596 000 596 000 Заработная плата ПП 195 000 195 000 195 000 195 000 195 000 195 000 195 000 195 000 195 000 195 000 195 000 195 000 Налоги 645 275 876 791 418 399 385 847 385 847 417 211 385 847 892 476 929 895 899 719 651 297 687 244 Налог на Прибыль 135 729 264 676 0 0 0 0 0 279 446 286 689 286 689 141 752 148 709 Налог на землю 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 ЕСН 205 660 205 660 205 660 205 660 205 660 205 660 205 660 205 660 205 660 205 660 205 660 205 660 Налог на имущество 0 0 32 551 0 0 31 364 0 0 30 176 0 0 28 989 НДС к уплате 303 886 406 455 180 187 180 187 180 187 180 187 180 187 407 370 407 370 407 370 303 886 303 886 Итого по операционной д-ти 555 864 996 747 -28 172 4 380 4 380 -26 984 4 380 987 061 949 642 979 819 549 841 513 895 Поступления по инвестиционной д-ти 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Расходы по инвестиционной д-ти 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Приобретение земли 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 СМР и ОС 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Прочие инвестиционные 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Итого по инвестиционной д-ти 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Поступления по финансовой д-ти 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Собственные средства 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Кредиты 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Расходы по финансовой д-ти 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Погашение кредита 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Выплата процентов 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Начисленные проценты 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Итого по финансовой д-ти 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 ИТОГО: 555 864 996 747 -28 172 4 380 4 380 -26 984 4 380 987 061 949 642 979 819 549 841 513 895 Сальдо на конец периода 4 364 932 5 361 679 5 333 507 5 337 887 5 342 266 5 315 282 5 319 661 6 306 722 7 256 364 8 236 183 8 786 024 9 299 919 Продолжение таблицы денежные потоки Отчет о движении денежных средств авг.12 сен.12 окт.12 ноя.12 дек.12 янв.13 фев.13 мар.13 апр.13 май.13 июн.13 июл.13 Сальдо на начало периода 9 299 919 9 842 803 10 825 429 10 802 007 10 806 387 10 810 766 10 788 532 10 792 912 11 778 833 12 733 225 13 713 043 14 261 744 Поступления по операционной д-ти 13 634 139 10 712 537 7 991 227 7 991 227 7 991 227 7 991 227 7 991 227 10 712 537 10 712 537 10 712 537 13 634 139 13 634 139 Выручка от продаж 13 634 139 10 712 537 7 991 227 7 991 227 7 991 227 7 991 227 7 991 227 10 712 537 10 712 537 10 712 537 13 634 139 13 634 139 Расходы по операционной д-ти 13 091 255 9 729 911 8 014 649 7 986 847 7 986 847 8 013 461 7 986 847 9 726 616 9 758 145 9 732 719 13 085 437 13 155 140 Сырье, материалы, комплектующие 11 612 000 8 018 000 6 780 000 6 780 000 6 780 000 6 780 000 6 780 000 8 012 000 8 012 000 8 012 000 11 612 000 11 612 000 Условно постоянные расходы 30 000 30 000 30 000 30 000 30 000 30 000 30 000 30 000 30 000 30 000 30 000 0 Заработная плата АУП и вспомог. 596 000 596 000 596 000 596 000 596 000 596 000 596 000 596 000 596 000 596 000 596 000 596 000 Заработная плата ПП 195 000 195 000 195 000 195 000 195 000 195 000 195 000 195 000 195 000 195 000 195 000 195 000 Налоги 658 255 890 911 413 649 385 847 385 847 412 461 385 847 893 616 925 145 899 719 652 437 752 140 Налог на Прибыль 148 709 278 796 0 0 0 0 0 280 586 286 689 286 689 142 892 213 779 Налог на землю 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 ЕСН 205 660 205 660 205 660 205 660 205 660 205 660 205 660 205 660 205 660 205 660 205 660 205 660 Налог на имущество 0 0 27 801 0 0 26 614 0 0 25 426 0 0 24 239 НДС к уплате 303 886 406 455 180 187 180 187 180 187 180 187 180 187 407 370 407 370 407 370 303 886 308 462 Итого по операционной д-ти 542 884 982 627 -23 422 4 380 4 380 -22 234 4 380 985 921 954 392 979 819 548 701 478 999 Поступления по инвестиционной д-ти 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Расходы по инвестиционной д-ти 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Приобретение земли 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 СМР и ОС 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Прочие инвестиционные 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Итого по инвестиционной д-ти 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Поступления по финансовой д-ти 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Собственные средства 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Кредиты 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Расходы по финансовой д-ти 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Погашение кредита 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Выплата процентов 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Начисленные проценты 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Итого по финансовой д-ти 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 ИТОГО: 542 884 982 627 -23 422 4 380 4 380 -22 234 4 380 985 921 954 392 979 819 548 701 478 999 Сальдо на конец периода 9 842 803 10 825 429 10 802 007 10 806 387 10 810 766 10 788 532 10 792 912 11 778 833 12 733 225 13 713 043 14 261 744 14 740 743 Показатели эффективности проекта Данный проект характеризуется следующими финансово-экономическими показателями: Таблица 10 Показатели эффективности проекта Инвестиционные затраты 12 379 600 Операционные затраты 564 939 155 Валовая выручка 594 196 817 Заемные средства 13 023 919 Проценты по кредиту 2 137 319 Налоги 33 622 155 Ставка дисконтирования 18,00% NPV 7 849 633 IRR 56% PI 1,62 PP 1,92 DPP 2,58 Ставка дисконтирования учтена на уровне 18 %, данный показатель рассчитан как безрисковая ставка доходности на уровне 9% и поправка на риск 9%. Чистая приведенная стоимость (NPV) - показатель, характеризующий стоимость денежных средств с учетом дисконтирования за период.

Норма доходности (IRR) – показатель, характеризующий доходность проекта.

Период окупаемости проекта (PP) - показывает число лет, за которые доходы от реализации проекта покроют расходы, связанные с реализацией проекта.

Индекс доходности (PI) - критерий оценки инвестиционного проекта, определяемый как частное от деления суммарного чистого денежного потока на величину первоначальных инвестиций.

Индекс прибыльности является одним из показателей, на основании которого производят сравнение различных проектов и принимают решение о финансировании.

Таблица 11 Дисконтированные денежные потоки Отчет о движении денежных средств авг.08 сен.08 окт.08 ноя.08 дек.08 янв.09 фев.09 мар.09 апр.09 май.09 июн.09 июл.09 Поступления по операционной д-ти 0 0 7 991 227 7 991 227 7 991 227 7 991 227 7 991 227 10 712 537 10 712 537 10 712 537 13 634 139 13 634 139 Выручка от продаж 0 0 7 991 227 7 991 227 7 991 227 7 991 227 7 991 227 10 712 537 10 712 537 10 712 537 13 634 139 13 634 139 Расходы по операционной д-ти 30 000 118 200 6 898 200 7 806 660 7 806 660 7 862 091 7 806 660 9 038 660 9 146 032 9 512 084 13 043 484 13 108 551 Сырье, материалы, комплектующие 0 0 6 780 000 6 780 000 6 780 000 6 780 000 6 780 000 8 012 000 8 012 000 8 012 000 11 612 000 11 612 000 Условно постоянные расходы 30 000 30 000 30 000 30 000 30 000 30 000 30 000 30 000 30 000 30 000 30 000 30 000 Заработная плата АУП и вспомог. 0 70 000 70 000 596 000 596 000 596 000 596 000 596 000 596 000 596 000 596 000 596 000 Заработная плата ПП 0 0 0 195 000 195 000 195 000 195 000 195 000 195 000 195 000 195 000 195 000 Налоги 0 18 200 18 200 205 660 205 660 261 091 205 660 205 660 313 032 679 084 610 484 675 551 Налог на Прибыль 0 0 0 0 0 0 0 0 54 021 247 944 100 939 114 735 Налог на землю 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 ЕСН 18 200 18 200 205 660 205 660 205 660 205 660 205 660 205 660 205 660 205 660 205 660 Налог на имущество 0 0 0 0 0 55 431 0 0 53 351 0 0 51 271 НДС к уплате 0 0 0 0 0 0 0 0 0 225 480 303 886 303 886 Итого по операционной д-ти -30 000 -118 200 1 093 027 184 567 184 567 129 136 184 567 1 673 877 1 566 506 1 200 454 590 654 525 588 Поступления по инвестиционной д-ти 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Расходы по инвестиционной д-ти 5 523 300 6 856 300 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Приобретение земли 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 СМР и ОС 5 523 300 6 815 300 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Прочие инвестиционные 0 41 000 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Итого по инвестиционной д-ти -5 523 300 -6 856 300 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Денежный поток -5 553 300 -6 974 500 1 093 027 184 567 184 567 129 136 184 567 1 673 877 1 566 506 1 200 454 590 654 525 588 Кумулятивный CF -5 553 300 -12 527 800 -11 434 773 -11 250 207 -11 065 640 -10 936 504 -10 751 937 -9 078 060 -7 511 554 -6 311 100 -5 720 446 -5 194 858 Дисконтированный денежный поток -5 553 300 -6 878 962 1 063 287 177 085 174 660 120 531 169 907 1 519 821 1 402 848 1 060 313 514 555 451 599 Кумулятивный дисконтированный CF -5 553 300 -12 432 262 -11 368 975 -11 191 890 -11 017 230 -10 896 700 -10 726 792 -9 206 971 -7 804 123 -6 743 810 -6 229 256 -5 777 656 Продолжение таблицы Дисконтированные денежные потоки Отчет о движении денежных средств авг.09 сен.09 окт.09 ноя.09 дек.09 янв.10 фев.10 мар.10 апр.10 май.10 июн.10 июл.10 Поступления по операционной д-ти 13 634 139 10 712 537 7 991 227 7 991 227 7 991 227 7 991 227 7 991 227 10 712 537 10 712 537 10 712 537 13 634 139 13 634 139 Выручка от продаж 13 634 139 10 712 537 7 991 227 7 991 227 7 991 227 7 991 227 7 991 227 10 712 537 10 712 537 10 712 537 13 634 139 13 634 139 Расходы по операционной д-ти 13 058 594 9 693 598 8 036 038 7 986 847 7 986 847 8 033 958 7 986 847 9 692 345 9 751 037 9 708 719 13 059 820 13 114 701 Сырье, материалы, комплектующие 11 612 000 8 018 000 6 780 000 6 780 000 6 780 000 6 780 000 6 780 000 8 012 000 8 012 000 8 012 000 11 612 000 11 612 000 Условно постоянные расходы 30 000 30 000 30 000 30 000 30 000 30 000 30 000 30 000 30 000 30 000 30 000 30 000 Заработная плата АУП и вспомог. 596 000 596 000 596 000 596 000 596 000 596 000 596 000 596 000 596 000 596 000 596 000 596 000 Заработная плата ПП 195 000 195 000 195 000 195 000 195 000 195 000 195 000 195 000 195 000 195 000 195 000 195 000 Налоги 625 594 854 598 435 038 385 847 385 847 432 958 385 847 859 345 918 037 875 719 626 820 681 701 Налог на Прибыль 116 049 242 483 0 0 0 0 0 246 315 259 976 262 689 117 275 129 204 Налог на землю 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 ЕСН 205 660 205 660 205 660 205 660 205 660 205 660 205 660 205 660 205 660 205 660 205 660 205 660 Налог на имущество 0 0 49 191 0 0 47 111 0 0 45 031 0 0 42 951 НДС к уплате 303 886 406 455 180 187 180 187 180 187 180 187 180 187 407 370 407 370 407 370 303 886 303 886 Итого по операционной д-ти 575 544 1 018 940 -44 811 4 380 4 380 -42 731 4 380 1 020 192 961 501 1 003 819 574 318 519 438 Поступления по инвестиционной д-ти 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Расходы по инвестиционной д-ти 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Приобретение земли 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 СМР и ОС 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Прочие инвестиционные 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Итого по инвестиционной д-ти 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Денежный поток 575 544 1 018 940 -44 811 4 380 4 380 -42 731 4 380 1 020 192 961 501 1 003 819 574 318 519 438 Кумулятивный CF -4 619 314 -3 600 375 -3 645 186 -3 640 806 -3 636 427 -3 679 158 -3 674 779 -2 654 586 -1 693 086 -689 267 -114 949 404 489 Дисконтированный денежный поток 487 749 851 680 -36 942 3 561 3 512 -33 800 3 417 784 998 729 703 751 384 424 003 378 233 Кумулятивный дисконтированный CF -5 289 907 -4 438 227 -4 475 170 -4 471 609 -4 468 096 -4 501 896 -4 498 479 -3 713 481 -2 983 778 -2 232 394 -1 808 391 -1 430 158 Продолжение таблицы Дисконтированные денежные потоки Отчет о движении денежных средств авг.10 сен.10 окт.10 ноя.10 дек.10 янв.11 фев.11 мар.11 апр.11 май.11 июн.11 июл.11 Поступления по операционной д-ти 13 634 139 10 712 537 7 991 227 7 991 227 7 991 227 7 991 227 7 991 227 10 712 537 10 712 537 10 712 537 13 634 139 13 634 139 Выручка от продаж 13 634 139 10 712 537 7 991 227 7 991 227 7 991 227 7 991 227 7 991 227 10 712 537 10 712 537 10 712 537 13 634 139 13 634 139 Расходы по операционной д-ти 13 073 226 9 710 365 8 027 718 7 986 847 7 986 847 8 025 638 7 986 847 9 710 254 9 756 450 9 719 739 13 069 963 13 112 906 Сырье, материалы, комплектующие 11 612 000 8 018 000 6 780 000 6 780 000 6 780 000 6 780 000 6 780 000 8 012 000 8 012 000 8 012 000 11 612 000 11 612 000 Условно постоянные расходы 30 000 30 000 30 000 30 000 30 000 30 000 30 000 30 000 30 000 30 000 30 000 30 000 Заработная плата АУП и вспомог. 596 000 596 000 596 000 596 000 596 000 596 000 596 000 596 000 596 000 596 000 596 000 596 000 Заработная плата ПП 195 000 195 000 195 000 195 000 195 000 195 000 195 000 195 000 195 000 195 000 195 000 195 000 Налоги 640 226 871 365 426 718 385 847 385 847 424 638 385 847 877 254 923 450 886 739 636 963 679 906 Налог на Прибыль 130 681 259 250 0 0 0 0 0 264 224 273 708 273 708 127 418 135 729 Налог на землю 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 ЕСН 205 660 205 660 205 660 205 660 205 660 205 660 205 660 205 660 205 660 205 660 205 660 205 660 Налог на имущество 0 0 40 871 0 0 38 791 0 0 36 711 0 0 34 631 НДС к уплате 303 886 406 455 180 187 180 187 180 187 180 187 180 187 407 370 407 370 407 370 303 886 303 886 Итого по операционной д-ти 560 912 1 002 172 -36 492 4 380 4 380 -34 412 4 380 1 002 284 956 088 992 799 564 175 521 233 Поступления по инвестиционной д-ти 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Расходы по инвестиционной д-ти 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Приобретение земли 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 СМР и ОС 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Прочие инвестиционные 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Итого по инвестиционной д-ти 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Денежный поток 560 912 1 002 172 -36 492 4 380 4 380 -34 412 4 380 1 002 284 956 088 992 799 564 175 521 233 Кумулятивный CF 965 401 1 967 573 1 931 082 1 935 461 1 939 841 1 905 429 1 909 809 2 912 093 3 868 180 4 860 979 5 425 154 5 946 387 Дисконтированный денежный поток 402 838 709 885 -25 495 3 018 2 976 -23 067 2 896 653 575 614 911 629 775 352 979 321 644 Кумулятивный дисконтированный CF -1 027 319 -317 434 -342 929 -339 911 -336 934 -360 001 -357 106 296 469 911 380 1 541 156 1 894 134 2 215 779 Продолжение таблицы Дисконтированные денежные потоки Отчет о движении денежных средств авг.11 сен.11 окт.11 ноя.11 дек.11 янв.12 фев.12 мар.12 апр.12 май.12 июн.12 июл.12 Поступления по операционной д-ти 13 634 139 10 712 537 7 991 227 7 991 227 7 991 227 7 991 227 7 991 227 10 712 537 10 712 537 10 712 537 13 634 139 13 634 139 Выручка от продаж 13 634 139 10 712 537 7 991 227 7 991 227 7 991 227 7 991 227 7 991 227 10 712 537 10 712 537 10 712 537 13 634 139 13 634 139 Расходы по операционной д-ти 13 078 275 9 715 791 8 019 399 7 986 847 7 986 847 8 018 211 7 986 847 9 725 476 9 762 895 9 732 719 13 084 297 13 120 244 Сырье, материалы, комплектующие 11 612 000 8 018 000 6 780 000 6 780 000 6 780 000 6 780 000 6 780 000 8 012 000 8 012 000 8 012 000 11 612 000 11 612 000 Условно постоянные расходы 30 000 30 000 30 000 30 000 30 000 30 000 30 000 30 000 30 000 30 000 30 000 30 000 Заработная плата АУП и вспомог. 596 000 596 000 596 000 596 000 596 000 596 000 596 000 596 000 596 000 596 000 596 000 596 000 Заработная плата ПП 195 000 195 000 195 000 195 000 195 000 195 000 195 000 195 000 195 000 195 000 195 000 195 000 Налоги 645 275 876 791 418 399 385 847 385 847 417 211 385 847 892 476 929 895 899 719 651 297 687 244 Налог на Прибыль 135 729 264 676 0 0 0 0 0 279 446 286 689 286 689 141 752 148 709 Налог на землю 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 ЕСН 205 660 205 660 205 660 205 660 205 660 205 660 205 660 205 660 205 660 205 660 205 660 205 660 Налог на имущество 0 0 32 551 0 0 31 364 0 0 30 176 0 0 28 989 НДС к уплате 303 886 406 455 180 187 180 187 180 187 180 187 180 187 407 370 407 370 407 370 303 886 303 886 Итого по операционной д-ти 555 864 996 747 -28 172 4 380 4 380 -26 984 4 380 987 061 949 642 979 819 549 841 513 895 Поступления по инвестиционной д-ти 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Расходы по инвестиционной д-ти 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Приобретение земли 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 СМР и ОС 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Прочие инвестиционные 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Итого по инвестиционной д-ти 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Денежный поток 555 864 996 747 -28 172 4 380 4 380 -26 984 4 380 987 061 949 642 979 819 549 841 513 895 Кумулятивный CF 6 502 251 7 498 998 7 470 826 7 475 205 7 479 585 7 452 600 7 456 980 8 444 041 9 393 683 10 373 502 10 923 343 11 437 238 Дисконтированный денежный поток 338 316 598 341 -16 680 2 557 2 522 -15 329 2 454 545 465 517 598 526 730 291 534 268 743 Кумулятивный дисконтированный CF 2 554 095 3 152 435 3 135 756 3 138 313 3 140 836 3 125 506 3 127 960 3 673 425 4 191 023 4 717 753 5 009 287 5 278 030 Продолжение таблицы Дисконтированные денежные потоки Отчет о движении денежных средств авг.12 сен.12 окт.12 ноя.12 дек.12 янв.13 фев.13 мар.13 апр.13 май.13 июн.13 июл.13 Поступления по операционной д-ти 13 634 139 10 712 537 7 991 227 7 991 227 7 991 227 7 991 227 7 991 227 10 712 537 10 712 537 10 712 537 13 634 139 13 634 139 Выручка от продаж 13 634 139 10 712 537 7 991 227 7 991 227 7 991 227 7 991 227 7 991 227 10 712 537 10 712 537 10 712 537 13 634 139 13 634 139 Расходы по операционной д-ти 13 091 255 9 729 911 8 014 649 7 986 847 7 986 847 8 013 461 7 986 847 9 726 616 9 758 145 9 732 719 13 085 437 13 155 140 Сырье, материалы, комплектующие 11 612 000 8 018 000 6 780 000 6 780 000 6 780 000 6 780 000 6 780 000 8 012 000 8 012 000 8 012 000 11 612 000 11 612 000 Условно постоянные расходы 30 000 30 000 30 000 30 000 30 000 30 000 30 000 30 000 30 000 30 000 30 000 0 Заработная плата АУП и вспомог. 596 000 596 000 596 000 596 000 596 000 596 000 596 000 596 000 596 000 596 000 596 000 596 000 Заработная плата ПП 195 000 195 000 195 000 195 000 195 000 195 000 195 000 195 000 195 000 195 000 195 000 195 000 Налоги 658 255 890 911 413 649 385 847 385 847 412 461 385 847 893 616 925 145 899 719 652 437 752 140 Налог на Прибыль 148 709 278 796 0 0 0 0 0 280 586 286 689 286 689 142 892 213 779 Налог на землю 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 ЕСН 205 660 205 660 205 660 205 660 205 660 205 660 205 660 205 660 205 660 205 660 205 660 205 660 Налог на имущество 0 0 27 801 0 0 26 614 0 0 25 426 0 0 24 239 НДС к уплате 303 886 406 455 180 187 180 187 180 187 180 187 180 187 407 370 407 370 407 370 303 886 308 462 Итого по операционной д-ти 542 884 982 627 -23 422 4 380 4 380 -22 234 4 380 985 921 954 392 979 819 548 701 478 999 Поступления по инвестиционной д-ти 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Расходы по инвестиционной д-ти 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Приобретение земли 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 СМР и ОС 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Прочие инвестиционные 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Итого по инвестиционной д-ти 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Денежный поток 542 884 982 627 -23 422 4 380 4 380 -22 234 4 380 985 921 954 392 979 819 548 701 478 999 Кумулятивный CF 11 980 121 12 962 748 12 939 326 12 943 705 12 948 085 12 925 851 12 930 230 13 916 151 14 870 543 15 850 362 16 399 063 16 878 062 Дисконтированный денежный поток 280 013 499 885 -11 752 2 167 2 138 -10 704 2 080 461 724 440 836 446 381 246 551 212 283 Кумулятивный дисконтированный CF 5 558 043 6 057 929 6 046 177 6 048 344 6 050 482 6 039 778 6 041 857 6 503 582 6 944 418 7 390 800 7 637 350 7 849 633

– Конец работы –

Эта тема принадлежит разделу:

инвестиционный проект по организации платной рыбалки

Задачи: • Расчистка и организация территории • Расчистка озера, укрепление берегов, получение разрешительной документации • Организация прилегающей… Регион реализации проекта – Ногинский район Московской области, д. Жилино. Для реализации проекта выбрано одно из озер, расположенных на территории природного курорта «Яхонты». Регион…

Если Вам нужно дополнительный материал на эту тему, или Вы не нашли то, что искали, рекомендуем воспользоваться поиском по нашей базе работ: Общие инвестиции

Что будем делать с полученным материалом:

Если этот материал оказался полезным ля Вас, Вы можете сохранить его на свою страничку в социальных сетях:

Все темы данного раздела:

Описание проекта
Описание проекта. Главной идеей реализации данного проекта является создание компании, реализующей услуги платной рыбалки и организованного досуга на природе. Регион реализации проекта – Ног

Существо проекта
Существо проекта. В результате реализации проекта будет создана рыболовный клуб, на территории которого можно будет не только ловить рыбу в чисто мужской компании, но и отдохнуть с семьей или колле

Анализ отрасли
Анализ отрасли. Организованному лицензионному лову на небольшом оборудованном пруду или озере — около 2–3 лет. Пока этот бизнес находится еще на самой ранней стадии и многое постигает методом проб

Видовой состав и численность рыб в водоемах для платной рыбалки
Видовой состав и численность рыб в водоемах для платной рыбалки. Одна из самых трудных задач – подобрать оптимальный видовой состав рыб для рыбалки и плотность посадки применительно к данному конкр

Аэрация водоема
Аэрация водоема. Дефицит растворенного в воде кислорода – основная причина не только гибели рыбы, но и плохого клева. Причем это справедливо как для зимы, так и для лета. Наряду с болезнями,

Анализ конкурентов
Анализ конкурентов. Платные водоемы в Подмосковье: Боровское шоссе "Шамиран". Платная рыбалка предлагается на территории конноспортивного клуба Шамиран, в 5 км к юго-западу от Москвы. В иску

Рынок закупок сырья
Рынок закупок сырья. В рамках реализации проекта по организации платной рыбалки основным сырьем будет посадочный материал, т.е. рыба, предназначенная для ловли. Посадочный материал Карп (Cyprinus c

Маркетинг проекта
Маркетинг проекта. Маркетинг, как инструмент повышения обоснованности принимаемых решений по различным вопросам деятельности предприятия, должен занимать одно из ведущих мест в системе управления п

Структура компании
Структура компании. Для реализации данного проекта будет создано новое юридическое лицо. При этом управлением и предоставление услуг на озере и услуг ресторана будут заниматься два различных юридич

Расчет точки безубыточности
Расчет точки безубыточности. Break-even Point (Точка безубыточности), в общем, это точка, в которой доходы равны расходам. Точка безубыточности определяет момент, когда инвестиции принесут п

Хотите получать на электронную почту самые свежие новости?
Education Insider Sample
Подпишитесь на Нашу рассылку
Наша политика приватности обеспечивает 100% безопасность и анонимность Ваших E-Mail
Реклама
Соответствующий теме материал
  • Похожее
  • Популярное
  • Облако тегов
  • Здесь
  • Временно
  • Пусто
Теги