рефераты конспекты курсовые дипломные лекции шпоры

Реферат Курсовая Конспект

Расходная часть

Работа сделанна в 2007 году

Расходная часть - раздел Экономика, - 2007 год - Бизнес-план строительства коттеджного поселка Расходная Часть. В Соответствующих Таблицах Представлены Текущие Затрат, Связ...

Расходная часть. В соответствующих таблицах представлены текущие затрат, связанные с реализацией проекта, в том числе: 1) Затраты на строительство Объект недвижимости Количество объектов, ед Затраты на строительство объекта, тыс. руб Общие затраты на строительство, тыс. руб Дома эконом-класса 220 4 374 962 257 Дома бизнес-класса 200 10 163 2 032 575 Дома люкс-класса 80 15 051 1 204 108 Магазин / аптека 1 264 264 Кафе 1 799 799 Боулинг/бильярд 1 1 037 1 037 Фитнес-клуб 1 1 286 1 286 Салон красоты 1 772 772 Дет.сад 1 21 375 21 375 Школа 1 19 297 19 297 Всего 507 74 418 4 243 770 3) Расходы на оплату труда административно-управленческого персонала кол-во, чел з/п, руб Заработная плата (в мес), руб Директор 1 20 000 20 000 Бухгалтер 1 15 000 15 000 Менеджер по продажам и рекламе 1 15 000 15 000 Менеджер по хоз вопросам 1 15 000 15 000 Всего 193 65 000 65 000 4) Расходы на маркетинг Составляют 39 тыс. руб в месяц первые 9 месяцев реализации проекта, начиная с 10-го месяца – 26 тыс. руб 5) Расходы на охрану Составляют 54 тыс. руб в месяц в течение всего периода строительства.

После сдачи объектов недвижимости заказчикам, данная статья расходов будет нулевой – данные издержки будут оплачиваться владельцами приобретенных объектов. График платежей по строительству и оплате объектов недвижимости № п/п Объект недвижимости Всего (за весь период реализации проекта) Период реализации проекта 1 мес 2 мес 3 мес 4 мес 5 мес 6 мес 7 мес 8 мес 9 мес 10 мес 11 мес 12 мес 1 Отток средств: 1.1 Эконом класс 37 400 000 5 950 000 2 975 000 2 975 000 8 500 000 4 250 000 4 250 000 4 250 000 2 125 000 2 125 000 1.2 Бизнес класс 79 000 000 9 875 000 3 291 667 3 291 667 3 291 667 19 750 000 6 583 333 6 583 333 6 583 333 9 875 000 1.3 Люкс класс 46 800 000 9 360 000 2 340 000 2 340 000 2 340 000 2 340 000 14 040 000 3 510 000 3 510 000 3 510 000 1.4 Магазин / аптека 10 250 3 417 3 417 3 417 1.5 Кафе с внутренней отделкой, столиками 31 050 10 350 10 350 10 350 1.6 Боулинг/бильярд с планировкой 40 300 13 433 13 433 13 433 1.7 Фитнес-клуб с бассейном, с отделкой 50 000 16 667 16 667 16 667 1.8 Салон красоты с оборудованием 30 000 10 000 10 000 10 000 1.9 Дет.сад 830 800 166 160 1.10 Школа 750 000 150 000 2 Поступление средств: 2.1 Эконом класс 42 900 000 4 095 000 15 405 000 16 575 000 2.2 Бизнес класс 85 200 000 6 390 000 10 650 000 17 040 000 21 300 000 14 910 000 2.3 Люкс класс 49 664 000 5 959 680 9 932 800 12 912 640 2.4 Магазин / аптека 43 250 43 250 2.5 Кафе с внутренней отделкой, столиками 31 050 31 050 2.6 Боулинг/бильярд с планировкой 40 300 40 300 2.7 Фитнес-клуб с бассейном, с отделкой 223 000 223 000 2.8 Салон красоты с оборудованием 52 000 52 000 2.9 Дет.сад 990 800 2.10 Школа 990 000 График платежей по строительству и оплате объектов недвижимости № п/п Объект недвижимости Период реализации проекта 1 мес 2 мес 3 мес 4 мес 5 мес 6 мес 7 мес 8 мес 9 мес 10 мес 11 мес 12 мес 1 Отток средств: 1.1 Эконом класс 1.2 Бизнес класс 3 291 667 3 291 667 3 291 667 1.3 Люкс класс 3 510 000 1.4 Магазин / аптека 1.5 Кафе с внутренней отделкой, столиками 1.6 Боулинг/бильярд с планировкой 1.7 Фитнес-клуб с бассейном, с отделкой 1.8 Салон красоты с оборудованием 1.9 Дет.сад 166 160 166 160 166 160 166 160 1.10 Школа 150 000 150 000 150 000 150 000 2 Поступление средств: 2.1 Эконом класс 6 825 000 2.2 Бизнес класс 10 650 000 4 260 000 2.3 Люкс класс 14 899 200 5 959 680 2.4 Магазин / аптека 2.5 Кафе с внутренней отделкой, столиками 2.6 Боулинг/бильярд с планировкой 2.7 Фитнес-клуб с бассейном, с отделкой 2.8 Салон красоты с оборудованием 2.9 Дет.сад 990 800 2.10 Школа 990 000 Примечание: 1. 30% предоплата за дома каждого вида (эконом бизнес- и люкс- класса) 2. Период строительства домов эконом-класса составляет 3 месяца, на 4-й месяц остаток платежа 70% 3. Период стоительства домов бизнес-класса составляет 4 месяца, на 4-м месяце промежуточный платеж 50%, на 5-м месяце остаток платежа 20% 4. период строительства домов люкс-класса составляет 5 месяцев, на 5-м месяце промежуточный платеж 50%, на 6-м месяце остаток платежа 20% Финансирование проекта В качестве привлекаемого источника финансирования инвестиционных затрат по проекту, в расчетах рассматриваются заемные средства.

Сумма заемных средств, необходимых для финансирования определена в размере 775 756 тыс. руб. Привлечение указанной суммы полностью покрывает инвестиционные затраты проекта, обеспечивая положительное сальдо денежных потоков в течение всего горизонта исследования.

Источником финансирования является среднесрочный кредит в рублях под 12% годовых.

Кредит выдается на 2 года. Начисление процентов по кредиту, а также платежи процентов и погашение тела кредита осуществляются ежемесячно.

Выплата процентов по кредиту и погашение тела кредита начинается со 11-го месяца первого года реализации проекта.

Источник финансирования Источник финансирования Сумма Условия финансирования Среднесрочный банковский кредит 775 756 тыс. руб Начало первого транша Начало выплат процентов по кредиту Начало погашения тела кредита Срок кредита Вид погашения Процентная ставка Прочие издержки финансирования I квартал 1 года IV квартал 1 года IV квартал 1 года 2 года Постоянные отчисления равными платежами 12% в год нет Поступления кредитных траншей происходят, в соответствии с графиком реализации проекта.

Полное погашение долга происходит в последнем месяце 2-го года. Полное погашение долга, тыс. руб Статьи Всего (за весь период реализации проекта) %-я ставка в мес. Периоды реализации проекта 1 год Итого за год 1 мес 2 мес 3 мес 4 мес 5 мес 6 мес 7 мес 8 мес 9 мес 10 мес 11 мес 12 мес Поступление кредитных средств 755 756 1,00% 25 989 25 989 25 989 225 555 222 116 222 116 - - 8 000 - - - 755 756 Выплата процентов по кредиту 56 682 - - - - - - - - - - 7 558 7 018 14 575 Погашение тела кредита 755 756 - - - - - - - - - - 53 983 53 983 107 965 Остаток долга на конец периода 25 989 51 979 77 968 303 523 525 640 747 756 747 756 747 756 755 756 755 756 701 773 647 791 647 791 Статьи %-я ставка в мес. Периоды реализации проекта 2 год Итого за год 1 мес 2 мес 3 мес 4 мес 5 мес 6 мес 7 мес 8 мес 9 мес 10 мес 11 мес 12 мес Поступление кредитных средств 1,00% - - - - - - - - - - - - 0 Выплата процентов по кредиту 6 478 5 938 5 398 4 858 4 319 3 779 3 239 2 699 2 159 1 619 1 080 540 42 106 Погашение тела кредита 53 983 53 983 53 983 53 983 53 983 53 983 53 983 53 983 53 983 53 983 53 983 53 983 647 791 Остаток долга на конец периода 593 808 539 826 485 843 431 861 377 878 323 895 269 913 215 930 161 948 107 965 53 983 0 0 Примечание: На 9-м месяце реализации проекта для покрытия отрицательного значения кумулятивной кассовой наличности будут привлечены дополнительные кредитные ресурсы в размере 8 000 тыс. руб Отчет о чистой прибыли № п/п Статьи Всего (за весь период реализации проекта) Периоды реализации проекта 1 год ИТОГО за год 1 мес 2 мес 3 мес 4 мес 5 мес 6 мес 7 мес 8 мес 9 мес 10 мес 11 мес 12 мес 1 Полный доход, тыс. руб 4 634 642 0 0 0 0 0 0 351 198 548 023 511 118 504 660 7 075 1 096 047 3 018 122 1.1 Доходы от реализации: 1.1.1 домов эконом-класса 1 103 766 - - - - - - 351 198 - - 501 712 - - 852 910 1.1.2 домов бизнес-класса 2 192 094 - - - - - - - 548 023 - - - 1 096 047 1 644 070 1.1.3 домов люкс 1 277 795 - - - - - - - - 511 118 - - - 511 118 1.1.4 прочих объектов недвижимости 60 988 - - - - - - - - - 2 949 7 075 - 10 024 2 Издержки производства и сбыта, тыс. руб 4 326 036 25 989 25 989 25 989 677 677 677 306 330 508 301 481 801 439 634 2 203 1 016 432 2 834 701 2.1 Затраты на строительство 4 322 824 25 832 25 832 25 832 520 520 520 306 173 508 144 481 643 439 489 2 058 1 016 288 2 832 848 2.2 Зарплата АУП 1 560 65 65 65 65 65 65 65 65 65 65 65 65 780 2.3 Расходы маркетинг 733 39 39 39 39 39 39 39 39 39 26 26 26 425 2.4 Расходы на охрану 919 54 54 54 54 54 54 54 54 54 54 54 54 648 3 Операционная прибыль, тыс. руб 308 606 -25 989 -25 989 -25 989 -677 -677 -677 44 868 39 722 29 317 65 026 4 872 79 615 183 421 4 Финансовые издержки: 4.1 Проценты за кредит 56 682 - - - - - - - - - - 7 558 7 018 14 575 5 Прибыль до налогообложения, тыс. руб 251 925 -25 989 -25 989 -25 989 -677 -677 -677 44 868 39 722 29 317 65 026 -2 685 72 597 168 845 6 Сумма налога на прибыль 67 306 0 0 0 0 0 0 7 538 6 673 4 925 10 924 0 12 196 42 257 7 Чистая прибыль, тыс. руб 184 618 -25 989 -25 989 -25 989 -677 -677 -677 37 330 33 049 24 392 54 102 -2 685 60 401 126 588   № п/п Статьи Периоды реализации проекта 2 год ИТОГО за год 1 мес 2 мес 3 мес 4 мес 5 мес 6 мес 7 мес 8 мес 9 мес 10 мес 11 мес 12 мес 1 Полный доход, тыс. руб 250 856 766 677 0 548 023 50 964 0 0 0 0 0 0 0 1 616 520 1.1 Доходы от реализации: 1.1.1 домов эконом-класса 250 856 - - - - - - - - - - - 250 856 1.1.2 домов бизнес-класса - - - 548 023 - - - - - - - - 548 023 1.1.3 домов люкс - 766 677 - - - - - - - - - - 766 677 1.1.4 прочих объектов недвижимости - - - - 50 964 - - - - - - - 50 964 2 Издержки производства и сбыта, тыс. руб 218 840 722 609 145 508 289 40 817 91 91 91 91 91 91 91 1 491 334 2.1 Затраты на строительство 218 695 722 465 508 144 40 672 0 0 0 0 0 0 0 1 489 975 2.2 Зарплата АУП 65 65 65 65 65 65 65 65 65 65 65 65 780 2.3 Расходы маркетинг 26 26 26 26 26 26 26 26 26 26 26 26 309 2.4 Расходы на охрану 54 54 54 54 54 - - - - - - - 270 3 Операционная прибыль, тыс. руб 32 016 44 068 -145 39 735 10 147 -91 -91 -91 -91 -91 -91 -91 125 186 4 Финансовые издержки: 4.1 Проценты за кредит 6 478 5 938 5 398 4 858 4 319 3 779 3 239 2 699 2 159 1 619 1 080 540 42 106 5 Прибыль до налогообложения, тыс. руб 25 538 38 130 -5 543 34 876 5 828 -3 870 -3 330 -2 790 -2 250 -1 710 -1 170 -631 83 079 6 Сумма налога на прибыль 6 129 9 151 0 8 370 1 399 0 0 0 0 0 0 0 25 049 7 Чистая прибыль, тыс. руб 19 409 28 978 -5 543 26 506 4 429 -3 870 -3 330 -2 790 -2 250 -1 710 -1 170 -631 58 030 Денежные потоки для финансового планирования Основным условием осуществления проекта являются положительные значения кумулятивной кассовой наличности на любом шаге расчета.

Если на некотором шаге сальдо реальных денег становится отрицательным, это означает, что проект в данном виде не может быть осуществлен независимо от значений интегральных показателей эффективности.

Как видно из таблицы денежных потоков для финансового планирования, кумулятивная кассовая наличность имеет положительные значения на всех шагах расчета, что подтверждает финансовую осуществимость проекта.

Денежные потоки для финансового планирования № п/п Статьи Всего (за весь период реализации проекта) Периоды реализации проекта 1 год ИТОГО за год 1 мес 2 мес 3 мес 4 мес 5 мес 6 мес 7 мес 8 мес 9 мес 10 мес 11 мес 12 мес 1 Приток наличностей, тыс. руб 5 390 398 25 989 25 989 25 989 648 657 222 116 222 116 670 364 693 978 340 227 429 403 555 099 383 616 4 243 545 1.1 Источники финансирования 755 756 25 989 25 989 25 989 225 555 222 116 222 116 - - 8 000 - - - 755 756 1.2 Доход 4 634 642 - - - 423 102 - - 670 364 693 978 332 227 429 403 555 099 383 616 3 487 789 2 Отток наличностей, тыс. руб 5 205 780 25 989 25 989 25 989 648 657 222 116 222 116 371 986 685 913 646 430 380 792 376 048 480 529 4 112 557 2.5 Издержки 4 326 036 25 989 25 989 25 989 648 657 222 116 222 116 364 448 679 240 641 505 369 868 314 508 407 333 3 947 759 2.6 Налоги 67 306 0 0 0 0 0 0 7 538 6 673 4 925 10 924 0 12 196 42 257 2.7 Выплата процентов за кредит 56 682 - - - - - - - - - - 7 558 7 018 14 575 2.8 Погашение кредита 755 756 - - - - - - - - - - 53 983 53 983 107 965 3 Сальдо денежного потока, тыс. руб 184 618 0 0 0 0 0 0 298 378 8 064 -306 203 48 611 179 051 -96 913 130 988 4 Кумулятивная денежный поток, тыс. руб 0 0 0 0 0 0 298 378 306 442 239 48 850 227 901 130 988 130 988   № п/п Статьи Периоды реализации проекта 2 год ИТОГО за год 1 мес 2 мес 3 мес 4 мес 5 мес 6 мес 7 мес 8 мес 9 мес 10 мес 11 мес 12 мес 1 Приток наличностей, тыс. руб 558 938 153 335 274 012 109 605 50 964 0 0 0 0 0 0 0 1 146 853 1.1 Источники финансирования - - - - - - - - - - - - 0 1.2 Доход 558 938 153 335 274 012 109 605 50 964 - - - - - - - 1 146 853 2 Отток наличностей, тыс. руб 249 868 162 042 152 351 75 491 59 845 57 852 57 312 56 772 56 233 55 693 55 153 54 613 1 093 223 2.5 Издержки 183 278 92 970 92 970 8 279 145 91 91 91 91 91 91 91 378 277 2.6 Налоги 6 129 9 151 0 8 370 1 399 0 0 0 0 0 0 0 25 049 2.7 Выплата процентов за кредит 6 478 5 938 5 398 4 858 4 319 3 779 3 239 2 699 2 159 1 619 1 080 540 42 106 2.8 Погашение кредита 53 983 53 983 53 983 53 983 53 983 53 983 53 983 53 983 53 983 53 983 53 983 53 983 647 791 3 Сальдо денежного потока, тыс. руб 309 070 -8 706 121 661 34 114 -8 881 -57 852 -57 312 -56 772 -56 233 -55 693 -55 153 -54 613 53 630 4 Кумулятивная денежный поток, тыс. руб 309 070 300 364 422 025 456 139 447 258 389 406 332 094 275 321 219 089 163 396 108 243 53 630 53 630 Модель дисконтированных денежных потоков Расчет чистой текущей стоимости осуществлялся в текущих ценах.  Норма дисконта Е = 0,12 выбрана из соображений средней доходности депозитных вкладов для юридических лиц в рублях плюс компенсация возможных рисков Основные результаты расчета:  максимальный денежный отток – 516 802 тыс. руб;  интегральный экономический эффект – 109 466 тыс. руб;  срок окупаемости инвестиций с дисконтированием – 1,8 года Модель дисконтированных денежных потоков, тыс. руб № п/п Статьи Период реализации проекта 1 год 2 год 1 Приток наличностей 3 487 789 1 146 853 1.1 Доход 3 487 789 1 146 853 2 Отток наличностей 4 004 591 445 432 2.2 Расходы 3 947 759 378 277 2.3 Налоги 42 257 25 049 2.4 Выплата процентов за кредит 14 575 42 106 3 Чистый денежный поток -516 802 701 421 4 Кумулятивный чистый денежный поток -516 802 184 618 5 Дисконтированный денежный поток -516 802 626 268 6 Кумулятивный дисконтированный денежный поток -516 802 109 466  

– Конец работы –

Эта тема принадлежит разделу:

Бизнес-план строительства коттеджного поселка

Цель реализации проекта: • Создание сегмента экономичного жилья на рынке загородной недвижимости • Удовлетворение растущего спроса на загородную… Финансовый план составлен на перспективу 2-х лет с момента первоначальных… Расчеты представлены по периодам: первый и второй годы реализации проекта представлен в разрезе по…

Если Вам нужно дополнительный материал на эту тему, или Вы не нашли то, что искали, рекомендуем воспользоваться поиском по нашей базе работ: Расходная часть

Что будем делать с полученным материалом:

Если этот материал оказался полезным ля Вас, Вы можете сохранить его на свою страничку в социальных сетях:

Все темы данного раздела:

Местонахождение объекта
Местонахождение объекта. Земельный участок площадью 980 566 кв.м. расположен около д. Дарна Истринского района Московской области на расстоянии 38 км от МКАД по Новорижскому шоссе или 33 км по Воло

Основные тенденции на рынке загородного жилья в
Основные тенденции на рынке загородного жилья в. году. По мнению экспертов 2007 год продолжит основные тенденции прошедшего года. Принципиальных и кардинальных изменений не произойдет. Рост

Коттеджные поселки Подмосковья
Коттеджные поселки Подмосковья. К наиболее популярным поселкам Подмосковья можно отнести. Название поселка Web-сайт "Акватория Истры" www.green-oasis.ru/akvatorijaistri/ "Аврора" www.green-oasis.ru

Коттеджные поселки Новорижского шоссе
Коттеджные поселки Новорижского шоссе. На Новорижском шоссе, в непосредственной близости к месту реализации проекта расположены следующие поселки. Коттеджный поселок «Гринфилд» • Ново

Характеристика рынков сбыта
Характеристика рынков сбыта. Спрос растет, и поэтому строительство загородной недвижимости приобретает все больший и больший размах. Спектр предложений в этом сегменте рынка настолько широк,

Организационный план
Организационный план. Для реализации проекта будет создана управляющая компания. Организационная форма – общество с ограниченной ответственностью. Офис компании будет располагаться в здании

Доходы проекта
Доходы проекта. Прирост доходов проекта складывается из доходов, получаемых от реализации возведенных объектов недвижимости. Объект недвижимости Количество объектов, ед Стоимость объекта, ты

Показатели эффективности проекта
Показатели эффективности проекта. Данный проект характеризуется следующими финансово-экономическими показателями: Сводные финансово-экономические показатели проекта № п/п Показатель Ед. изм Значени

Хотите получать на электронную почту самые свежие новости?
Education Insider Sample
Подпишитесь на Нашу рассылку
Наша политика приватности обеспечивает 100% безопасность и анонимность Ваших E-Mail
Реклама
Соответствующий теме материал
  • Похожее
  • Популярное
  • Облако тегов
  • Здесь
  • Временно
  • Пусто
Теги