Сущность и функции кредита

Сущность и функции кредита. Кредит - предоставление средств либо продуктов в долг, как пра вило, с уплатой процентов; стоимостная экономическая категория, неотъемлемый элемент товарно-денежных отношений.

Возникновение кредита связано конкретно со сферой обмена, где владельцы продуктов противостоят друг другу как собственники, готовые вступить в экономические дела. Возможность возникновения и развития кредита соединены с кругооборотом и оборотом капитала.

В процессе движения основного и оборотного капитала происходит высвобождение ресурсов.

Средства труда употребляются в процессе производства долгое время, их цена переносится на цена готовой продукции частями.

Постепенные вос¬становление стоимости основного капитала в денежной форме при водит к тому, что высвобождающиеся денежные средства осе дают на счетах компаний. Совместно с тем на другом полюсе возникает потребность в замене изношенных средств тру да и довольно больших единовременных издержек.

Аналогичные по своему характеру процессы происходят и в движении оборотного капитала.

Более того, тут колебания в кругообороте и обороте проявляют себя более разнообразно.

Так, в силу сезонности производства, неравномерных поставок и другого происходит несовпадение времени сотворения и обращения продукции.

У одних субъектов возникает временный избыток средств, у остальных - их недостаток.

Это создаёт возможность возникновения кредитных отношений, то есть кредит разрешает относительное противоречие меж временным оседанием средств и необходимостью, их использования в хозяйстве.

Кредитные дела в экономике базируются на определенной методологической базе, одним из частей которой выступают принципы, строго соблюдаемые при практической организации хоть какой операции на рынке ссудных капиталов.

Эти принципы стихийно складывались еще на первом этапе развития кредита, а в дальнейшем нашли прямое отражение в общегосударственном и международном кредитном законодательствах: Возвратность кредита.

Этот принцип выражает необходимость своевременного возврата полученных от кредитора финансовых ресурсов после завершения их использования заемщиком. Он находит свое практическое выражение в погашении конкретной ссуды методом перечисления соответствующей суммы денежных средств на счет предоставившей её кредитной организации (либо другого кредитора), что обеспечивает возобновляемость кредитных ресурсов банка как нужного условия продолжения его уставной деятельности.

В отечественной практике кредитования в условиях централизованной плановой экономики было неофициальное понятие «безвозвратная ссуда». Эта форма кредитования имела довольно обширное распространение, в особенности в аграрном секторе, и выражалась в предоставлении государственными кредитными учреждениями ссуд, возврат которых вначале не планировался из-за кризисного денежного состояния заемщика. По собственной экономической сущности безвозвратные ссуды являлись быстрее допол-нительной формой бюджетных субсидий, осуществляемых через посредничество государственного банка, что обычно осложняло кредитное планирование и вело к неизменной фальсификации расходной части бюджета.

В условиях рыночной экономики понятие безвозвратной ссуды столь же недопустимо, как, к примеру, понятие "планово-убыточное частное пред приятие". Срочность кредита.

Он отражает необходимость его возврата не в хоть какое приемлемое для заемщика время, а в точно определенный срок, зафиксированный в кредитном договоре либо заменяющем его документе. Нарушение указанного условия является для кредитора достаточным основанием для применения к заемщику экономических санкций в форме увеличения взимаемого процента, а при дальнейшей отсрочке (в нашей стране — свыше трех месяцев) — предъявления денежных требований в судебном порядке. Частичным исключением из этого правила являются так называемые онкольные ссуды, срок погашения которых в кредитном договоре вначале не определяется.

Эти ссуды, довольно распространенные в XIX— начале XX вв. (К примеру, в аграрном комплексе США), в современных условиях фактически не используются, до этого всего из-за создаваемых ими сложностей в процессе кредитного планирования.

Не считая того, контракт об онкольном кредите, не определяя фиксированный срок его погашения, верно устанавливает время, имеющееся в распоряжении заемщика с момента получения им уведомления банка о возврате полученных ранее средств, что в какой-то степени обеспечивает соблюдение рассматриваемого принципа. Платность кредита. Ссудный процент. Этот принцип выражает необходимость не лишь прямого возврата заемщиком полученных от банка кредитных ресурсов, но и оплаты права на их внедрение. Экономическая сущность платы за кредит отражается в фактическом распределении дополнительно полученной за счет его использования прибыли меж заемщиком и кредитором.

Практическое выражение рассматриваемый принцип находит в процессе установления величины банковского процента, выполняющего три главные функции: • перераспределение части прибыли юридических и дохода физических лиц; • регулирование производства и обращения методом распределения ссудных капиталов на отраслевом, межотраслевом и международном уровнях; • на кризисных этапах развития экономики — антиинфляционную защиту денежных скоплений клиентов банка.

Ставка (либо норма) ссудного процента, определяемая как отношение суммы годового дохода, полученного на ссудный капитал, к сумме предоставленного кредита выступает в качестве цены кредитных ресурсов. Подтверждая роль кредита как одного из предлагаемых на специализированном рынке продуктов, платность кредита стимулирует заемщика к его более продуктивному использованию.

Конкретно эта стимулирующая функция не в полной мере использовалась в условиях плановой экономики, когда значительная часть кредитных ресурсов предоставлялась государственными банковскими учреждениями за минимальную плату (1,5 — 5% годовых) либо на беспроцентной базе. Принципиально отличаясь от обычного механизма ценообразования на остальные виды продуктов, определяющим элементом которого выступают общественно нужные издержки труда на их создание, стоимость кредита отражает общее соот ношение спроса и предложения на рынке ссудных капиталов и зависит от целого ряда факторов, в том числе чисто конъюнктурного характера: • цикличности развития рыночной экономики (на стадии спада ссудный процент, как правило, возрастает, на стадии быстрого подъема— снижается); • темпов инфляционного процесса (которые на практике даже несколько отстают от темпов повышения ссудного процента); • эффективности государственного кредитного регулирования, осуществляемого через учетную политику центрального банка в процессе кредитования им коммерческих банков; • ситуации на международном кредитном рынке (к примеру, проводившаяся США в 80-х гг. Политика удорожания кредита обусловила привлечение забугорного капитала в американские банки, что отразилось на состоянии соответствующих национальных рынков); • динамики денежных скоплений физических и юридических лиц (при тенденции к их сокращению ссудный процент, как правило, возрастает); • динамики производства и обращения, определяющей потребности в кредитных ресурсах соответствующих категорий возможных заемщиков; • сезонности производства (к примеру, в России ставка ссудного процента обычно повышается в августе—сентябре, что связано с необходимостью предоставления аграрных кредитов и кредитов для завоза продуктов на Крайний Север); • соотношения меж размерами кредитов, предоставляемых государством, и его задолженностью (ссудный процент стабильно растет при увеличении внутреннего государственно го долга). Обеспеченность кредита.

Этот принцип выражает необходимость обеспечения защиты имущественных интересов кредитора при возможном нарушении заемщиком принятых на себя обязательств и находит практическое выражение в таковых фор мах кредитования, как ссуды под залог либо под денежные гарантии.

В особенности актуален в период общей экономической нестабильности, к примеру, в российских условиях.

Целевой характер кредита Распространяется на большинство видов кредитных операций, выражая необходимость целевого использования средств, полученных от кредитора. Находит практическое выражение в соответствующем разделе кредитно го контракта, устанавливающего конкретную мишень выдаваемой ссуды, а также в процессе банковского контроля за соблюдением этого условия заемщиком.

Нарушение данного обязательства может стать основанием для досрочного отзыва кредита либо введения штрафного (завышенного) ссудного процента.

Дифференцированный характер кредита. Этот принцип определяет дифференцированный подход со стороны кредитной организации к разным категориям возможных заемщиков.

Практическая реализация его может зависеть как от индивидуальных интересов конкретного банка, так и от проводимой государством централизованной политики поддержки отдельных отраслей либо сфер деятельности (к примеру, малого бизнеса и пр.) Место и роль кредита в экономической системе общества определяются также до этого всего выполняемыми им функциями как общего, так и селективного характера. Перераспределительная функция.

В условиях рыночной экономики рынок ссудных капиталов выступает в качестве своеоб¬разного насоса, откачивающего временно свободные финансовые ресурсы из одних сфер хозяйственной деятельности и направляющего их в остальные, обеспечивающие, в частности, более высшую прибыль. Ориентируясь на дифференцированный её уровень в разных отраслях либо регионах, кредит выступает в роли стихийного макрорегулятора экономики, обеспечивая. Ублажение потребностей динамично развивающихся объектов