Сущность и структура банковской системы РФ. Банковская система представляет собой организованную совокупность банков страны, а также разнообразных кредитно-финансовых институтов, действующих на рынке ссудных капиталов и осуществляющих аккумуляцию и мобилизацию доходов, функционирующих во взаимодействии и взаимосвязи друг с друго м. Современная банковская система России является рыночной и состоит из двух блоков – Центрального банка РФ, который образует первый, верхний уровень системы, и коммерческих банков, кредитных организаций, а также филиалов и представительств иностранных банков, составляющие второй, нижний уровень.
Рыночная банковская система основана на различных формах собственности на банки. Она предполагает функционирование множества банков, различающихся организационной формой, спецификой опера ций. Двухуровневая банковская система имеет связи по горизонтали и вертикали.
Вертикальные взаимосвязи — это отношения подчинения между управляющим центром (центральным банком) и низовыми звеньями (коммерческие банки и специализированные банки), а горизонтальные отношения характеризуют равноправное партнерство между субъектами низового уровня. В условиях двухуровневого варианта построения банковской системы происходит дифференциация функций на административно-управленческие (выполняются центральным банком); по обслуживани ю хозяйства (осуществляют коммерческие банки). Графически банковская систему РФ представлена на схеме 1. Дадим определения основным элементам банковской системы.
Схема 1 Банк — это кредитная организация, имеющая исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции: привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц; размещение указанных средств от своего имени и за свои счет на условиях возвратности, платности, срочности; открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц. Небанковская кредитная организация имеет право осуществлять только отдельные банковские операции или их сочетания, которые устанавливаются Банком России.
К ним относятся дилерские и брокерские фирмы, пенсионные и инвестиционные фонды, ломбарды, кредитные союзы, финансовые, страховые и лизинговые компании, кассы взаимопомощи.
Филиал представляет собой обособленное подразделение кредитной организации, расположен ное вне места ее нахождения и осуществляющее от ее имени все или часть банковских операций. Представительство — это обособленное подразделение кредитной организации, расположенное вне места ее нахождения, представляющее интересы данной кредитной организации, осуществляющее защиту и изучение рынка банковских услуг на определенной территории. В отличие от филиала кредитной организации оно не имеет права осуществлять банковские операции.
Банк России — это государственный банк, который является независимым в своей деятельности от Правите льства Российской Федерации. Издаваемые Банком России нормативные акты обязательны для исполнения органами государственной власти РФ и ее субъектами, органами местного самоуправления, всеми юридическими и физическими лицами. Вклад (депозит) — денежные средства в наличной или безналичной формах, переданные в банк для хранения собственником на определенных условиях. 1.5.