рефераты конспекты курсовые дипломные лекции шпоры

Реферат Курсовая Конспект

Оценка экономической эффективности системы пластиковых карт банка

Оценка экономической эффективности системы пластиковых карт банка - Лекция, раздел Экономика, Оценка Экономической Эффективности Системы Пластиковых Карт Банка Вступление...

Оценка экономической эффективности системы пластиковых карт банка Вступление Изложенное в рамках настоящей лекции относится к категории первоначальных разработок методологических основ, подходов и принципов решения экономических задач в условиях ускоренного развития автоматизированных технических средств, появления новых видов и форм электронных расчетов и других технологий.Лекция имеет характер предложения к конструктивному рассмотрению изложенного материала, так как в ней рассматриваются и обобщаются некоторые подходы и практические наработки по решению сложных экономических задач на базе накопленного опыта внедрения автоматизированных методов расчета эффективности банковских операций.

Задачей лекции следует считать расширенное описание экономической сути электронных денег - пластиковых карт, и побуждение слушателей к самостоятельной творческой работе в конкретных организациях по поиску своих подходов к решению сложных экономических задач. ОБЩИЕ ПОЛОЖЕНИЯ Под Системой Пластиковых Карт СПК отдельного банка или организации далее- банка понимается совокупность действующих договорных отношений, программно-технических решений, внутренней организационной и методологической инфраструктуры, объединенных задачей осуществления платежей и расчетов в электронном виде и получения выгоды.

Основными субъектами СПК являются 1. Держатель пластиковой карточки, имеющий счет в банке. 2. Банк-эмитент, осуществляющий ведение счета клиента и выдавший карточку. 3. Обслуживающий банк, предоставляющий клиенту свою СПК для получения товаров и услуг с использованием карточки. 4. Торговая или сервисная организация, принимающая карточку в качестве платежного средства. 5. Процессинговая компания, обеспечивающая программно-техническое взаимодействие между субъектами платежной системы.

Под экономической эффективностью Системы Пластиковых Карт следует понимать какую реальную выгоду приносит СПК для конкретного банка.

Поэтому главной задачей методики оценки эффективности СПК является получение ответа на основные вопросы, волнующие прежде всего руководителей, принимающих решения на использование выделенных на комплексные программы ресурсов. К вопросам такого характера можно отнести какие сроки окупаемости дорогостоящего оборудования, какие накладные расходы несет банк на содержание аппарата СПК и обеспечивающих служб инкассации, кассы, бухгалтерии какие затраты идут на обеспечение процессннга, поддержку линий связи и корреспондентских отношений во что обходится содержание той или иной оборудованной торговой точки или места установки банкомата в каком варианте и на каких условиях возможно работать с конкретным клиентом или другим банком.

По мере развития В России электронных платежных систем актуальными становятся и вопросы налогообложения операций по пластиковым картам, вопросы экономического обеспечения тарифной политики банков и д.р. Для того, чтобы отвечать на поставленные вопросы, необходимо научиться экономически грамотно определять и учитывать все основные ключевые прямые и косвенные финансовые результаты функционирования СПК. Расчеты по экономической эффективности должны быть приведены к единым цифровым параметрам, т.с к конкретным денежным выражениям, позволяющим в единой системе мер оценивать действующую и развивающуюся систему пластиковых карт во всем многообразии денежных потоков внутри самого банка и вне его. Первоначальные попытки, предпринятые руководителями многих российских банков, рассматривать программу по внедрению пластиковых карт как хозрасчетную программу оказались неверными. СПК это система систем, т.к. неразрывно связана с проводимой банком политикой управления ресурсами активно-пассивных операций и политикой маркетинга, которые. б свою очередь, полностью зависят от состояния и перспектив развития всех денежных рынков и места самого банка на этих рынках.

Давно известно, что пластиковые деньги придуманы для того, чтобы реальные деньги оставались в распоряжении банков и приносили им максимальную прибыль через инвестиционные и кредитные программы. Обыкновенный держатель пластиковой карточки и не догадывается о том, какие прибыли пока за рубежом имеют банки, используя его средства в своей ресурсной базе. По оценкам специалистов, на руках у населения нашей страны находится 35 миллиардов долларов апрель 1998 г. и десятки триллионов наличных рублей, которые просто изъяты из обращения.

Для любого коммерческого банка представляет большой интерес привлечь эти средства в свои инвестиционные и кредитные потоки.

Таким образом, расчет экономической эффективности СПК относится к категории сложных и комплексных экономических задачи должен рассматриваться в общей структуре прибыльности, доходности и рентабельности банковской деятельности.

Экономическую задачу в нашем случае можно сформулировать следующим образом детальное выявление, обобщение, систематизация, постоянное отслеживание и оценка ключевых базовых параметров, характеризующих функционирование СПК с точки зрения экономической выгоды для банка получения прямых и косвенных доходов , и второе - оказание методической помощи сотрудникам отделов пластиковых карт в организации ежедневной эффективной работы с клиентами.

Расчетные экономические показатели должны представляться в удобном виде и форме как правило, в табличной , позволяющей производить дальнейший анализ для оценки общего состояния дел и по отдельно взятым направлениям.

Для примера можно привести Таблицу расчета эффективности банкоматов см. таблицу 1 . Перед тем, как получить данные, необходимые для заполнения отчетной таблицы, проводится мониторинг каждой отдельной точки установки оборудования торгового терминала или банкомата , создастся так называемая карточка-схема , которая подробно учитывает движение денежных потоков как средств клиентов, так и банка, возникающие доходы и расходы за определенный период расчета экономической эффективности и т.д. Карточка-схема является вспомогательным инструментом, служащим для более детального анализа, а также для включения в общую таблицу данных при вводе в эксплуатацию новых оборудованных точек или новых услуг по пластиковым картам, что является важным вспомогательным инструментом для дальнейших автоматизированных расчетов экономической эффективности см. пример карточки-схемы . Для дальнейшего накопления и сравнения расчетных показателей за различные периоды времени, т.е. условиях инфляционных процессов и других макроэкономических изменений среды, все данные могут приводиться к твердой валюте доллару США по осредненному курсу за соответствующий период.

Если имеется автоматизированный инструмент приведения стоимости к единому моменту времени, то решение данной задачи упрощается.

Одним из главных и существенных вопросов является вопрос о правильном расчете рентабельности СП К. По сути, если не брать во внимание политические аспекты работы, уровень рентабельности и есть экономическая эффективность.

Под рентабельностью в нашем случае следует понимать отношение всех доходов, ко всем расходам некапитального характера, полученных и произведенных при использования СПК за единицу времени.Для любого руководителя должно быть понятно, что, зная уровень рентабельности операции или программы, можно легко отвечать на многие управленческие вопросы, производить расчеты сроков окупаемости программ, видеть перспективы дальнейшего развития. Руководитель отдела пластиковых карт должен иметь ответ на самый главный вопрос сколько это стоит и когда окупится? Итак, чтобы рассчитать рентабельность СПК необходимо 1. Рассчитывать все, прямые и косвенные доходы, возникающие при работе системы. 2. Выделять и рассчитывать все расходы, имеющие некапитальный характер.

К расходам некапитального характера относятся именно те расходы, которые ложатся на себестоимость СПК, т.е. те прямые и косвенные расходы, возникающие при ежедневной эксплуатации СПК. Именно они определяют уровень затрат организации на ее содержание и определяют конкретную сумму затрат за определенный временной интервал.

На практике наиболее подходящий временной интервал для расчетов себестоимости и рентабельности берется в I, 3, 6 и 12 месяцев. Часто, в ходе проведения экономических расчетов в различных организациях и подразделениях имеют место попытки включения расходов капитального характера в себестоимость.Данная ошибка происходит, как правило, от непонимания сути экономических процессов.

Ибо, отношение величины капитальных затрат к уровню рентабельности показывает срок окупаемости всего проекта, оборудования и других капитальных вложений.Существуют различные методы расчета себестоимости, которые могут применяться для расчета себестоимости СПК, например, через произведенные затраты на - выплату заработной платы сотрудникам - амортизационные отчисления - обеспечение процсссинга и технической поддержки - проведение инкассации - аренды канала связи - пересчет купюр работниками кассы - арендные платежи за место установки банкомата и другие Другим путем является применение методики расчета величины накладных расходов организации на одного среднестатистического сотрудника и приведение показателя к числу сотрудников банка, обслуживающих СПК расчет человеко-часов, см. пример 3 . Но. будет правильнее рассчитывать базовые экономические показатели всеми возможными и доступными методами для получения более всесторонней оценки.

И, если и в том и в другом случаях получены одинаковые результаты, то их можно более обоснованно применять в дальнейших расчетах.

Надо понимать, что снижение показателя себестоимости будет наблюдаться с вводом в эксплуатацию большего числа рабочих точек без существенного увеличения штатной численности обслуживающего персонала, т.к. основные накладные расходы, как доказано на практике, ложатся на фонд заработной платы.В ходе лекций часто задают вопросы о конкретной величине себестоимости, просят дать готовый результат.

Однако, дело здесь не в раскрытии цифрового секрета, а в том, что в различных организациях затраты на одни и те же статьи могут иметь существенные различия величина заработной платы, например, или количество задействованных сотрудников на условную единицу действующей СПК и др что в конечном счете сведет на нет вес экономические оценки из-за нсучста многих из этих важных особенностей.Существует, также понятие как критическая масса системы пластиковых карт, когда из убыточной она перерастает в доходную систему.

О косвенных доходах и расходах. Как было сказано выше, надо понимать разделение доходов, получаемых организацией или банком в СПК, на прямые и косвенные.Косвенными доходами считаются те, которые получены в результате опосредованных операций банка, в которых принимает участие делает свой вклад СПК . Как было сказано выше, денежная наличность держателя пластиковой карты используется банками в ресурсной базе для получения прибыли при проведении активных операций.

Поэтому задача по расчету косвенных доходов - задача более широкая и не только отдела пластиковых карт, а всего банка, его конкретного подразделения, производящего совокупный анализ. Например, для расчета косвенных доходов, полученных банком от использования остатков средств на карточных счетах клиентов, используются методы расчета доходности рубля и иностранной валюты в ходе экономического анализа эффективности работы всего банка за определенный период.Данные расчеты, как правило, проводятся специалистами аналитических служб по своим внутренним методикам.

Эти расчеты определяют, какой доход имел банк на 1 рубль на один доллар США за период расчета экономической эффективности системы. Одновременно, за средства, которые находятся в банке на карточных счетах, банк несет процентные расходы в виде начисленных процентов на остатки этих средств, которые также должны учитываться в расчетах.К косвенным доходам могут относиться различные виды скрытого кредитования, например, при использовании времени прохождения платежей и получения слипов, когда клиентом покупка уже сделана, а его средства в банке еще не списаны.

В косвенных расходах, например, должны учитываться объемы отвлечения денежной наличности для заправки банкоматов, которые не участвуют в его ресурсной базе и др. Достаточно часто важное значение для банков имеют расчеты экономики политических аспектов , когда услуги крупным клиентам по пластиковым картам предоставляются бесплатно, но при этом скрупулезно и досконально просчитываются другие опосредованные виды доходов банка при работе с этим клиентом. Прямые доходы и расходы это те , которые банк получаст или платит в виде процента от денежного оборота, комиссии от покупки в магазине, от снятия наличности клиентом через банкомат, за конвертацию валют, платежи за процессинг и т.д. Другими словами, это все те расходы и доходы, которые имеют прямое отношение к СПК и отражаются на специальных субсчетах доходов и расходов.

Для примера можно привести особенности заключения договора на установку и использование системы банкоматов в зарплатном варианте для обслуживания крупной организации.

В данном случае должны проводиться дополнительные экономические расчеты величины взаимовыгодного процента комиссии, взимаемой в доход банка от суммы, начисленной заработной платы сотрудникам данной организации.Экономические расчеты строятся исходя из логики минимально-достаточной рентабельности отдельно взятой операции с оценкой величины дополнительной выгоды, получаемой банком. Таким образом, сумма комиссии, получаемая банком, может находиться на уровне расходов банка на содержание и амортизацию банкомата, а в отдельных случаях и ниже. Расчет ежемесячных расходов на содержание и амортизацию банкомата 1. Условная амортизация банкомата -I ИХ т. 2. Стоимость обслуживания а инкассация -l m б канал связи и инсталляция - 200 т в зарплата сотрудникам и прочие расходы - 500 т 3. Отчисления процсссинговой Компании 30 570 !Ц гн ИТОГО 2470 т Таким образом, имея расчетный зарплатный оборот организации -клиента в размере 200 000 в месяц банк имеет возможность взаимовыгодного сотрудничества даже по ставке в 1 , что одновременно является самым низким договорным процентом в настоящее время.

Для оперативной оценки эффективности банкоматов в зарплатном варианте в каждом банке должна разрабатываться и рассчитываться специальная таблица, суть которой заключается в следующем банкомат не будет убыточным и окупится за установленный срок эксплуатации , если его прямые доходы будут превышать затраты на его амортизацию и содержание.

Тогда, имея величину ежемесячного оборота клиента, используя таблицу можно сразу определить уровень рентабельности, срок окупаемости банкомата, hopmv дохода в месяц и возможный диапазон выгодного для банка договорного процента. Такая таблица рассчитывается для каждого конкретного банка в зависимости от его конкретных показателей.

Расчет оценочной величины возможной дополнительной выгоды для банка от использования остатков средств клиентов в его ресурсной базе на самом деле относится к категории одних из самых сложных экономических задач, связанных с управлением ресурсами всего банка, когда приходится учитывать множество ключевых факторов, позволяющих получить обоснованную оценку. Как правило, расчеты имеют следующую последовательность 1. Проводится анализ среднехронологических или среднестатистических остатков на лицевых, расчетах и текущих счетах организации за определенный период.

Далее, из полученной величины остатков необходимо вычесть долю остатков на отвлечение средств в неработающие активы 2. В фонд обязательных резервов в Центральный Банк РФ. 3. В кассу банка. 4. На корреспондентский счет Банка в ЦБ РФ. 5. На страхование хеджирование банковских рисков. 6. На корсчета банков-участников клиринга по межбанковским расчетам, в том числе, в СПК, и другие неработающие активы.

После этого, необходимо учесть накладные расходы банка, которые ложатся на каждый рубль его ресурсной базы 7. На обеспечение резерва под ссудную задолженность и обесценение ценных бумаг. 8. На содержание обеспечивающих служб. 9. На членские взносы в Ассоциации и Системы пластиковых карт, а также в другие организациях для работы на финансовых рынках. 10. На невозврат средств при проведении активных операций. 11. На расходы по фондам Банка при проведении различных программ, внедрении новых технологий, капитальное строительство и т.д что также сокращает его ресурсную базу. На следующем этапе проводится расчет и анализ чистой процентной маржи СПРЭДА , которая учитывает накладные расходы банка, а также проценты, начисляемые по остаткам на карточных счетах клиентов.

На заключительном этапе рассчитывается прибыль, полученная банком на рубль привлеченных ресурсов от конкретной организации.

И, только после этого, можно приступить к оценке тактики работы с клиентом . но уже учитывая прогноз развития тех рынков, которые могут повлиять на баланс ставок по всему комплексу услуг, предоставляемых данной организации.

Все виды затрат и доходов должны отражаться в карточке-схеме . Если Карточка-схема имеет электронное наполнение, то, имея единую методику методологию не представляется сложным результаты расчетов сводить в электронные автоматизированные таблицы во всей совокупности прямых и косвенных результатов финансовой деятельности Как пример одной их методик рассмотрим основные моменты расчета эффективности системы банкоматов банка БАЗОВЫЕ СТАТЬИ ДОХОДНОСТИ БАНКОМАТОВ, которые принимаются в экономические расчеты 1. Получение процентов в доход банка от суммы начисленных средств клиентов в безналичной форме для последующей выдачи наличности через банкомат зарплатный вариант и вариант корпоративной карты . 2. Получение процентов в доход банка от суммы начисления средств клиентов в безналичной форме для последующей конвертации и выдачи наличной валюты через банкомат Вариант конвертации . 3. Взимание комиссии в рублях и валюте в доход банка в виде процента от суммы снятия наличных средств через банкомат. 4. Взимание с клиента в доход банка суммы стоимости пластиковой карточки или за открытие карточного счета и его ведение. 5. Получение с клиента гарантированной суммы в виде страхового депозита на его лицевом карточном счете на период пользования пластиковой карточкой. 7. Доходы от остатков средств на карточных счетах клиентов. 8. Доходы от остатков средств на расчетных счетах клиентов юридических лиц , использующих сеть банкоматов.

БАЗОВЫЕ СТАТЬИ РАСХОДОВ, которые принимаются в расчеты 1. Расходы, отнесенные на себестоимость банкоматов, рассчитываемые по специальной методике упоминалось выше . 2. Постоянные отчисления средств процессинговой компании например, фирме Юнион Кард за организацию процессинга. 3. Плата организациям за аренду места установки банкоматов. 4. Расходы на изготовление пластиковых карт. 5. Процентные расходы по остаткам на карточных счетах клиентов. 6.Процентные расходы по остаткам на расчетных счетах организаций, использующих сеть банкоматов.

ОПИСАНИЕ СТРУКТУРЫ ПОКАЗАТЕЛЕЙ ОБЪЕДИНЕННОЙ ТАБЛИЦЫ ОЦЕНКИ ЭКОНОМИЧЕСКОЙ ЭФФЕКТИВНОСТИ БАНКОМАТОВ. см. таблицу 1 В левой части таблицы дастся перечень всех действующих банкоматов, привязанных к конкретным местам их установки.

Раздел Рубленые операции Столбец 1. Сумма начисленных средств для выдачи через банкомат - показывает величину перечисленных организацией средств за определенный период месяц, квартал для зачисления на лицевые счета и выдачи через банкомат.

Столбец 2. Чистая процентная ставка в доход банка - показывает величину чистого процента поступающего в доход банка от суммы начисленных средств по заключенному с организацией договору за минусом процента отчисления средств другим организациям.

Столбец 3. Чистый доход банка от суммы начисленных средств - показывает фактическую величину средств перечисленных в доход банка от суммы начисленных средств.Столбец 4. Сумма комиссии в доход банка при выдаче наличных средств через банкомат - показывает величину чистой комиссии , полученной в доход банка от суммы снятых наличных средств клиентом за минусом отчислений процессинговой фирмы.

Столбец 5. Сумма выдачи наличных через банкомат - показывает обороты банкоматов и является вспомогательным источником получения информации об остатках средств на лицевых счетах клиентов как разница между суммой начисленных срсдств столбец 1 и выданных средств через банкомат за определенный период если не используется автоматизированная программа расчета остатков на карточных счетах . Столбец 6. Осредненные остатки на лицевых счетах клиентов Столбец 7. Доход от остатков на лицевых счетах клиентов . Считается по методике оценки доходности рубля.

Столбец 8. Итого рублевый доход без учета остатков на счетах клиентов -Столбец 3 Столбец 4. Столбец 9. Итого рублевый доход с учетом остатков на лицевых счетах клиентов Столбец 7 Столбец S. Раздел валютные операции Столбец 10. Сумма проконвсртированных начисленных средств для выдачи через банкомат . Столбец П. Процент за конвертацию в доход банка - определяется договором с клиентами и взимается от полученной суммы проконвертированных средств.

Столбец 12. Чистый доход от суммы проконвсртированных средств - показывает фактический доход банка в валюте за определенный отчетный временной интервал.Столбец 13. Сумма чистой валютной комиссии при выдаче наличных через банкомат - показывает сумму чистого дохода банка в валюте, который формируется после отчислений из полученной суммы комиссии процсссинговой компании.

Столбец 14. Осредненные остатки на валютных лицевых счетах клиентов.Столбец 15. Доход от валютных остатков на лицевых счетах клиентов -Оценочно считается по методике оценки чистой доходности 1 доллара США. Столбец 16. Итого валютный доход без учета остатков на счетах клиентов -Столбец 12 Столбец 13. Столбец 17. Итого валютный доход с учетом остатков на счетах клиентов -Столбец 16 Столбец 15. Раздел ИТОГИ1- приводятся к долларам США или используется другой инструмент приведения Столбец 18. ВСЕГО доходов без учета остатков на счетах клиентов -рассчитывается следующим образом Рублевый доход без учета остатков на счетах клиентов Столбец 8 приведенный к долларам США по осредненному курсу за отчетный период, складывается с валютным доходом без учета остатков на счетах клиентов Столбец 16 . Столбец 19. Всего доходов с учетом остатков на счетах клиентов - Столбец 9 приведенный к долларам США по осредненному курсу Столбец 17. Столбец 20. Прибыль убыток банкомата за отчетный период без учета остатков - Из данных столбца 18 доходы банкомата без учета остатков вычитается расчетная себестоимость банкомата за определенный период.

Столбец 21. Прибыль убыток банкомата за определенный период с учетом остатков на счетах клиентов - Из данных столбца 19 доходы банкомата с учетом остатков вычитается расчетная себестоимость банкомата за расчетный период.

Строка ВСЕГО - Все данные, помещенные в таблицу по горизонтали, складываются по вертикале , показывая общую картину состояния экономической эффективности банкоматов.

Доход от остатков на расчетных счетах организаций, использующих банкоматы, в таблицу не помещается, а используется как дополнительный информационный материал.ВЫВОДЫ Расчетные экономические показатели по вышеизложенным принципам, показывают, что основным источником доходов для банка являются косвенные доходы от использования остатков средств клиентов на счетах в его ресурсной базе. Однако, в любом случае любая организация должна пройти этап до момента наступления критической точки , т.е. того момента, когда СПК перестает быть убыточной.

Использование же СПК в варианте комиссии, когда средства клиентов не участвуют в активных операциях банка, является дорогостоящим и убыточным мероприятием.Использование СПК только в зарплатном варианте, когда обслуживается крупная организация, требует специальных комплексных расчетов.

В целом, организация работы в банке по изложенной схеме в достаточной мере обеспечивает руководство сведениями, необходимыми для принятия управленческих решений, связанных с проведением программы по внедрению Системы Пластиковых Карт. При этом схема расчетов всегда открыта для любых изменений и дополнений методического и технического характера.Изложенные подходы в достаточное мера учитывают технические возможности, что позволяет все расчеты производить автоматизированным образом.

Предложенные подходы и некоторые практические рекомендации по проведению экономических расчетов эффективности СПК банка имеют успешное практическое использование в одном из крупных банков России, начиная с января 1995 года. Однако, автоматизированной системы, позволяющей рассчитывать эффективность всей СПК банка во всем ее многообразии, в настоящее время еще не имеется, хотя как видно их лекции, такая практическая возможность вполне реальна.Ю. В. Перлин, Ю. С. Товб ИВК Системе Системы безналичных расчетов с использованием пластиковых карт. Затраты и доходы За последние несколько лет платежные пластиковые карты в России из своего рода заграничного раритета стали элементом повседневной жизни уже нескольких сотен тысяч, а, возможно и более миллиона, наших сограждан. Десятки банков и иных финансовых институтов создают и эксплуатируют платежные системы с использованием таких карт как магнитных, так и с микросхемой памяти, и микропроцессорных . Делаются попытки, в том числе и удачные, по развитию региональных и локальных например, для крупных промышленных предприятий или отдельных банков систем.

Все больше и больше российских банков подключаются к международным системам Visa и Еигорау.

Успешно функционируют такие российские многоэмитентные системы как STB, Union, Золотая Корона , Оптимум . По инициативе Центрального банка ведутся работы по созданию стандартов спецификаций предполагаемой будущей Национальной системы платежных карт. Однако, кажется, уже миновали те времена, когда многие банки бросались в это новое для России карточное дело, в первую очередь, из соображений престижа, обладая к тому же два-три года назад легкими деньгами в качестве свободных ресурсов.

Сегодня во главу угла ставится экономическая целесообразность проектируемой системы, ее окупаемость.Хотя и поныне немаловажным стимулом к развитию этих новых технологий остается известный постулат кто не успел, тот опаздал . В настоящей статье авторы, не претендуя на истину в последней инстанции, описывают некоторые методические подходы к определению финансовых показателей системы и приводят расчеты по затратам на создание и функционирование и окупаемости платежных систем безналичных расчетов на базе пластиковых карт. При этом используется, уже можно сказать многолетний, для России, естественно, опыт работы на данном рынке.

Мы рассмотрим пример создания внутренней платежной системы возможно многоэмитентной в предположении, что система создается с нуля и опыт какой-либо реальной работы изначально отсутствует.

Естественно, присоединение банка к уже действующей платежной системе, будь то международный гигант типа Visa, или одна из российских процессинговых компаний STBCard, UnionCard, Золотая Корона , обладает рядом своих особенностей, в том числе и финансовых, которые будут обсуждаться ниже по мере изложения материала.Однако структура затрат на создание и поддержание функционирования системы, равно как и источники ее окупаемости, по-видимому, не зависят от самого типа этой системы. Итак. Зятпатм ня стпяние и tanvcic плятежнпй Основные статьи расходов при создании типовой платежной карточной системы можно можно представить следующим образом заказ и изготовление самих карт, платежные терминалы, банкоматы, оборудование эмиссионно-эквайринго-процессингового центра или центров , персонализационное оборудование и расходные материалы к ним или затраты на персонализацию карт , необходимое для осуществления карточной эмиссии и выдачи их клиентам, программное обеспечение, работы по наладке оборудования, инсталляции программного обеспечения и др. Все эти затраты падают на собственно приобретение системы, очень часто на основной договор с системным интегратором - генеральным поставщиком.

Затраты на изготовление карт, в первую очередь, зависят от трех факторов тип карты магнитная или чиповая , требования к ее внешнему виду, тираж.

Наиболее дешевые карты - карты с магнитной полосой, карты с чипом значительно дороже.Безусловно наиболее сложный вопрос - стоимость карты с микросхемой. Сегодня в России в финансовых приложениях используются сравнительно дешевые микросхемы памяти, специально разработанные для приложений типа электронный кошелек , а также более дорогие микропроцессорные.

В свою очередь, микропроцессорные карты также существенно различаются между собой по об ему используемой памяти, возможностью поддерживать несколько различных приложений, используемыми методами шифрования.Ситуация значительно осложняется еще двумя обстоятельствами. Во-первых, требованием ФАПСИ по использованию российского алгоритма шифрования информации, в том числе и при взаимодействии карты с устройством чтения, что видимо будет раньше или позже реализовано, причем только на микропроцессорных картах примерный срок 97-98 год . Во-вторых, появлением спецификации ЕМУ, реализация которой на карте приведет, примерно в те же сроки, к полному вытеснению карт с памятью и простейших микропроцессорных с 1 кбт пользовательской памяти EEPROM. Оба этих момента безусловно найдут свое отражение и в стоимостных показателях.

Что касается внешнего вида карт, то на цену влияют сам факт типографской заводской печати на сравнительно небольших партиях , количество цветов, метод печати офсет или шелкография , наличие визуальных средств защиты от подделки, например, голограммы.

Надо отметить также, что даже при равенстве всех прочих факторов, цены на карты международных платежных систем выше чем на обычные карты. Это определяется дополнительными специальными организационными мерами безопасности при изготовлении и доставке карт потребителю.

Наконец, только тираж может изменить цену карты в два-три, и даже более, раза. Необходимость наличия платежных терминалов в платежной системе как правило даже не обсуждается. Обычно решаемые вопросы - количество, производитель, конфигурация.На наш взгляд, критическими моментами являются - удовлетворение спецификации EMV этому условию удовлетворяют далеко не все терминалы из представленных на российском рынке , возможность обслуживания смарт-карт, вопросы безопасности наличие второго устройства чтения смарт-карт и или аппаратного модуля безопасности , надежность.

Вообще говоря, выбор того или иного терминала сродни выбору персонального компьютера.Поэтому, если в банке считают вполне приемлемыми желтые или красные сборки - это одно дело, если же ограничиваются использованием Brandname ПК, выбор и терминального оборудования должен быть строго ограничен.

Пример - из терминалов, достаточно широко представленных в России, в перечень оборудования, допущенного к пилотному смарт-проекту Visa в Атланте, попали только Datacard и Verifone. В ряде систем, в основном, базирующихся на картах с магнитной полосой, используются такие простейшие устройства как импринтеры. Однако при запуске системы, их общая стоимость настолько невелика, что вполне может не учитываться.Тем более, что во многих случаях расходы на их покупку несут сами торговые организации.

Еще пару лет назад не только финансовые учреждения, но и многие, т. н. системные интеграторы и поставщики программного обеспечения, оспаривали сам факт целесообразности использования банкоматов в России. Аргументация - посадить девочку-операционистку и все вопросы выдачи наличности решены.Сама жизнь показала полную несостоятельность подобной позиции. Банкоматы оказались не только необходимыми в целях привлекательности системы для владельцев карточек, но и экономически выгодным помещением капитала.

В качестве примера приведем некоторый расчет. Предположим банк эмитирует так называемую зарплатную карту. На карточный счет переводится заработная плата сотрудников одного или нескольких предприятий.Исходные данные Средняя заработная плата - 800 тысяч рублей, Полная стоимость четырехкассетного банкомата и ПО - 55 тысяч долларов, Каждая кассета содержит 2800 банкнот, кассеты загружены купюрами по IBG, 100, 50, 10 тысяч рублей итого одна загрузка - 728 миллионов , Комиссия при выдаче наличности через банкомат - 1 приемлемая для клиентов банка величина, с учетом начисления процентов на остатки , Среднемесячные остатки по счетам - 20 . При условии получения денег каждым клиентом в среднем два раза в месяц, одной загрузки банкомата достаточно для обслуживания примерно 1000 человек, или в месяц необходимо осуществить 4,4 загрузки.

В случае использования банкоматов с кассетами меньшей вместимости 1900 банкнот , число загрузок в месяц составит 6,5. Так как один клиент может быть обслужен в течение двух - трех минут, т. е. за час порядка двадцати - тридцати человек, а банкомат может работать круглосуточно, и уж, во всяком случае в активное время с 8 утра до 10 вечера, с точки зрения удобства клиентов, все они могут быть обслужены меньше чем за неделю.

Таким образом, в этих условиях одного банкомата достаточно для обслуживания 5 тысяч человек.Комиссия от операций составит около 32 млн. рублей или по курсу 5100 примерно 6,3 тысячи долларов.

Попытаемся таже не упустить из виду расходы банка на заработную плату для своих сотрудников и соответствующие отчисления в государственные и общественные фонды например, обязательного медицинского страхования и пенсионный . Предположим, эти затраты на сервисного инженера составляют тысячу долларов ежемесячно.С другой стороны, для обеспечения выдачи денежных средств 5000 человек в течение месяца, причем только по одному разу, необходимо по крайней мере 4 человека 2 оператора и 2 кассира . Одна пара в течение часа обслуживает не более 15 клиентов. Учитывая, их более низкую квалификацию по сравнению с инженером, ежемесячные затраты банка на каждого составит порядка 500 долларов.

Кроме этих затрат, необходимо оборудовать рабочие места общей стоимостью не менее 5000 долларов. Таким образом, использование банкомата принесет банку ежемесячную прибыль в размере 7300 долларов, т. е. полностью банкомат может окупиться за 6-7 месяцев.В случае обслуживания клиентов по временного регламенту аналогичному предоставляемому использованием банкоматов, т. е. два раза в месяц, что, кстати, соответствует привычке каждого работника например, пятого и двадцать пятого , срок окупаемости снижается до 5 месяцев.

Необходимо отметить, что в расчетах не учтены возможности использования банком остаточных средств на счетах своих клиентов. Несмотря на безусловно весьма приблизительный характер приведенных расчетов, они достаточно верно отражают реальную картину.Необходимо также учесть, что наличие банкомата в системе, облегчит саму задачу привлечения в банк новых клиентов как физических, так и юридических лиц . Здесь мы рассмотрели только случай использования банкоматов с зарплатными картами, однако нельзя забывать о других вариатах применения.

В частности, это - международные платежные системы, очень быстро развивающиеся в России. А самое простое решение обслуживания международных карточек как резидентов, так и нерезидентов - это банкоматы.Следующий элемент платежной системы - вычислительная техника и другое оборудование вычислительного центра.

Во многом, выбор той или иной конфигурации вычислительного комплекса - следствие внедряемой системы и используемого программного обеспечения. В большинстве используемых в настоящее время систем, это -платфрма на персональных компьютерах. Однако уже сейчас в России для международных платежных систем ипользуются и иные платформы, в частности, AS-400 и Tandem.He загорами то время, когда платежные системы будут базироваться на ЭВМ класса main frame.

На сегодня наиболее рациональное решение представляется в виде постепенного наращивания вычислительного комплекса в зависимости от размерности системы -отдельный персональный компьютер, сеть на базе ПК, сеть с мощным UNIX - сервером, например, на базе RISC - архитектуры Граничными характеристаками для перехода, в первом приближении, может служить количество эмитируемых карт - 2000, 10000, 10. Выбор того или иного персонализационного оборудования также является следствием принимаемых технических решений.

Внешняя визуальная персонализация может содержать следующие основные технологические элементы эмбоссирование печать - выдавливание выпуклых алфавитно-цифровых символов и специальных символов безопасности , обычная текстовая печать, монохромная и цветная графическая печать, печать черно-белых и цветных фотографий, подпись клиента на специальной полосе или ее печать.Кроме этого, необходимо бывает кодирование магнитной полосы и или запись информации в микросхему карты. На рынке предлагается достаточно широкий спектр различного персонализационного оборудования, обеспечивающего все необходимые виды работ.

Одна только американская компания Datacard, контролирующая, правда, 80 мирового рынка этого оборудования, предлагает четыре графические системы различной производительности, обеспечивающие монохромную или цветную печать, включая печать фотографий и электрическую персонализацию, несколько моделей эмбоссеров от простого автономного устройства типа пишущей машинки до управляемых с помощью компьютера и способных производить несколько сотен карт в час и помимо эмбоссирования выполняющих целый ряд других работ, а также модульные наращиваемые комплексы наивысшей производительности и качества, в зависимости от комлектации обеспечивающие все виды работ по персонализации.

При выборе и оценке затрат на программное обеспечение следует обратить внимание на следующие моменты.Прежде всего, это - структура и функциональное назначение ПО. В большинстве предложений карточных систем на российском рынке молчаливо опускается тот факт, что, по сути, поставляется только Front Office, т. е. модули, обеспечивающие работу терминальных устройств и сбор транзакций.

И лишь небольшая часть поставщиков предлагает Back Office ведение карточных счетов, обработку транзакций, бухгалтерские отчеты и справки, мониторинг в полном объеме, персонализацию любого уровня, наконец, удобные средства стыковки с Операционным банковским днем . Второе, и не менее важное обстоятельство используемая система управления базой данных СУБД . К сожалению, персоналочные базы данных не в состоянии обеспечить требований, выставляемых финансовой областью приложений и необходимости работать с телекоммуникационным оборудованием, по надежности, безопасности, возможности масштабирования.

Подобные решения, еще более или менее справляясь с поставленными задачами при обслуживавании нескольких тысяч, просто рассыпаются в системе, характеризуемой эмиссией, превосходящей десять-двадцать тысяч карточек.

Не говоря уже о системах с несколькими десятками тысяч и несколькими сотнями единиц терминального оборудования. В структуру цены на ПО для систем, использующих пластиковые карты, в первую очередь, карты с микросхемой, многие поставщики включают такие понятия как лицензия.Эта составляющая зависит от размерности системы - числа используемых терминалов, банкоматов, величины карточной эмиссии, наконец, от количества эмиссионных, процессинговых и обслуживающих центров.

Несколько слов о программном обеспечении для международных платежных систем. Видимо на сегодня все такие программные комплексы в России, к сожалению, не российского, а зарубежного производства.К сожалению для банков, являющихся потребителями, т. к. самые дешевые из этих комплексов стоят несколько сотен тысяч долларов и не обладают в то же время преимуществами по сравнению с аналогичными отечественными разработками, практически на порядок более дешевыми, кроме единственного, самого главного они сертифицированы этими системами.

К сожалению, для наших разработчиков, которые из-за, можно сказать, протекционистской позиции Visa и Еигорау и неришительности банков никак не могут взять этот заветный барьер международного признания.К сожалению для государства, денежки-то тю-тю. Но, как говорится, вода и время камень точат Важнейший фактор успешного функционирования системы - этапы запуска, технического внедрения и первоначального обычно на срок до одного года сопровождения.

Строго говоря, именно эти этапы во многом процентов на 80 и определяют успех всего предприятия. И, к сожалению, возможные затраты на эти работы в минимальной степени подаются какому-либо числовому анализу.Только опыт, доверие к исполнителю, и еще раз опыт. В качестве примера приведены расчеты общих затрат для закупки системы под ключ при следующих основных исходных данных используются микропроцессорные карты, на каждые 5000 карт -1 банкомат, на каждые 1000 карт -2, 5, 10 терминалов, необходимые средства вычислительной техники, номенклатура и количество используемого персонализационного оборудования с расходными материалами, структура программного комплекса выбирается в зависимости от плановой эмиссии, персонализационное оборудование закупается при эмиссии не менее 5 тыс. карт, при меньшей эмиссии персонализация выполняется сторонней организацией.

Типовые зависимости абсолютной и относительной в расчете на одну карту стоимости системы от количества эмитируемых карт приведены на рис. 1,2. Затраты при функционировании системыТеперь рассмотрим структуру затрат, обеспечивающих поддержку функционирования платежной системы.

К основным статьям расходов можно отнести общие эксплуатационные расходы, заработную плату обслуживающего персонала и связанные с ней бюджетные и фондовые отчисления, затраты на техническую поддержку работоспособности системы и перевыпуск карт. К общим эксплуатационным расходам следует отнести такие как расходы на транспорт, коммуникации трафик , аренда помещений и коммунальные платежи, расходы на рекламу и пр. В далее приведенных расчетах учитывались экспертные оценки этих затрат на примере Москвы.

Примерное штатное расписание для обслуживания системы должно содержать администрацию, возможно, юриста и сотрудника, ответственного за рекламу, небольшую бухгалтерию. группу программистов, группу технической поддержки инженеры-электронщики, инженеры-механики и т.д операционистов для работы с клиентами, службу безопасности инкассация банкоматов и т. д Естественно, в случае небольшой системы, многие обязанности могут выполняться сотрудниками банка, уже имеющимися в штате.

По нашим оценкам, общее число обслуживающего персонала колеблется от 2 до 1 2 человека на каждую тысячу клиентов, причем, относительное число уменьшается с ростом количественных характеристик системы.В расчеты закладывались средние заработки, характерные в настоящий момент времени для оплаты труда специалистов указанных категорий в банковской сфере.

На непосредственно техническое сопровождение системы закладывались такие затраты как поддержка работоспособности технических средств из примерного расчета 1 в месяц плюс необходимые налоги , примерная стоимость требуемых расходных материалов. Кроме этого учитывались затраты на перевыпуск карточек - один раз в пять лет, однако эти затраты как бы амортизировались в процессе эксплуатации системы ежемесячно.А в затраты была включена стоимость самих карт и требуемых для персонализации расходных материалов.

Источники и сроки окупаемости Если говорить о банковской платежной системе, то сегодня в России используются два основных источника окупаемости затрат привлечение сравнительно дешевых денежных ресурсов населения, плата за проведенные транзакции некоторый комиссионный процент, выплачиваемый владельцем карты при получении наличных денег через отделения банка и банкоматы и при получении товара и услуг в торгово-сервисной сети . Правда, кое-где и, видимо, только для особо привелигированных клиентов, используются не только дебетовые, но и кредитные карты.

В этом случае финансовый институт получает также доход в качестве оплаты предоставленных кредитов. Однако из-за экзотики данного финансового типа карт в России в настоящее время, эти карты не рассматриваются.В качестве исходных данных приняты следующие характеристики население региона - 300 тыс средние ежемесячные доходы клиентов системы - 200, комиссия при выдаче наличных в банкоматах и филиалах банка - 1 , комиссия обслуживании в торговых точках - 0,5 , средний годовой процент по коммерческим кредитам - 100 , годовой процент по карточным счетам - 35 , рублевый курс - 5600 , ежемесячный уровень инфляции - 2 , налог на прибыль и отчисления в резервный фонд - в соответствии с законодательством, оснащенность региона торговыми точками - 5 на 1000 жителей.

Графики расходов и прибыли по месяцам для платежных систем в 20 и 50 тыс. карт приведены на рис. 3. Из приведенных расчетов следует, что окупаемость полнофункциональной платежной системы, включающей как банкоматы для выдачи наличных денег, так и торговые терминалы, тем выше, чем больше владельцев карт пользуется ее услугами.

В рассмотренных случаях срок окупаемости и ререхода к получению прибыли составляет 1,5-2,5 года. Еще один факт - необходимость активного использования торговой сети. И этому есть свое качественное об яснение.Действительно чем большее число торговых терминалов установлено, тем более привлекательной является платежная система как для потенциальных клиентов, так и для магазинов и предприятий сервиса.

Кроме этого, клиенты системы в боьшей степени пользуются безналичными расчетами и избавлены от необходимости снимать деньги впрок . Тем самым увеличиваются средства-остатки на карточных счетах.С другой стороны при массовом охвате торговой сети, отстающие торговые организации будут вынуждены покупать торговые терминалы или, по крайней мере, брать их в лизинг, тем самым увеличивая доходы платежной системы и частично принимая на себя затраты на ее развитие.

Мы понимаем, что единовременные затраты, необходимые для создания достаточно крупной платежной системы в несколько десятков тысяч картовладельцев неприемлемы для многих финансовых институтов.Большинство банков предпочитают начинать свои карточные проекты с существенно меньшего количества карт. На наш взгляд, интересны и полученные результаты, представленные на рис.4. Здесь рассмотрены небольшие и средние платежные системы, характеризуемые следующими показателями - 1 банкомат на 5000 карт, 10 терминалов на 1000 карт. Срок окупаемости таких систем, чем выше, чем меньее число карт распрстранено.

Более того, на наш взгляд, маленькие системы, расчитанные примерно на 1000 владельцев карт просто являются планово убыточными.Это не означает, конечно, что подобные системы не имеют право на существование. Просто к ним надо относиться как к эксперименту и, во-время, перейти к наращиванию, не затягивая этот вопрос на годы. Иначе - полная потеря веры в возможность самоокупаемости карточной программы и медленная смерть.

ВЫВОДЫ Проведенные исследования, при всей, быть может, их приближенности, показали главное.Это главное заключается в следующем. 1. Платежные системы, основанные на использовании пластиковых карт, не мода. Они должны и могут приносить доход. 2. Такие системы должны включать в себя как банкоматы для выдачи наличных денег, так и, в значительной степени, быть ориентированы на торговую сеть. 3. Такие системы должны быть полнофункциональными, т. е. включать в себя банкоматы для выдачи наличных денег и, в значительной степени, быть ориентированы на торговую сеть. 4. В настоящее время в России может оказаться выгодно заниматься различными карточными программами и международными, и общероссийскими, и региональными, и локальными. Все зависит от местных условий.

Более того, на наш взгляд, подтвержденный и расчетами, и самой жизнью, проще всего с максимальной прибылью внедрять подобные, в первую очередь, локальные системы, даже и не в крупных промышленных центрах, а в небольших городах. 5. Итак, за дело. Часть 2 ПЛАСТИКОВЫЕ ДЕНЬГИ История развития пластиковых карт карточек Первое теоретическое упоминание об использовании карт card как платежного средства появилось в Англии и относится к концу прошлого века Looking Backwards.

James Bellamy 1880 . На практике пионерами в этой области оказались США. Именно здесь в 20-х годах начали использовать прототип современных карт. Интересно то, что впервые карты появились не сфере банковского, а в сфере нефтяного бизнеса нефтяные компании на бензоколонках , гостиницы, рестораны и компании по прокату автомобилей начали выпуск карт, как средства предоставления кредита своим клиентам.

Эти карты имели строго ограниченное распространение как по видам услуг, так и географически.В настоящее время такие карты называются собственническими, клубными proprietary , в отличие от универсальных карт universal . Первые карты изготавливались из картона или металла.

Человек, пользующийся такой картой, получал значительные удобства в обслуживании и скидки при покупке товара. Фирма-эмитент получала постоянных клиентов и стабильные доходы. С увеличением числа пользователей встал вопрос об учете и регистрации продаж по каждой эмитированной карте.Это вызвало к жизни процесс эмбоссирования карт тиснение номера карты, данных клиента, срока действия карты . Практически без изменения эмбоссирование сохранилось до наших дней и широко используется, в том числе и на смарт-картах.

Первые карты с эмбоссированием изготавливались из металла, но вскоре они были вытеснены пластиковыми картами, так как последние оказались более практичными. Однако эти карты не были еще платежным средством. Они подтверждали принадлежность пользователя к той или иной системе учреждений сферы обслуживания.Использование клубных карт широко распространено и в наше время.

Первую универсальную карту в 1951 году выпустил небольшой нью-йоркский банк Long Island. Первая универсальная карта большого банка Bank of America в настоящее время Bank America прошла испытания в Калифорнии в 1956 году. Успех на региональном уровне убедил Bank of America e перспективности затеи, и с 1966 года он начал продажу лицензии на использование карточной технологии другим банкам.С этого времени начинается бурное развитие этого вида банковских услуг. С точки зрения производства карты мало чем отличались от предыдущих, но по своим функциям это были совершенно новые карты.

Фактически, выпуск первых универсальных карт можно считать моментом рождения пластиковых денег . Положение, при котором Bank of America имел преимущество, быстро перестало устраивать другие банки, и в 1970 году Bank of America под давлением со стороны лицензированных им банков согласился передать контроль над бизнесом карт новой организации банков - National BankAmeriCard.Inc NBI , в которой он был лишь одним из членов.

В 1977 году название NBI было заменено на Visa USA Inc Изменение имени имело огромное значение , не только потому, что оно стерло последние ассоциации с банком-прародителем, но также потому, что это событие открыло дорогу широкому распространению карт Visa в США и за рубежом.В то время как Bank of America преуспевал в своей национальной программе карт, конкурирующие банковские группы решили не оставаться в стороне, и в 1966 году 14 нью-йоркских банков учредили организацию Interbank Card, Inc 4 калифорнийских банка - организацию Western States Bankcard Association в качестве имени для своей карты они выбрали Master Charge . После серии объединений на базе этих двух организаций возникло то, что во всем мире хорошо известно под именем MasterCard. Обе организации с момента учреждения приняли уставные решения не принимать в свои ряды банки-члены организации-конкурента, и потребовалось 10 лет с 1966 по 1976 и несколько судебных процессов, чтобы двойное членство было разрешено.

Дальнейшее сотрудничество Visa и MasterCard в большей степени было вызвано их общими интересами в борьбе с небанковскими картами конкурентов, в первую очередь proprietary картой Discover, выпускаемой American Express и Sears. В 1984 и 1985 годах представители обеих организаций согласовали принципы свободного электронного обмена транзакциями и пришли к согласованию некоторых технических стандартов.

Все это позволило Visa и MasterCard начать выпуск общего бюллетеня для торговых учреждений, содержащего список карт, запрещенных к приему так называемый hot list или stop list , или warning list . Основным аргументом для внедрения пластиковых денег являлось удобство пользователя. С появлением электронных средств регистрации и сбора информации появилась возможность заносить и считывать информацию на карту при помощи магнитного кодирования сигнала.

Первой организацией, применившей этот способ на пластиковых картах была Международная ассоциация по авиаперевозкам IATA, Interactional Air Transportation Association , которая осуществляла контроль за багажом при помощи информации, записанной на магнитной дорожке пластиковой карты.

Впоследствии принятая IATA система кодирования стала стандартной. На современных пластиковых картах это - первая дорожка, имеющая длину 79 символов 210 бит дюйм, 7 бит на знак и содержащая алфавитно-цифровую информацию.Впоследствии подобный принцип использовали на банковских картах для кодирования номера карты, что позволило внедрять электронные платежи.

Разработка этой системы кодирования принадлежит Американской банковской ассоциации American Bankers Association . Эта система также вошла в стандарт.На современных пластиковых картах появилась вторая дорожка, имеющая 40 символов 75 бит дюйм, 5 бит на знак . Впоследствии появилась третья дорожка, на которой чаще всего записывается PIN-код Personal Identification Number - персональный идентификационный номер , а иногда состояние счета клиента.

Разработчиком этой дорожки была компания Thrift Industry. Информация на этой дорожке может перезаписываться и изменяться в процессе использования. На дорожку может быть записано 197 цифровых знаков 210 бит дюйм, 5 бит т знак . Начало применения пластиковых карт с магнитной полосой датируется 1969 годом.В комбинации с эмбоссированием такие карты широко используются до сих пор. На таких карта? информация на первых двух дорожках предназначается толькс для считывания.

Она записывается при выдаче карты и в процессе использования не изменяется. Следующим этапом в развитии пластиковых карт история обязана французскому журналисту Лорану Морену, который в 1974 году предложил использовать карты с электронной микросхемой.Он запатентовал эту идею и основал компанию Innovatron для производства таких карт. На сегодняшний день пластиковые карты с имплантированной микросхемой Smart-card - наиболее динамично развивающийся тип пластиковых карт. Магнитные карты уступают первенство смарт-картам по двум причинам 1. Магнитные карты легко подделать.

С помощью дешевого устройства в течение нескольких минут можно скопировать первую и вторую дорожки с магнитной дорожки кредитной карты. Исследования, проведенные в 1992 году в США, показали, что потери, связанные с магнитными картами составили 3,8 млрд. долларов, в том числе 2,6 млрд из-за должников, то есть банкротов и людей, не оплачивающих счета 864 млн из-за мошенничества с картами - использование краденых, утерянных и подделанных карт, и 310 млн. из-за мошенничества продавцов. 2. Поскольку магнитная дорожка карты не может содержать более 100 байт информации, это сильно ограничивает их применение в мире современного бизнеса. Почти все магнитные карты сегодня имеют узкую целевую направленность, что приводит к необходимости для клиентов иметь много карт разного типа. Смарт-карты позволяют решить все эти проблемы.

Поэтому, после решения в конце 80-х годов ряда технологических проблем, смарт-карты стали активно вытеснять магнитные карты.

Европа, где только в 1993 году было выпущено более 350 млн. смарт-карт и карт с памятью, занимает ведущее место на этом пути. Большинство экспертов убеждено, что через 10 лет или раньше карты с магнитной полосой станут достоянием истории. Смарт-карты - путь в будущее.Основной фактор, сдерживающий быстрый переход к смарт-картам в зарубежных странах - развитая инфраструктура магнитных карт. Это особенно характерно для США. Вследствие существования огромной финансовой инфраструктуры, стоимость замены системы превышает 1 млрд. долларов.

Однако, при всем при том, сама старая система теряет ежегодно от недобросовестного использования магнитных карт около 1 млрд. долларов.Россия не имеет подобной инфраструктуры, поэтому здесь открывается уникальная возможность внедрения в практику наиболее перспективных систем, нежели изживающей себя системы безналичных платежей на базе кредитных магнитных карт. Можно, конечно, продолжать жить без каких-либо изменений, но это только приведет к увеличению отставания в области банковских технологий, а следовательно, и к увеличению проблем в будущем.

Структура пластиковых систем Какие бывают карты ? С функциональной точки зрения карты выполняют роль платежного средства и средства получения кредита, поэтому по функциональному признаку подразделяются на дебетные, кредитные и смешанные расчетные . Дебетная карта обуславливает возможность платежа наличием средств на текущем счете клиента.

При такой форме платежей банк исходит из остатка денег на счете. Дебетная карта не обязательно должна быть банковской. Она может выпускаться и крупной коммерческой или производственной фирмой. При этом возможны следующие типы карт с нулевым остатком, с фиксированным депозитом, с овердрафтом, с начислением процентов на остаток. Кредитная карта предполагает выдачу клиенту ссуды с возобновляемым автоматически лимитом.Как и при всякой ссуде получение карты связано с заключением договора между банком, выдающим карту, и клиентом.

В договоре оговаривают процент, ежегодная палата за пользование картой, период льготного пользования кредитом, когда проценты не взимаются, v некоторые другие условия. Кредитная карта имеет банковскую гарантию и подразумевает наличие стабильных доходов у клиента, которому предоставляется возобновляемый револьверный кредит. Разновидностью кредитной карты является кредитно-сбе-регательная карта. Она выдается под денежный залог.Возвраа залога производится двумя путями - в виде торговых скидок и по истечении срока залога, полученный владельцем кредит должен быть возвращен примерной в месячный срок. Банк сам вправе определять плату за годовое обслуживание, проценты за выдаваемый кредит и другие параметры системы.

Клиент же вправе выбрать один или несколько наиболее подходящих типов карт, поэтому кредитная карта и ее разновидности являются достаточно гибким финансовым инструментом как для владельца, так и для банка.Что касается денежного залога, то он на длительный срок передается в трастовое управление финансовой компании, дружественной с банком.

Финансовая компания в свою очередь вкладывает средства в высоконадежные ценные бумаги и проекты. Смешанная карта представляет собой нечто среднее между дебетной и кредитной картами. Она допускает овердрафт текущего счета величина которого, естественно оговаривается заранее , т.е. возможность автоматического кредитования клиента в определенных границах.При этом можно использовать для платежа средств больше, чем имеется на текущем счете. В последнем случае такая смешанная карта начинает играть роль кредитной.

Условия развития новой платежной системы. Стратегия банка в области развития системы пластиковых карт заключается в ответе на главный вопрос каким образом и на чем зарабатывать деньги, работая с картами.Самые простые способы зарабатывания денег - отчисления от операций с пластиковыми картами и использование привлеченных средств.Однако говорить о прибыльности операций по банковским картам только за счет процентных отчислений от сделок можно лишь при достаточно развитой инфраструктуре и действительно массовом количестве карт в обращении, так как суммарная величина этого процента в современных платежных системах составляет на всех участников вместе взятых всего 4-4,5 от суммы сделок.

Учитывая розничный характер операций, т.е. заведомо незначительную величину этой суммы, легко рассчитать, что в обращении должны находиться как минимум десятки тысяч карт, по которым ежедневно должны совершаться операции.

Опыт США с их развитой инфраструктурой карточных платежных систем и их юридическим обеспечением в течение почти полутора десятков лет говорит о том, что поддержка операций по банковским картам была убыточной для банков.Для нашей страны, при известных проблемах каналов связи, при высокой стоимости импортных технических средств инфраструктуры платежных систем, окупаемость новой платежной системы при использовании только отчислений от операций весьма проблематична. Поэтому российские банки, внедряя пластиковые деньги , как правило устанавливают высокие величины депозита или неснижаемого остатка на карточном счете, обеспечивая окупаемость за счет использования привлеченных средств и одновременно, снижая риски потерь от неплатежеспособности или недобросовестности клиента, к сожалению типичные для нашей жизни . Однако значительные суммы депозита или неснимаемого остатка по карточному счету, естественно, ограничивают круг потенциальных клиентов платежной системы, причем тем сильнее, чем больше требуемая сумма.

В самом деле, сколько жителей современной России могут депонировать 1000 , чтобы получить карту? Вряд ли больше одного-двух процентов от общего количества семей, проживающих на территории страны.

Получается замкнутый круг высокие затраты на получение карты ограничивают количество клиентов, что позволяет снизить величину депозита или гарантированного остатка. Платежные системы выходят из этого круга, снижая минимальный размер затрат клиента на получение карты до приемлемого уровня.

Совершенно ясно, что при этом банки идут на убыточность операций, рассчитывая взять свое в дальнейшем, после того, как платежная система приобретет массовый харак тер. Основная цель - захватить как можно больший сегмент рын ка, развить инфраструктуру и подготовить почву для полученш прибылей впоследствии.По мере распространения карт развивается инфраструкту ра платежной системы.

Ее прибыльность зависит как от количества карт, находящихся у клиентов, так и от количества точек, i которых карты обрабатываются принимаются . Причем, первое зависит от второго.Кто и зачем будет приобретать карты если их негде отоварить ? Создание рынка банковских карт начинается с организации сети пунктов, в которых производятся операции с картами данной платежной системы, т.е. с того, что американцы называю! acquiring policy. Понятно, что подобные действия могут позволить себе только очень крупные банки, так как они действия сопряжены с очень большими затратами в настоящем и с радужными перспективами получения прибыли в неопределенном будущем.

Решив внедрить пластиковые деньги , банк может присоединиться к одной из существующих платежных систем, а можел сделать ставку на создание собственной.Выбор того или иногс решения зависит от многих факторов специфики региона, социального и профессионального состава клиентов банка, соображений престижа, индивидуальных предпочтений руководителей банка и т.п. Структура платежных систем Участие в платежной системе возможно в различных ролях банк может стать одним из эмитентов пластиковых карт, войти в число банков, обслуживающих получателей карт магазины, рестораны, и т.п стать одним из учредителей процессинговой компании в центре или в своем регионе и т.д. Разумеется возможны и различные комбинации этого участия. Каждая из них будет определять возможные источники дохода банка.

Участниками платежной системы являются - банки-эмитенты - открывают своим клиентам карточные счета bank-issuer - банки-получатели - обслуживают предприятия торговли, сервиса, общественного питания, которые принимают карты данной платежной системы bank-acquirer - региональные процессинговые центры - обрабатывают транзакции по картам или совершают их авторизацию в своих регионах - главный процессинговый центр - обеспечивает взаимодействие между региональными центрами - клиринговый банк - обеспечивает взаиморасчеты и платежи между всеми банками, участвующими в платежной системе - пункты приема карт - магазины, учреждения сферы услуг, банкоматы и т.п клиенты платежной системы - держатели карт. Клиенты, посещая магазины, рестораны, мастерские, останавливаясь в гостиницах, расплачиваясь за бензин или получая наличные деньги в банкоматах, совершают сделки, в которых их карточные счета дебетуются. При предъявлении карты клиентом предприятие обслуживания тем или иным способом голосом по телефону, электронным способом через модем и процессинговый центр или путем электронного взаимодействия с микрокомпьютером смарт-карты запрашивают авторизацию платежной системы на проведение затребованной операции.

После получения авторизации операция совершается, и клиент получает товар или услугу.

Подтверждением факта операции в традиционных карточных платежных системах служит слип slip - полоска бумаги, дословно , т.е. квитанция, на которой кассовый аппарат отпечатал сумму сделки, оттиснул отпечаток эм-боссированных на карточке надписей, а клиент поставил свою подпись.

Слип существует в двух трех экзем

– Конец работы –

Используемые теги: Оценка, экономической, эффективности, системы, пластиковых, карт, Банка0.108

Если Вам нужно дополнительный материал на эту тему, или Вы не нашли то, что искали, рекомендуем воспользоваться поиском по нашей базе работ: Оценка экономической эффективности системы пластиковых карт банка

Что будем делать с полученным материалом:

Если этот материал оказался полезным для Вас, Вы можете сохранить его на свою страничку в социальных сетях:

Еще рефераты, курсовые, дипломные работы на эту тему:

Сущность оценки эффективности. Виды эффективности. Принципы оценки эффективности
Финансовый анализ изучение основных параметров коэффициентов и мультипликаторов дающих объективную оценку финансового состояния предприятия а... Цели и задачи финансового анализа... Цель финансового анализа характеристика финансового состояния предприятия бизнеса группы компаний...

Предмет «Истории экономических учений», исторический процесс возникновения, развития и смены экономических идей. Периодизация истории экономических учений. Место учебной дисциплины в системе экономических наук».
Основные этапы развития экономических учений…3. Исторический процесс возникновения, развития и смены экономических идей…15 Заключение… …21 Список… Историю экономических учений интересует, под влиянием каких условий меняются… История экономических учений помогает понять общую направ¬ленность эволюции экономической науки, трансформацию ее…

Лекция 1. Тема: Операционная система. Определение. Уровни операционной системы. Функции операционных систем. 1. Понятие операционной системы
Понятие операционной системы... Причиной появления операционных систем была необходимость создания удобных в... Операционная система ОС это программное обеспечение которое реализует связь между прикладными программами и...

Предмет и метод экономической теории Экономическая теория как часть системы экономических наук
Экономическая теория как часть системы экономических наук... Существует разветвленная система наук которые изучают различные аспекты хозяйственной экономической жизни общества...

Система экономических законов. Методы экономической теории
Система экономических законов Методы экономической теории... Этапы развития экономики и эволюция ее...

Конспект лекций По дисциплине Экономика . Введение в экономику. Экономические системы и общие проблемы экономического развития
Образования... Новосибирский государственный медицинский университет... Министерства здравоохранения Российской Федерации...

Расчет экономической эффективности внедрения системы счета осей на однопутном перегоне
Затратами могут быть годовые эксплуатационные расходы, капитальные единовременные вложения и т. д. Эффективностью называется отношение величины… Технико-эксплуатационная эффективность можеет характеризоваться величиной… Экономическая эффективность выражается уровнем рентабельности, коэффициентом эффективности, величиной фондоотдачи и…

Тема 1. 1. Введение в экономику. Экономические системы и общие проблемы экономического развития
Тема Экономические потребности блага и ресурсы Экономический выбор Собственность в экономической системе Экономические агенты Теория... Экономические блага и их классификация... Каждое общество независимо от социально экономической системы сталкивается с двумя основными экономическими...

Экспертные системы. Классификация экспертных систем. Разработка простейшей экспертной системы
Глава 2. Структура систем, основанных на знаниях. 1. Категории пользователей экспертных систем. 2.2. Подсистема приобретения знаний. 3. База… ЭС выдают советы, проводят анализ, дают консультации, ставят диагноз. Практическое применение ЭС на предприятиях способствует эффективности работы и повышению квалификации специалистов.

0.037
Хотите получать на электронную почту самые свежие новости?
Education Insider Sample
Подпишитесь на Нашу рассылку
Наша политика приватности обеспечивает 100% безопасность и анонимность Ваших E-Mail
Реклама
Соответствующий теме материал
  • Похожее
  • По категориям
  • По работам