Коммерческие банки

Содержание 1.Введение с.2.Коммерческие банки 1.Функции коммерческих банков с.4-2.Коммерческие банки Российской Федерации с.9-3.Заключение с.13-4.Используемая литература с.16 Введение Банковская система одна из важнейших и неотъемлемых структур рыночной экономики. Развитие банков и товарного производства и обращения исторически шло параллельно и тесно переплеталось.Современная банковская система - это важнейшая сфера национального хозяйства любого развитого государства. Е практическая роль определяется тем, что она управляет в государстве системой платежей и расчетов большую часть своих коммерческих сделок осуществляет через вклады, инвестиции и кредитные операции наряду с другими финансовыми посредниками банки направляют сбережения населения к фирмам и производственным структурам.

Банки необходимый финансовый институт на данном этапе развития.Они помогают сделать процесс производства непрерывным, концентрируя у себя для этого временно свободные денежные средства и направляя их туда, где они в данный момент необходимы.

Специфика деятельности банков заключается в том, что они, в отличие от обычных предприятий, оперируют в основном чужими привлеченными средствами и поэтому на них ложится огромная ответственность за сохранность доверенных им денег. Современные кредитно-банковские системы имеют сложную многозвенную структуру.Если за основу классификации принять характер услуг, которые учреждения финансового сектора предоставляют своим клиентам, то можно выделить три важнейших элемента современной кредитной системы ь центральный эмиссионный банк ь коммерческие банки ь специализированные финансовые учреждения страховые, ипотечные, сберегательные и т.д. Коммерческие банки Коммерческие банки России - юридические лица, которым на основании лицензии и действующего законодательства России предоставлено право осуществлять на коммерческой основе банковские операции. Коммерческие банки - юридические лица, которым на основании лицензии и действующего законодательства предоставлено право осуществлять на коммерческой основе банковские операции.

Коммерческие банки относятся к особой категории деловых предприятий, получивших название финансовых посредников.

Они привлекают капиталы, сбережения населения и другие свободные денежные средства, высвобождающиеся в процессе хозяйственной деятельности, и представляют их во временное пользование другим экономическим агентам, которые нуждаются в дополнительном капитале.

Финансовые посредники выполняют, таким образом, важную функцию, обеспечивая обществу механизм межотраслевого и межрегионального перераспределения денежного капитала.Крупные коммерческие банки предоставляют клиентам полный комплекс финансового обслуживания, включая кредиты, прием депозитов, расчеты и т.д. Этим они отличаются от специализированных финансовых учреждений, которые обладают ограниченными функциями.

Коммерческие банки традиционно играют роль стержневого, базового звена кредитной системы.Коммерческие банки создаются на паевых или акционерных началах и могут различаться по способу формирования уставного капитала с участием государства, иностранного капитала и др по специализации например, агробанки, инновационные банки, по территории деятельности, видом совершаемых операций и т.д. Средства коммерческого банка делятся на собственные уставный фонд, резервный фонд и другие фонды, образованные за счт прибыли и привлечнные средства на счетах предприятий, их вклады и депозиты, вклады граждан и т.д Функции коммерческих банков Между коммерческими банками и другими видами кредитно-финансовых учреждений нет китайской стены.

Их деятельность тесно переплетается и выражается в сотрудничестве и взаимодействии по одним линиям, и конкуренции по другим.В процессе деятельности коммерческих банков создают новые требования и обязательства, которые становятся товаром на денежном рынке.

Так, принимая вклады клиентов, коммерческий банк создает новое обязательство депозит, а выдавая ссуду новое требование к заемщику. Этот процесс создания новых обязательств и обмена их на обязательства других контрагентов составляет основу, суть финансового посредничества. Сегодня коммерческий банк способен предложить клиенту до 200 видов разнообразных банковских продуктов и услуг.Широкая диверсификация операций позволяет банкам сохранять клиентов и оставаться рентабельными даже при весьма неблагоприятной хозяйственной конъюнктуре.

Есть определенный базовый набор, без которого банк не может существовать и нормально функционировать. К таким конструирующим операциям банка относят прием депозитов осуществление денежных платежей и расчетов выдача кредитов. Систематическое выполнение указанных функций и создает тот фундамент, на котором зиждется работа банка.И хотя выполнение каждого вида операций сосредоточено в специальных отделах банка и осуществляется особой командой сотрудников, они переплетаются между собой.

Так, банки обладают уникальной способностью создавать средства платежа, которые используются в хозяйстве для организации товарного обращения и расчетов. Речь идет об открытии и ведении чековых и других счетов, служащих основой безналичного оборота. Хозяйство не может существовать и развиваться без хорошо отлаженной системы денежных расчетов.Отсюда большое значение банков, как организаторов этих расчетов. Создание платежных средств тесно связано с депозитной функцией кредитования банковских клиентов.

Депозит может возникнуть двумя путями в результате внесения клиентом наличных денег в банк или же в процессе банковского кредитования. Эти операции по-разному отразятся на величине денежной массы в стране. Если клиент внес деньги до востребования, то они превратились из наличных в безналичные. Общая сумма денег в хозяйстве не изменилась.Если же деньги зачислены на депозит, то общее количество денег в хозяйстве увеличилось, так как банк своей операцией создал новые платежные средства.

Обратное действие уничтожение происходит при снятии клиентом наличных со счета и при списании денег с депозита для погашения кредитов. Способность коммерческих банков увеличивать и уменьшать депозиты и денежную массу широко используется центральным банком, который через систему обязательных резервов управляет динамикой кредита. Вторая обширная функциональная сфера деятельности банков посредничество в кредите.Коммерческие банки, как уже говорилось, выполняют роль посредников между хозяйственными единицами, накапливающими и нуждающимися в денежных средствах.

Они предоставляют владельцам свободных капиталов удобную форму хранения денег в виде разнообразных депозитов, что обеспечивает сохранность денежных средств и удовлетворяет потребность клиента в ликвидности. Для многих клиентов такая форма хранения денег более предпочтительна, чем вложение в облигации или акции.Банковский кредит тоже весьма удобная и во многих случаях незаменимая форма финансовых услуг, которая позволяет гибко учитывать потребности конкретного заемщика и приспосабливать к ним условия получения ссуды в отличие от рынка ценных бумаг, где сроки и другие условия займа стандартизированы.

Помимо выполнения базовых функций, банк предлагает клиентам множество других финансовых услуг.Например, банки осуществляют разного рода доверительные операции для корпораций и частных лиц, связанных с передачей имущества в управление банку на доверительной основе, покупкой для клиентов ценных бумаг, управление недвижимостью, выполнение гарантийных функций по облигационным выпускам.

Помимо выполнения базовых операций банки предлагают клиентам множество других финансовых услуг. Можно выделить некоторые ведущие направления банковской деятельности, присущие всем банкам независимо от государственной принадлежности и фактора их местонахождения, к которым относятся активные, пассивные и активно-пассивные операции.Пассивными называются операции, с помощью которых образуются банковские ресурсы, активными посредством которых банки используют эти ресурсы с целью получения прибыли.

Шелопаев Ф.М. Финансы, денежное обращение и кредит Краткий курс лекций. М.Юрайт-Издат, 2004. 278с. Пассивные операции - это операции по привлечению средств в банки и формированию ресурсов последних.В условиях рыночной экономики особую важность приобретает процесс формирования банковских пассивов, оптимизация их структуры и в связи с этим качество управления всеми источниками денежных средств, которые образуют ресурсный потенциал коммерческих банков.

Пассивные операции это формы заемного финансирования банков кредиты, депозиты, сберегательные вклады, эмиссии. К пассивным операциям относятся привлечение средств на расчетные и текущие счета юридических и физических лиц, открытие срочных счетов граждан предприятий и организаций, выпуск ценных бумаг, займы, полученные от других банков и так далее.То есть пассивные операции увеличивают банковские ресурсы.

Пассивные операции коммерческих банков с ценными бумагами направлены на формирование их ресурсной базы и заключаются в выпуске банком собственных ценных бумаг.В составе этих операций можно выделить две группы операции, связанные с выпуском банком эмиссионных ценных бумаг акций, облигаций, и операции по выпуску ценных бумаг не эмиссионного характера разовый выпуск банком собственных векселей, оформление срочных вкладов депозитными и сберегательными сертификатами.

Активные операции это операции, посредством которых банки размещают имеющиеся в их распоряжении ресурсы для получения прибыли операции по предоставлению денежных средств, различающихся по срокам, размерам, типам пользователей, кредитным ресурсам, характеру обеспечения, формами передачи денежных средств.Это краткосрочное и долгосрочное кредитование, предоставление потребительских ссуд населению, приобретение ценных бумаг, лизинг, факторинг, инновационное финансирование и кредитование, долевое участие средств банка в хозяйственной деятельности предприятий и так далее.

Активные операции по экономическому содержанию делятся на ссудные, расчетные, кассовые, инвестиционные, гарантированные. Активно-пассивные операции это комиссионные, посреднические операции, выполняемые банком по поручению клиентов за определенную плату. Именно эту группу банковских операций называют услугами.Это различные расчетные услуги, связанные с осуществлением внутренних и международных расчетов, трастовые операции по купле-продаже банком по поручению клиентов ценных бумаг, драгоценных металлов, иностранной валюты, посредничество в размещении акций, облигаций, бухгалтерское и консультационное обслуживание клиентов.

Некоторые виды такого рода услуг направлены на улучшение качества обслуживания клиентуры. Особой группой операций является заключение коммерческим банком договоров о совместной деятельности по реализации конкретных проектов.Активные операции связаны с размещением ресурсов в ценных бумагах и получением банком доходов, как правило, в виде дивидендов или процентов.

В составе активных операций коммерческих банков с ценными бумагами также можно выделить две группы операции инвестиционного и не инвестиционного характера. К первой группе относятся операции по покупке банком долевых и долговых ценных бумаг за свой счет с целью формирования своего портфеля ценных бумаг и получения дохода в виде процента.Не инвестиционные активные операции связаны с покупкой коммерческим банком за свой счет долевых и долговых ценных бумаг с целью последующей их продажей с извлечением доходов в виде разницы между ценой продажи и ценой покупки.

Инвестиционная деятельность, связанная с операциями с ценными бумагами, крайне важна для коммерческих банков в жестких условиях конкуренции. В банковском деле инвестиции означают средства, вложенные в ценные бумаги предприятий и государственных учреждений на относительно продолжительный период времени.Инвестиции коммерческих банков отличны от кредитных ссуд по ряду положений.

Во-первых, кредитные ссуды предполагают использование средств в течение сравнительно небольшого периода времени при условии их возвратности в установленный срок с оплатой ссудного процента.Во-вторых, при кредитовании инициатором сделки выступает заемщик, а при инвестировании коммерческий банк. В-третьих, в кредитных сделках банк один из главных кредиторов и в то же время инвестор средств в ценные бумаги предприятий и учреждений.

В-четвертых, банковское кредитование напрямую связано с личными отношениями банка с заемщиком, а инвестирование обезличенная деятельность через различные виды ценных бумаг. При классификации операций банков с ценными бумагами необходимо учитывать наличие залоговых и учетных операций. Залоговые операции тесно связаны с активными, поскольку ценные бумаги выступают в качестве залога по предоставленным клиентам кредитам и другим сделкам.Учетные операции коммерческих банков, выражающиеся в покупке ими векселей, эмитированных другими юридическими лицами, также следует рассматривать как одну из разновидностей активных операций с ценными бумагами. Посреднические операции коммерческих банков с ценными бумагами проводятся за счет и по поручению клиентов, а доходы банка от этих операций, как правило, выражаются в комиссионном вознаграждении или в процентах от полученного клиентами дохода.

Под валютными операциями коммерческих банков подразумеваются операции, связанные с переходом права собственности и иных прав на валютные ценности операции, связанные с использованием в качестве средства платежа иностранной валюты ввоз, вывоз, пересылка валюты осуществление международных денежных переводов операции так или иначе связанные с использованием валюты.

Классификация операций коммерческих банков с иностранной валютой может осуществляться по традиционным для банков критериям активные, пассивные и посреднические.Пассивные валютные операции по открытию и ведению валютных счетов клиентов, формированию валютной части уставного фонда, привлечению иностранной валюты во вклады и депозиты. Активные валютные операции это операции по размещению ресурсов коммерческих банков в иностранной валюте на кредитной, депозитной и инвестиционных основах.

Посреднические операции могут представлять собой любые операции коммерческих банков с инвалютой, осуществляемые по поручению своих клиентов, а также операции спекулятивного характера за счет своих средств.Следующий вид операций коммерческих банков кассовое обслуживание клиентов. Для приема, выдачи и хранения денежных средств и других ценностей каждый коммерческий банк имеет кассу.

В ее составе могут быть созданы следующие операционные кассы приходные, расходные, приходно-расходные, вечерние, разменные, по продаже чековых книжек, а также кассы пересчета.Кассы создаются с целью 1. Обеспечить правильную организацию всей кассовой работы и четкое кассовое обслуживание предприятий, учреждений и отдельных граждан 2. Организовать надлежащее хранение и обеспечить полную сохранность всех ценностей 3. Проводить мероприятия по улучшению кассовой работы, обеспечению лучшего обслуживания клиентов банка 4. Предупреждать случаи просчета, хищений и других злоупотреблений в кассах банка.

Можно сказать, что кассовые операции - это операции по приему и выдаче наличных денег из касс предприятия и предпринимателя.Кассовые операции содействуют развитию денежного обращения. В процессе организации денежного оборота решаются такие важные экономические задачи, как определение общего объема налично-денежного оборота и его структуры, направление денежных потоков, размещение денежной массы по территории страны, определение массы находящихся в обращении денег в наличной форме и расчет эмиссионного результата за определенный период.

Коммерческие банки Российской Федерации Интенсивное развитие банковской системы России, происходившее в последнее десятилетие, определялось процессом трансформации плановой экономики в рыночную.

За сравнительно короткое время была создана двухуровневая банковская система. На первом этапе, в 1988-1993 гг активное развитие банковской системы определялось дефицитом банковских услуг, распределением централизованных кредитов, а также высокой инфляцией одновременно с низкой стоимостью привлекаемых средств.В этот период было образовано около 2500 коммерческих банков. С 1993 г. в России началось интенсивное развитие финансовых рынков, в первую очередь рынка государственных ценных бумаг.

И это внесло изменения в направления работы коммерческих банков. Принципиальное значение в связи с этим приобрело увеличение объема привлекаемых банковской системой средств и их размещение на внутреннем финансовом рынке.Коммерческие банки снизили практически до нуля тарифы на расчетно-кассовое обслуживание юридических лиц и начали проводить активную политику процентных ставок по депозитам физических лиц. Высокая реальная доходность на финансовых рынках вместе с укреплением реального курса рубля обеспечили устойчивое развитие банковской системы.

Однако в результате прошлогоднего финансового кризиса банковская система понесла значительные потери. Так, по активной части потери вследствие решений правительства от 17 августа составили 110-120 млрд. руб. вложений в ГКООФЗ, которые оказались замороженными на неопределенный срок, т.е. фактически 17 чистых активов банков из ликвидных мгновенно превратились в просроченную задолженность.Сбербанк на 17 августа имел пакет рублевых гос.облигаций в объеме 78-85 млрд. руб остальные коммерческие банки - 33-34.5 млрд. руб. 6.2-6.3 млрд. руб. вложений в муниципальные бумаги, которые также можно квалифицировать как неликвидные активы, поскольку после 17 августа обязательства по своим облигациям смогли выполнять немногие местные органы власти 23.2 млрд. руб прирост просроченной задолженности за август-сентябрь1998 г. по предоставленным кредитам предприятиям, банкам и местным органам власти.

Кроме того, уровень достаточности капитала рассчитываемый как отношение капитала к чистым активам банковской системы сократился с почти 20 на 1 августа 1998 г. до 10 на 1 ноября 1998 г Изъятие средств из банковской системы или уменьшение пассивной части банковских балансов в кризисный период составило 5 млрд. руб уменьшение за август рублевых средств юридических лиц 7.8 млрд. руб. 1.3 млрд. долл уменьшение за август валютных средств юридических лиц 17.5 млрд. руб сокращение за период кризиса с июня по декабрь рублевых депозитов физических лиц в том числе в Сбербанке - 1.1 млрд. руб в остальных коммерческих банках - 16.4 млрд. руб. 23.4 млрд. руб. 3 млрд. долл сокращение с июня по декабрь валютных депозитов физических лиц в том числе в Сбербанке - 1 млрд. долл в остальных коммерческих банках - 2 млрд. долл Таким образом, суммарные активы банков, оценивавшиеся еще на начало августа в 1.1 трлн. руб за один день, 17 августа, фактически сократились на 140-150 млрд. руб. или на 12.5-13.5 чистые активы, оценивавшиеся на 1 августа примерно в 700 млрд. руб сократились на 20-21.5 т.е. до 560-550 млрд. руб Оценка средств, необходимых для восстановления российской банковской системы приравниваемая к понесенным потерям по состоянию на 1 января 1999 г может быть различна в зависимости от поставленных целей 70 млрд. долл. 1.45 трлн. руб по курсу 20.65 руб.долл восстановление в долларовом исчислении чистых активов российской банковской системы 15 млрд. долл. 310 млрд. руб по курсу 20.65 руб.долл восстановление в долларовом исчислении собственных средств российских банков 76.6 млрд. руб ликвидация потерь, понесенных в результате замораживания гос.облигаций средства, вложенные в ГКООФЗ по состоянию на 1 января 1999 г. 135 млрд. руб ликвидация объема неликвидных активов просроченная задолженность, ГКООФЗ и муниципальные облигации 40 млрд. руб ликвидация непокрытого активами исключая неликвидные активы объема привлеченных средств банковских клиентов 33.3 млрд. руб ликвидация убытков российских коммерческих банков исключая Сбербанк или 18.5 млрд. руб убытки банков с учетом показателей Сбербанка.

Состояние российской системы коммерческих банков на современном этапе. Несомненно, банковская система России еще очень молода и профессионально только начинает конкурировать с некоторыми зарубежными банками.

Здесь не следует забывать о длительной эволюции западной банковской системы.

Российские банкиры имеют возможность перенять опыт ведения банковского бизнеса зарубежом.

Большинство из действующих на сегодняшний день коммерческих банков относится к категории мелких или средних.

Банки, принадлежащие к разряду крупных это в основном коммерческие банки, созданные на базе трансформированных отделений бывших государственных специализированных банков.

Крупные банки, созданные предприятиями и организациями без участия государственных банковских служб, относительно немногочисленны.Соответственно, в основной своей массе вновь созданные коммерческие банки имеют оргструктуру бесфилиального банка с небольшим количеством функциональных подразделений кредитный, коммерческий и административно-хозяйственный отделы, отдел кассовых операций в банках, осуществляющих кассовое обслуживание клиентов, бухгалтерия.

В банках, получивших лицензию на осуществление валютных операций, создаются соответствующие подразделения для осуществления операций в иностранной валюте.Существуют коммерческие банки, созданные на базе упраздненных отделений специализированных банков СССР, и коммерческие банки, созданные, что называется, на пустом месте, без участия государственных банковских структур.

При трансформации отделений спецбанков в коммерческие структуры к этим банкам автоматически переходит на расчетно-кассовое обслуживание практически вся клиентура данных трансформированных подразделений, включая крупные государственные, общественные и акционерные образования.Что касается ссудных операций, то бывают случаи, когда за ссудами эти клиенты обращаются не только в свой банк, но и в другие банковские учреждения, имея несколько ссудных счетов в различных банках.

Уделом же вновь созданных коммерческих банков становится обслуживание вновь зарегистрированных хозяйственных структур в основном коммерческого характера, только образовавшихся и заинтересованных в услугах банка в первую очередь расчетного и депозитно-ссудного характера.Поскольку вновь созданным коммерческим банкам весьма сложно конкурировать с бывшими отделениями трансформированных специализированных банков, имеющими многолетние устоявшиеся связи с обслуживаемой ими клиентурой, то возникает их объективная ориентация на обслуживание вновь создаваемых хозяйственных структур. В итоге все трудности роста вновь созданные банки переживают вместе со своей клиентурой.

Подобная ориентация затрудняет организацию работы с клиентом, осложняет процессы оценки его кредитоспособности, повышает рискованность банковских операций.Поэтому в большинстве случаев банки вынуждены прибегать к услугам страховых организаций, страхуя риск непогашения кредита, что существенно удорожает стоимость кредита для ссудозамщика.

Исходя из подобного сложившегося деления клиентуры, определяется и основной круг активных операций различных категорий коммерческих банков.Вместе с тем доля активных операций вновь созданных коммерческих банков в свободном балансе банков страны все еще весьма невелика, причем наибольший удельный вес в активных операциях коммерческих банков в свободном балансе занимают кредитные вложения.

Характерной для коммерческих банков особенностью является преобладание краткосрочных ссуд. В целом на сегодняшний день коммерческие банки являются наиболее интенсивно развивающимся звеном банковской системы, они быстро наращивают темпы активных и пассивных операций, постоянно проводят политику кредитной экспансии, способствуют развитию прогрессивных структур в экономике.Немаловажную роль играют коммерческие банки и в обслуживании иностранных инвестиций, включая кредитно-финансовое обслуживание совместных предприятий.

Вместе с тем, хотя формально коммерческие банки в Российской Федерации являются банками универсального типа, им разрешены практически все виды банковских операций на рынке кредитных ресурсов, включая посредническую деятельность при первичном размещении акций и облигаций промышленных компаний, для большинства из них характерна достаточно узкая специализация.Одной из основных статей доходов для многих из них являются комиссионные, полученные за расчетно-кассовое обслуживание клиентов, для других - процессы за предоставленные краткосрочные ссуды.

На практике коммерческие банки пока играют активную и заметную роль только на рынке краткосрочных кредитных операций. Предоставление долгосрочных кредитов и обслуживание инвестиционной деятельности клиентов практически большинством банков либо не осуществляются, либо осуществляются в весьма незначительных масштабах.Следует отметить, что вся банковская система в целом, сеть коммерческих банков распределена по территории страны неравномерно.

Примерно 60 банков приходится на Москву и Московскую область.1 Г. Гибков Российские коммерческие банки Международная жизнь, 2000, номер 8-9, стр.144 Российские коммерческие банки вносят вклад в ипотечное кредитование. Ипотека не только выдача кредитов под залог жилья и земли, но и создание рынка ценных бумаг.В Москве принята двухуровневая модель ипотеки выданные коммерческими банками ипотечные кредиты переуступают специально созданному агенству, которое в свою очередь выпускает ценные бумаги.

Среди наиболее перспективных сфер деятельности коммерческих банков России обслуживание предприятий военно-промышленного комплекса, предэкспортное финансирование контрактов по межправительственным соглашениям России с Китаем, Индией, странами Юго-Восточной Азии, Латинской Америки, со странами ЕвроСоюза, кредитование торговых фирм, предприятий легкой и пищевой промышленности, а также предприятий по золотодобыче.

Стратегические направления, задачи развития банковского сектора России и меры государственной политики по их решению были определены Правительством РФ и Банка России в принятой в декабре 2001 года Стратегии развития банковского сектора Российской Федерации.За прошедшие два года удалось выполнить намеченные мероприятия по модернизации банковского сектора, созданию условий роста масштабов банковского бизнеса и его качественного развития. Был принят ряд важных законов в сфере развития финансовых рынков, валютного регулирования, противодействия легализации доходов, полученных преступным путем защиты интересов вкладчиков были укреплены правовые основы банковского регулирования и надзора повысилась функциональная роль банковского сектора в экономике.

На начало 2001 года соотношение активов банковского сектора с ВВП оценивается в 42 в начале 2002 35, капитала 6,1 против 5,0.Вместе с тем банковский сектор России остается относительно небольшим и пока не играет той роли в экономическом развитии, которая характерна для стран с развитой экономикой Козлов А.А. Некоторые актуальные вопросы развития банковского сектора в России.

Деньги и кредит.2004.2 С.3 По мнению Президента России в первую очередь следует сосредоточиться в финансовой и банковско-кредитной сфере на то, чтобы повысить доступность кредитов ресурсов и качество финансовых услуг. И не только для экономистов, но и для граждан.Это прежде всего ипотека, образовательные и потребительские кредиты.

При этом нужна адекватная правовая база необременительная для участников финансовых рынков, где основные регулирующие нормы переведены в прямые нормы закона. Необходимо обеспечить прочную защиту прав вкладчиков. Базовый закон о страховании вкладов физических, юридических лиц в банках РФ уже принят. И следует оперативно создать реально работающую систему такого страхования.Рано или поздно отечественный капитал будет уже всерьез конкурировать с иностранным на российском рынке.

Нужно и дальше серьезно ускорять процессы укрепления и роста капитализации отечественной банковской системы. Некоторые вопросы социально-экономического развития России. Деньги и кредит.2004 3,С.3-6. Заключение В первой главе достаточно полно раскрыто понятие коммерческие банки. Необходимо отметить, что их действительную сущность определить весьма проблематично, из-за многообразия их функций, широкого круга операций и услуг.Разные авторы дают различные определения коммерческим банкам, из которых нелегко выбрать одно более или менее подходящее.

Можно сказать, что коммерческие банки являются многофункциональными банковскими учреждениями, оперирующими в различных секторах рынка ссудного капитала, главной целью которых является получение прибыли. Коммерческие банки играют важную роль в экономике, выполняя ряд функций, в частности, таких, как аккумуляция и мобилизация денежного капитала, посредничество в кредите, проведение расчетов и платежей в хозяйстве, создание платежных средств, организация выпуска и размещение ценных бумаг, консультационное обслуживание клиентов.

Сфера деятельности коммерческих банков растет, а круг их операций и услуг расширяется и охватывает все новые и новые отрасли. И сейчас в странах с развитой рыночной экономикой коммерческие банки являются главным звеном кредитной системы страны Таким образом, роль коммерческих банков достаточновелика благодаря многочисленным связям с другими секторами экономики.Банки перераспределяют капитал между различными отраслями народного хозяйства.

Их основная заслуга в рамках отдельной страны - это организация денежного оборота и накопление основного капитала. В главе подробно рассказывается и о том, как коммерческие банки оказывают влияние на денежно- кредитную политику государства. Говоря о современных коммерческих банках, необходимо подчеркнуть, что как и другие звенья кредитной системы, эти учреждения постоянно эволюционируют.Меняются формы операций, методы конкуренции, системы контроля и управления.

Резко расширилась сфера деятельности коммерческих банков, которые, надо отметить, обнаруживают поразительную способность приспосабливаться к изменяющимся условиям кредитного рынка. Конкуренция со стороны специализированных кредитных учреждений и финансовых компаний промышленных корпораций в какой-то степени создает стимулы для дальнейшего развития коммерческих банков.Коммерческие банки активно осуществляют свою деятельность на интернациональных рынках ссудного капитала.

Таким образом коммерческие банки функционируют в масштабах всего мира. Коммерческие банки часто выступают в роли инвесторов. Можно утверждать, что коммерческие банки, главной целью которых является получение максимальной прибыли, в общем и целом оказывают весьма позитивное воздействие на экономику, а также социальную жизнь общества. Многочисленность видов коммерческих банков действительно поражает.Классификация производилась по различного рода признакам таким, как принадлежность уставного капитала и способ его формирования, территориальный характер деятельности, отраслевой признак, набор банковских операций и услуг, функциональный критерий, размер капитала и т.д. Четыре основных принципа деятельности коммерческих банков позволяют составить достаточно полную картину об их функционировании и активности.

Круг операций коммерческих банков и их услуг достаточно широк.Невозможно рассмотреть подробно все из них. Операции коммерческих банков делятся на пассивные операции, увеличивающие банковские ресурсы, активные по средствам которых банки размещают свои ресурсы для получения прибыли и активно-пассивные банковские услуги.

Посредством денежных расчетов коммерческие банки вносят свой весомый вклад в организацию денежного оборота страны. Банки осуществляют безналичный расчет, без которого немыслимы расчетные отношения между экономическими субъектами в современных условиях.Коммерческие банки открывают счета нескольких видов текущие, бюджетные, расчетные, ссудные, депозитные и т.д. Как и организация денежного оборота, становление кредитных отношений один из важнейших вкладов коммерческих банков в функционирование народного хозяйства.

Кредитные операции относятся к активным и приносят коммерческим банкам основную часть их прибыли. Коммерческие банки могут выступать эмитентами, инвесторами и посредниками на рынке ценных бумаг.Другими словами, коммерческие банки могут выпускать собственные ценные бумаги, формировать свой портфель ценных бумаг и проводить по ним посреднические операции. Коммерческие банки осуществляют свою деятельность в условиях жесточайшей, постоянно усиливающейся конкуренции.

В таких условиях одной из важнейших функций коммерческих банков является их инвестиционная деятельность, связанная с операциями с ценными бумагами. Коммерческие банки немыслимы без своей кассы. Каждый банк имеет свою кассу. Коммерческие банки широко практикуют в своей деятельности валютные операции.Посредством корреспондентских отношений коммерческие банки экономят свои издержки, ускоряют и упрощают расчеты.

Нетрадиционные операции или услуги включают в себя лизинг, факторинг, форфейтинг, трастовые операции, операции с драгоценными металлами, гарантии и поручительства и другие виды услуг, направленных на улучшение качества обслуживания клиентов. Выше перечисленные операции называют нетрадиционными, так как их могут осуществлять и иные специализированные финансовые учреждения.Выполняя многочисленные операции и услуги, коммерческие банки обслуживают государство, различные отрасли народного хозяйства, предприятия и организации, предпринимателей и простых потребителей.

Завершает работу изложение и анализ основных проблем становления и функционирования системы коммерческих банков в Российской Федерации. Для того, чтобы разобраться в сегодняшнем положении и перспективах развития российских коммерческих банков и банковской системы в целом, следует обратиться к истории.Банковская система России прошла сложный путь развития в рамках различных хозяйственных укладов. История развития банковского дела берет свое начало со времен появления ростовщичества.

До революции и во времена НЭПа банковская система России функционировала в условиях рыночной экономики, и основу ее составляли акционерные коммерческие банки. Затем наступил период огосударствления собственности всех хозяйствующих субъектов, централизация управления их деятельностью.Банковская система также претерпела соответствующие изменения. И вот теперь произошел переход к рыночным отношениям.

Во всей банковской системе произошли коренные изменения, а коммерческие банки заняли свою определенную нишу в ней. Особое внимание уделяется последствиям административно-командной системы, которые оказали, надо сказать, весьма пагубное влияние на функционирование банковской системы в целом и тормозили даже не развитие, а возникновение коммерческих банков в стране. Описываются проблемы, с которыми столкнулась банковская система при переходе от административно-управляемой высокомонополизированной государственной банковской структуры к динамичной, гибкой, основанной на частной и коллективной собственности системе кредитных учреждений, ориентированных на коммерческий успех , на получение прибыли.

Сейчас коммерческие банки России успешно развиваются, не смотря на круг проблем, которые имеют место в настоящее время.Коммерческие банки достаточно быстро приспосабливаются к меняющимся условиям.

Но нельзя утверждать, что положение их, так сказать, безоблачное. Делая вывод о тенденциях развития коммерческих банков в России, необходимо отметить, что здесь существует ряд вопросов, требующих решения. Сохраняется необходимость грамотного ведения кредитно-денежной политики государства и создания твердой правовой базы. Перед коммерческими банками встает задача завоевания и сохранения всеобщего доверия по отношению, как к банкам, так и к российской экономике в целом.Положительные последствия будет иметь усовершенствование стратегического планирования, системы обработки информации, процесса управления рисками.

Коммерческие банки должны заинтересовать в себе иностранных инвесторов, а также сделать все необходимое для выхода на международный банковский рынок, завоевания и удержания там своих твердых позиций. Особое внимание каждому банку следует уделять составу руководства и рабочего персонала.Необходимо стимулирование практики предоставления потребительских кредитов.

Коммерческие банки должны быть заинтересованы в аудиторской помощи и в услугах консультантов. Коренным образом должна измениться вся система отношений внутри банковского сектора, принципы взаимоотношений банков и их клиентов, необходимо изменить психологию банкира, воспитать нового банковского работника - хорошо образованного, думающего, инициативного и готового идти на обдуманный и взвешенный риск. На это требуется время.Необходимо, путем вдумчивого изучения зарубежной практики, восстановить утраченные рациональные принципы функционирования кредитных учреждений, принятые в цивилизованном мире и опирающиеся на многовековой опыт рыночных финансовых структур.

Используемая литература 1.Шелопаев Ф.М. Финансы, денежное обращение и кредит Краткий курс лекций. М.Юрайт-Издат, 2004. 278с. 2.Г. Гибков Российские коммерческие банки Международная жизнь, 2000, 8-9, 144с. 3.Козлов А.А. Некоторые актуальные вопросы развития банковского сектора в России.Деньги и кредит.2004.2 3-6с. 4.Некоторые вопросы социально-экономического развития России.

Деньги и кредит.2004 3,С.3-6. 5. Финансовый анализ в коммерческом банке А.Д. Шеремет, Г.Н. Щербаков. М. Финансы и статистика, 2001.