Экзамен по финансам

№1. Деньги их необх-ть и происх-е. Ф-ии денег. Обмен тов-в начался с простой формы стоимости. Продукты, как правило, производились лишь для себя и обменивались от случая к случаю, где преобладает натур. хоз-во. Формула такого обмена имеет след. вид: Та=Т в В товарн. эквиваленте ценятся след. свойства: 1. Полезность вещи как таковой. 2. Полезность товара, кот. закл-ся в способности выразить стоимость др. товара.С развитием такого производства в обмен включалось все больше кол-во тов-в и каждый товар может стать эквивалентом, таким образом, простая форма стоимости изменяется полной или развернутой формой стоимости.

При этой форме стоимости не всегда можно получить желанный товар, чаще всего получалась цепочка, постепенно вдел-ся наиб. ходовые товары, у разн. народов такую роль играют меха, зерно, соль и т.д. Таким образом появл-ся всеобщая форма стоимости.Товар, кот безппрепятственно обменивается на любой др. получил назв. всеобщего эквивалента.

С течением времени роль всеобщего эквивалента прочно закрепилась за деньгами. Это привело к утверждению ден. формы ст-ть. причем деньгами может быть все, что угодно, номатериал для денег должен быть соблюдать след. св-ва: 1. стабильность; 2. портативность; 3. износостойкость; 4. однородность; 5. делимость; 6. узнаваемость.Ф-ии денег: 1. Мера стоимости; 2. Средства обращения; 3. Средства сбережения и накопления; 4. Средство платежа. 5. Мировые деньги : а. как мир. платежное ср-во погашения долг. обяз-в; б. как международное покупательное ср-во; в. как всеобщее ср-во перенесения богатства из одной страны в другую. 2. Виды ценных бумаг. 1. Долевые: акция - единичный вклад в уставный капитал акционерного общества с вытекающими из этого правами; 2. Долговые: облигация - единичное долговое обязательство на возврат вложенной денежной суммы через установленный срок с уплатой или без уплаты определенного дохода; вексель - письменное денежное обязательство должника о возврате долга, форма и обращение которого регулируются специальным законодательством - вексельным правом; 3. Производные: опцион - договор, в соответствии с которым одна из сторон имеет право, но не обязательство, в течение определенного срока продать (купить) у другой стороны соответствующий актив по цене, установленной при заключении договора, с уплатой за это право определенной суммы денег, называемой премией; фьючерсный контракт - стандартный биржевой договор купли-продажи биржевого актива через определенный срок в будущем по цене, установленной в момент заключения сделки; варрант - а) документ, выдаваемый складом и подтверждающий право собственности на товар, находящийся на складе; б) документ, дающий его владельцу преимущественное право на покупку акций или облигаций какой-то компании в течение определенного срока времени по установленной цене; №1. Виды денег, понятие ден. обращения.

Виды денег: 1. Действительные. 2. Знаки стоимости. 1. Бумажные. а) бумажные, б) кредитные. 2. Металлические. а) Белонные б) Стершиеся Ден. обращение – это движение денег в наличной и безналичной формах, обслуж-е реализацию товара, а также нетоварные платежи и расчеты в хоз-ве. 2. Признаки классической фондовой биржи. 1. Централиз. рынок с фиксированным местом торговли. 2. На данном рынке существует процедура отбора наилучших ценных бумаг отвечающих определенным требованиям. 3. Сущ-т процедуры отбора лучших операторов рынка в качестве членов биржи. 4. Наличие временного регламента торговли ценными бумагами их стандартных торг-х процедур. 5. Централизованная регистрация сделок и расчетов по ним. 6. Установление офиц-х биржевых котировок 7. Надзор за членами биржи. №3 1. Закон ден-го обращения.

Ден. масса и скорость обращения.

На основании закономерности товарн. обращения был сформулирован Карлом Марксом закон ден-го обращения : , где M – масса денег необходимых для обращения.

PQ- сумма цен реализ-х тов-в и услуг К – сумма цен тов-в проданных в кредит a – поступившие платежи b – взаимопогашающиеся платежи V – скорость оборота одноименной ден. ед-цы. Кол-во денег необх. для обращения измен-ся прямо пропорционально сумме цен, реал-х тов-в, тов-в проданных в кредит, а также размеров поступивших платежей, не включают взаимопогашающиеся обяз-ва и обратно пропорциональны скорости обращения денег.

Ден. масса – представляет собой объем покупательных и платежных средств, хоз. оборотов принадлежащих юр. и физ. лицам, а также гос-ву. Ден. агрегат – это показатель объема и структуры ден. Массы соотв.

Группировке ликвидных активов.

Дл я анализа колич-х изменений ден-го обращения на опр. дату и за опр. период, а также для разр-ки мероприятий по регул-ю темпов роста и объема ден-ой массы в эк-ке развитых стран используют след. ден. агрегаты: М1 – включает в себя наличн. деньги в обращении: банкноты, мет. монеты, казначейские билеты и ср-ва на тек. банк. счетах.

М2 – содержит агрегат М1 + срочные сберег. вклады в коммерч, банкакх (до 4х лет). М3 – содержит агрегат М2 + сбер. вклады в специализир. кредитных учреждениях.М4 – М3 + депозит. сертификаты крупн. коммерч. банков.

В РФ для расчета совокупн. ден. массы применяют агрегаты: М0 – наличные деньги в обращение. М1 – М0 + средства предпр. на р/с, текущих спец. счетах банков, депозита населения в сбер. банках. М2 – М1+ срочные депозиты населения в сбербанках М3 – М2+ сертификаты, а также облигации гос. займов.Рассчит-ся два показателя скорости оборота денег: 1. Показатель скорости обращения денег в кругообороте дохода: 2. Показатель оборачиваемости денег в платежном обороте: 2. Субъекты фондовой биржи. Уч-ми рынка ценных бумаг явл.: 1. Эмитенты, те кто выпускают ценные бумаги (гос-во, гос. органы, органы местной админ-ии и д. юр. лица). 2. Инвесторы - граждане или юр. лица, приобрет. ценные бумаги от своего имени и за свой счет. 3. Инвестиц. институты: а) брокеры, соверш. гражд прав. сделкис цен. бум-ми на сон-ии дог-в комиссии или поручения. б) дилеры, соверщ. сделки от своего имени купли-продажи цен-х б-г за свой счет. в) депозитарии орг-ии осущ-е деят-ть по хран-ю цен-х бумаг. г) реестр деражателя , осущ-е деят-ть по хранению и ведению реестра акционеров в порядке установл. закон-м РФ. д) клиринговые компании, осущ-е деят-ть по взаиморасчетам и обяз-м по ценным бумагам №4 1. Инфляция и ее сущность и формы проявления.

Инфляция – это рост общего уровня цен в стране и переполнение в связи с этим каналов ден-го обращения бум. деньгами сверх потребности в них появления избыточного ден-го предложения.

К внутренним факторам отн-ся ден-е и неден-е . Факторы ден-го обращения – это переполнение сферы обращения избыточной массы ден-х средств в рез-те: 1. чрезвычайной эмиссии денег используемой на покрытие бюджетного дефицита. 2. перенасыщение нар-го хоз-ва кредитом. 3. Меры прав-ва на поддержания курса нац. валюты, ограничения движ-я и т.д. Неден-е факторы инфляции – это факторы связ. со структ. диспропорциями в обществ. воспроизводстве с затратным механизмом хозяйствования гос-эк. политикой в т.ч. нал. политикой, политикой цен и др. Внешними факторами инфляции явл-ся мировые структурн. кризисы(сырьевой, энергет валютный и т.д.). Формами проявления инфляции выступают: 1. Рост цен на товары и услуги вызывающих обесценение денег и снижение их покупательной способности. 2. Падение курса национ. ден. ед-цы по отношению к иностранной. 2. Структура фондового рынка.

Фонд. рынок сост. из след. компоненотов: 1. Субъекты рынка (эмитенты, инвесторы, профессиональные уч-ки рынка цен. бумаг). 2. Собственно рынок. 3. Органы гос. регулирования и надзора (комиссия по ценным бумагам, ЦБ РФ, МинФин и т.д.). 4. Объединение профес. уч-в рынка ценных бумаг. 5. Инфраструктура рынка: а) правовая; б) информационная; в) депозитарная сеть; г) регистрационная сеть; №5 1. Виды и типы инфляции.

Виды: 1. Ползущая инфляция – это ежегодные темпы прироста цен 3-5% в год 2. Галопирующая инфляции – понимается явление в виде скачкообразного роста цен, кот. как правило вызывается резкими изменениями ден. массы или изменениями цен над воздействиями внешн. факторов.

Среднегодовые темпы прироста от 20-100% 3. Гиперинфляция – это инфляция с очень высоким темпом роста цен как правило более 50% в месяц.

Типы инфляции: Инфляция спроса – это последствия повышения совокупн. спроса над предложением т.е. роста стоимости товаров и услуг, кот. могут быть приобретены по более высоким ценам и тарифам Инфляция издержек Инфляция, вызванная ростом издержек производства или уменьшением совокупного предложения.

Инфляция может также возникнуть в результате изменений издержек и предложения на рынке. Теория инфляции, обусловленной ростом издержек, объясняет рост цен такими факторами, которые приводят к увеличению издержек на единицу продукции. 2. Акции. Долговые ц.б. называются акциями и представляют непосредственно долю их владельцев в реальную собственность.Доход, получаемый владельцем акций называется – дивиденд. Акции могут нескольких типов, в зависимости от характера обращения: именные (не подлежат обращению), на предъявителя (могут свободно обращаться на рынке ц.б переходя от первого владельца к другому). По форме присвоения дохода: простые – величина дивиденда зависит от результата деятельности фирмы; привеллегированные – выплачивается стабильный, заранее установленный дивиденд.

По роли в управлении фирмы: безголосые, с правом одного или нескольких голосов (плюральные). Кумулятивные акции – привилегированные акции, владельцам которых могут выплачиваться дивиденды за несколько лет. №6. 1. Формы и методы антиинфл. политики.

Антиинфляционная стратегия. 1. Гашение инф. ожиданий: а) укрепление механизма рынка с помощью поощрения малого бизнеса; б) борьба с монополиями; в) ослабление таможенных ограничений на ввоз товаров; г) государство должно удерживать лимит денежной массы; он складывается из долгосрочного темпа объемов производства и уровня инфляции, кот, производство считает приемлемой и обязуется контролировать. 2. Антиинфляционная денежная политика.Нужна осторожность, т.к. с одной стороны это приведет к уменьшению спроса и уменьшению цен, но с другой стороны может привести к увеличению процентной ставки и росту банкротства. 3. Постепенная ликвидация дефицита гос. бюджета (увеличение поступлений; сокращение расходов). В экономике надо больше брать, надо меньше давать из казны. 4. Увеличение предложения за счет структурных преобразований в экономике, конверсии военного производства, за счет стимулирования НТП, создания новых товарных знаков. 5. Орган внешних инфляционных процессов (за счет увеличения объема продаж гос. ценных бумаг; увеличение курса национальной валюты). Антиинфляционная тактика. 1. Повышение темпов развития производства с помощью гос. поддержки. 2. Увеличение импорта и частичная реализация стратегических запасов, приватизация, повышение процентных ставок по вкладам. 2. Облигации.

Облигации – наиболее распространенная форма долговых обязательств.

Облигации – цен бум, удостоверяющие внесение ее владельцем ден ср-в и подтверждающая обязательство возместить ему номинальную стоимость этой цен бум в определенный срок с уплатой фиксированных %. Бывают: 1. Закладные – свидетельствуют о том, что в случае невыполнения условий, имущество эмитента переходит в распоряжение инвестора – договор о залоге; 2. Конвертируемые – подлежат обмену на определенное количество акций.

Облигации выпускаются: именные, на предъявителя; процентные и беспроцентные (целевые облигации под приобретение конкретного товара, под который выпущен займ); купонные – облигации, доход по которым выплачивается путем оплаты купона (часть облигационного сертификата, которая при отделении дает право владельцу на получение дохода; дата и размер указывается на купоне) и бескупонные – доход представляет разницу между ценой покупки и суммой погашения по номиналу – дисконта.

Облигации бывают внешних займов, внутренних гос займов, внутренних муниципальных, предприятий. №7 1. Фин. рес-сы и ист-ки их формирования.Финансовые ресурсы предприятия – это денежные доходы и поступления, находящиеся в распоряжении субьекта хозяйствования и предназначенные для выполнения финансовых обязательств, осуществления затрат по расширенному воспроизводству и экономическому стимулированию работающих.

Источниками финансовых ресурсов являются все денежные доходы и поступления, которыми располагает предприятие или иной хозяйствующий субъект в определенный период (или на дату) и которые направляются на осуществление денежных расходов и отчислений, необходимых для производственного и социального развития: инвестиций, авансирования в текущие затраты (главным образом, себестоимость), расходов и отчислений на социальные нужды в централизованные специальные фонды и в бюджеты различных уровней. 2. Опционы.

Опцион - договор, в соответствии с которым одна из сторон имеет право, но не обязательство, в течение определенного срока продать (купить) у другой стороны соответствующий актив по цене, установленной при заключении договора, с уплатой за это право определенной суммы денег, называемой премией; Опцион на покупку – его покупатель приобретает право (а не обяз-во) получить от продавца опциона опр. имущ-ю ценность (акцию, заём, фьючерс и т.д.) но твердо устан-ой цене в зафиксир. на будущее момент времени.

Опцион на продажу – его покупатель имеет право, а не обяз-во, продать имущ-ю ценность в опред. на будущее момент времени по твердо зафикс. цене. №8 1. Фин. политика, ее задачи и содержание.Фин. политика – это совокупность методологических принципов, форм организаций и методов использования финансов. Фин-я политика включает бюджетную, налоговую, таможенную и кредитно-денежную политику. 2. Фьючерсные контракты Фьючерсные контракты – это контрак, по кот. инвестор берет на себя отбязательство по истеч-ю опр-го срока продать своему контрагенту (или купить у него) опр-е кол-во бирж-го товара или фин-х инструментов по обусловл. цене. Фьючерсы бывают на покупку или продажу.

Цена, кот. фиксируется при закл-ии контракта, наз. фьючерсной ценой. №9 1. Осн. звенья гос. финансирования: гос. бюджет, внебюджетные фонды, гос.кредиты.

Бюджет – как экон-я категория представл. собой систему эк-ден. отношений по поводу перераспределения совокупн. общ-го продукта (главным образом национ. дохода) выр-ю процессы формирования и исп-я осн. общегос-го фонда ден-х средств для удовлетворения наиб важных задач и функций гос-ва приним. закон-м закрепленный характер использ-я. Гос. внебюдж. фонд – фонд ден-х средств , образуемый вне федерального бюджета и бюджетов РФ и предназначенный для реал-ии конституционных прав граждан на пенсионное обесп-е, соц. страхование, соц. обеспечение в случа6е безработицы, охрану здоровья и медицинскую помощь.

Государственный кредит – эта такая форма кредита, при котрой в качестве кредитора или должника выступает государство. 2. Облигации. Облигации – наиболее распространенная форма долговых обязательств.Облигации – цен бум, удостоверяющие внесение ее владельцем ден ср-в и подтверждающая обязательство возместить ему номинальную стоимость этой цен бум в определенный срок с уплатой фиксированных %. Бывают: 1. Закладные – свидетельствуют о том, что в случае невыполнения условий, имущество эмитента переходит в распоряжение инвестора – договор о залоге; 2. Конвертируемые – подлежат обмену на определенное количество акций.

Облигации выпускаются: именные, на предъявителя; процентные и беспроцентные (целевые облигации под приобретение конкретного товара, под который выпущен займ); купонные – облигации, доход по которым выплачивается путем оплаты купона (часть облигационного сертификата, которая при отделении дает право владельцу на получение дохода; дата и размер указывается на купоне) и бескупонные – доход представляет разницу между ценой покупки и суммой погашения по номиналу – дисконта.

Облигации бывают внешних займов, внутренних гос займов, внутренних муниципальных, предприятий №10 1. Состав и стр-ра дох-в фед. бюджета.

Собственные доходы бюджета – это виды доходолв закрепл. на пост. основе полностью или частичнол за соотв-ми бюджетами в соотв-ии с требованиями зак-ва к таким доходам относится: 1. налог. доходы законодательно зарепленные за соотв. уровнем бюдж. системы или собств. налоги (представляют собой налог, поступ. в бюджет соотв. уровней власти , эти органы власти получают искл. права на взимание и исп-е перечисл-х налогов). 2. неналог. доходы – доходы, заискл. дох-в от исп-я им-ва наход-ся в гос. и муниц. собственности. 3. Безвозмездные перечисления за искл. фин-ой помощи, кот. не отн. к собств. доходам. 2. Векселя, их виды и особенности.

Вексель - ценная бумага, удостоверяющая ничем не обусловленное обязательство векселедателя или иного указанного в векселе плательщика выплатить, по наступлении предусмотренного векселем срока, полученные взаймы денежные суммы.Основными характерными признаками векселя являются: - безусловный характер денежного обязательства, т.е. при­нятое векселедателем на себя обязательство уплатить оп­ределенную сумму или приказ оплатить вексельную сум­му третьему лицу не могут быть ограничены никакими условиями; - абстрактный характер обязательства, т.е. в тексте векселя не допускаются ссылки, на основании какой сделки он выдан; - строго формализованная процедура заполнения данного документа, т. е. форма векселя должна содержать все необ­ходимые реквизиты, так как отсутствие хотя бы одного из них делает вексель ничтожным; денежная форма расчетов, т. е. предметом обязательства могут быть только денежные средства.

Не допускаются расчеты товарами или услугами. виды: 1.Товарный (коммерческий) вексель.

Данный вид векселя опосредует коммерческую сделку.При помощи товарного векселя предприятие-продавец предоставляет покупателю коммерческий кредит, принимая от него в уплату товара вексель, подлежащий оплате в течение определенного периода времени. 2. Финансовый вексель — в основе данной ценной бумаги лежит финансовая операция, не связанная с совершением товарной сделки.

Финансовый вексель опосредует финансовую сделку, связанную с получением кредита. Простой вексель - ценная бумага, удостоверяющая ничем не обусловленное обязательство векселедателя выплатить по наступлении предусмотренного векселем срока полученные взаймы денежные суммы.Переводной вексель - ценная бумага, удостоверяющая ничем не обусловленное обязательство указанного в векселе плательщика выплатить по наступлении предусмотренного векселем срока полученные взаймы денежные суммы №11 1. Состав и стр-ра расходов фед-го бюджета 2. Электронные деньги. №12 1. Ист-ки и методы финансирования капит. вложений. 2. Пластиковые карты.

Пластиковая карточка - это персонифицированный платежный инструмент, предоставляющий пользующемуся карточкой лицу возможность безналичной оплаты товаров и/или услуг, а также получения наличных средств в отделениях (филиалах) банков и банковских автоматах (банкометах). Принимающие карточку предприятия торговли/сервиса и отделения банков образуют сеть точек обслуживания карточки (или приемную сеть). №13 1. Рассмотрение и принятие фед. закона о бюджете.

Гос. Дума рассм-т проект фед. бюджета на очер. фин. год в 4х чтениях. При рассмотрении законно проекта о фед-м бюджет в 1м чтении, кот. длится дней со дня его внесения в гос. думу обсуждается концепция и прогноз соц-эк развития РФ на очер. фин. год. Во 2м чтении дума утвержд. расходы федер. бюджета по разделам функ. классификации.Расходы бюджета РФ в пределах общего объема ср-в бюджета и размер фед. фонда ифин. поддержки субъектов РФ длится 15 дней со дня принятия в 1м чтении.

Гос. Дума в 3м чтенииутвержд. расходы ефд. бюджета по разделам функц. классификации расходов бюджета по всем уровням бюджета РФ, длится 25 дней. 4е чтение вневение в фед. бюджет поправок не допускают.Ввся процедура 15 дней. В случае непринятия фед. бюджета да нач. года гос. дума принимает фед. закон о финанс-ии расх-в из фед. бюджета в первом квартале очер. фин. года. 2. Брокеры и дилеры на рынке ценных бумаг. №14 1.Долгосрочные банковские кредиты орг-ям. 2. Валюта и валютные отношения. №15 1. Долгосрочные гос. кредиты. 2. Валютные системы. №16 1. Долгосрочное кредитование населения. 2. Конвертируемость валюты. №17 1. Инвестиционный процесс, его стадии. 2. Валютный курс и его системы. №18 1. Участники страховых отношений.

Основными уч-ми страх-х отноешний явл. страхователи, страховщики и страх. посредники.Страхователями явл. юр. и физ. лица вступ. в отношениясо страховщиком на сонове двустор. соглашения оформл. дог-м страхования.

Страхователь получает страх. свид-во, в кот. оговорены правила страхования перечень страх. рисков, размер страх. суммы и страх. премии, порядок измен-я и прекращением дог-ра страх-я и пр. условия регулир. отношения сторон.Страховщиками явл. юр. лица люб. орган-правовой формы в т.ч. гос. страх. орг-ии, акцион. страх. общества, общества взаимного страх-я и перестрах-я, компании имеющие лицензию на осущ-е страх.деят-ти расходованием ср-в страх. фонда. Страх. посредники: 1. страх. агенты дейтсвуют от имени и по поручению страховщика представл. интересы одной страх. компании получают за свою работу комиссион. вознаграждения. 2. Страх. брокеры – это юр. и физ. лица зарегестр. в устан. порядке, осущ. независ. посреднеческую деят-ть по страхов-ю разл. страх-х случаев от своего имени они предст. интересы страх-ля или страховщика. 2. Обменный курс валюты.

Валютный (обменный) курс – цена единицы иностранной валюты, выраженная в количестве денежных единиц национальной валюты.

Иногда имеет место обратная ситуация. Например, в Великобритании обменный курс показывает , сколько единиц иностранной валюты можно купить на одну единицу национальной валюты (девизный курс). Обменный курс обычно представлен в виде двух показателей – цены покупки и цены продажи.Плавающий валютный курс – это курс , свободно изменяющийся под влиянием спроса и предложения, на который государство может при определенных обстоятельствах оказывать воздействие путем валютных интервенций.

Фиксированный валютный курс - это официально установленное соотношение между национальными валютами, допускающее временное отклонение от него в ту или другую сторону не более чем на 2,25%. Фиксация курса может осуществляться как за счет фиксации курса к одной валюте, так и за счет фиксации курса к валютному композиту.Фиксация курса к одной валюте означает привязку курса национальной валюты к курсу наиболее значимых валют национальных расчетов.

Фиксация курса к валютному композиту - привязка курса национальной валюты к курсам коллективных денежных единиц или к различным корзинам валют стран, являющихся основными торговыми партнерами. №19 1. Виды страхования. В личном страховании объектом страхования являются жизнь, здоровье и трудоспособность граждан.В рамках личного страхования различают три вида: страхование жизни, страхование от несчастных случаев и болезней и медицинское страхование.

К имущественному страхованию относят следующие виды: страхование средств наземного, воздушного и водного транспорта , страхование грузов, страхование других видов им-ва и страхование фин-х рисков. Объектом страхования выступают имущ. интересы страхователя и лица, в пользу которого заключается договор страхования, связанные с владением, использованием и распоряжением имущества.Страхование отвественности – объектом страхования выступает имущественный интерес страхователя, связанный с обязанностью возмещения ущерба, нанесенного им третьему лицу. 2. Наличное и безналичное ден. обрящения и их взаимосвязь.

Существует две формы ден-го обращении: 1. Наличное ден-е обращение - это движ-е наличных денег обслуживаемая банкнотами разменной монеты и бум-ми деньгами. 2. Безналичное обращение – это движ-е денег безналичного платежного оброта в виде перечислений ден-х средств по счетам в кредитных учреждениях из отчетов взаимных требований. №20 1. Обязательное и добровольное страхование.

Обязательное страхование регулируется федеральн. законами. Его объектами явл-ся жизнь, здоровье, имущество и гражданская ответсвенность. Страхователем становится гражданин, на кот. по закону возложена обязанность заключения договора страхования и уплаты страховых взносов. Обязательным в нашей стране является страхование пассажиров, нотариусов, лиц, занимающихся частной детективной и охранной деятельностью.Добровольное страхование основыв-ся на Фед. законе «О страховании» и соглашении, к которому пришли страховщик со страхователем.

В отличие от обязательного, добровольное страхование всегда ограничено сроком действия и осуществляется только при уплате страховых взносов.Нарушение данного условия влечет за собой прекрашение действия договора, т.е. страховой защиты. 2. Роль налогов в формировании дох-в отд-х звеньев бюджетной системы. №21 1. Задачи и ф-ии ЦБ РФ. Основными задачами ЦБР являются регулирование денежного обращения, проведение единой денежно - кредитной политики, защита интересов вкладчиков, банков, надзор за деятельностью коммерческих банков и других кредитных учреждений, осуществление операций по внешнеэкономической деятельности.

Получение прибыли не является целью деятельности Банка России.Банк России выполняет следующие функции: 1) во взаимодействии с Правительством Российской Федерации разрабатывает и проводит единую государственную денежно-кредитную политику, направленную на защиту и обеспечение устойчивости рубля; 2) монопольно осуществляет эмиссию наличных денег и организует их обращение; 3) является кредитором последней инстанции для кредитных организаций, организует систему рефинансирования; 4) устанавливает правила осуществления расчетов в РФ; 5) устанавливает правила проведения банковских операций, бухгалтерского учета и отчетности для банковской системы; 6) осуществляет государственную регистрацию кредитных организаций; выдает и отзывает лицензии кредитных организаций и организаций, занимающихся их аудитом; 7) осуществляет надзор за деятельностью кредитных организаций; 8) регистрирует эмиссию ценных бумаг кредитными организациями в соответствии с федеральными законами; 9) осуществляет самостоятельно или по поручению Правительства Российской Федерации все виды банковских операций, необходимых для выполнения основных задач Банка России; 10) осуществляет валютное регулирование, включая операции по покупке и продаже иностранной валюты; определяет порядок осуществления расчетов с иностранными государствами; 11) организует и осуществляет валютный контроль как непосредственно, так и через уполномоченные банки в соответствии с законодательством Российской Федерации; 12) принимает участие в разработке прогноза платежного баланса Российской Федерации и организует составление платежного баланса Российской Федерации; 13) в целях осуществления указанных функций проводит анализ и прогнозирование состояния экономики Российской Федерации в целом и по регионам, прежде всего денежно-кредитных, валютно-финансовых и ценовых отношений; публикует соответствующие материалы и статистические данные; 2. Условие открытия финанс-я капит. вложения, необх-е док-ты. №22 1. Ф-ии сбер. банка РФ и его операции.

Сбербанк предназначен для привлечения временно свободных ср-в граждан и их эффективного размещения на условиях срочности, платности, возвратности. Сбербанк занимается кредитно-расчетным обслуживанием, участвует в рынке цен бум, занимается самостоятельной предпринимательской деятельностью.

Представляет собой АО, учредитель – ЦБ, акционеры – банки, совместные предприятия, и др. Высший орган – Совет Акционеров, выбирает Президента.

Сбербанк может создавать дочерние предприятия с контрольным пакетом у Сбербанка, возглавляются Председателями, Председатель назначается Президентом.

Основой структурной единицей является отделения, которые возглавляются Управляющими, которых выбирают Председатели.

Капитал состоит из собственных ср-в – Уставный капитал, резервных капиталов, фонды; привлеченных ср-в: кредиты и депозиты других банков, депозиты юр лиц, вклады граждан, нераспределенная прибыль прошлых лет. Основное направление деятельности – оказание разнообразных услуг населению: прием, выдача вкладов и др. Сбербанк выполняет: пассивные операции по образованию собственного капитала, прием и хранение вкладов юр лиц и физ. лиц, продажа цен бум. Активные операции: предоставление кредитов банкам, юр лицам, населению, размещение ср-в в гос цен бум; комиссионные операции – ведет счета клиентов, проводит валютные операции, консультации, брокерские услуги, услуги по инкассации, расчеты по поручению клиентов 2. Перестрахование и сострахование.

Перестрахование – представляет собой страхование одним из страховщиков (перестрахователем) определенного условием договора риска исполнения всех или части обязательств перед страхователем.

Сострахование – это действие при котором объект страхования может быть застрахован по одному договору совместно с несколькими страховщиками. №23 1. Ф-ии коммерческих банков.

Одной из важных функций коммерческого банка является посредничество в кредите, которое они осуществляют путем перераспределения денежных средств, временно высвобождающихся в процессе кругооборота фондов предприятий и денежных доходов частных лиц. Вторая важнейшая функция коммерческих банков – стимулирование накоплений в хозяйстве.Осуществление структурной перестройки экономики должно опираться на использование главным образом и в первую очередь внутренних накоплений хозяйства.

Третья функция банков – посредничество в платежах между отдельными самостоятельными субъектами – при переходе к рынку приобретает новое содержание.В условиях государственной монополии на общественную собственность все расчеты между субъектами этой собственности проводились через единый государственный банк. В связи с формированием фондового рынка получает развитие и такая функция банков, как посредничество в операциях с ценными бумагами.

Банки имеют право выступать в качестве инвестиционных институтов, которые могут осуществлять деятельность на рынке ценных бумаг в качестве посредника; инвестиционного консультанта; инвестиционной компании и инвестиционного фонда. Одной из функций банков является создание кредитных орудий обращения (банкнот и чеков), расширяющих денежную базу. 2. Формы стоимости. №24 1. Виды банковских операций.Все операции КБ делятся на 3 группы: пассивные, активные, комиссионные. Пассивные операции КБ связаны с формированием ресурсов банка: привлечение ден ср-в, ресурсы формируются за счет: 1. Собственных ср-в (уставный капитал, акционерный капитал), резервный каптал – отчисления от прибыли, перераспределенная прибыль (после выплаты дивидендов и отчислений в резервный фонд). 2. Привлечение ср-в – основная часть ресурсов КБ. К привлеченным ср-ам относятся: депозиты, межбанковские кредиты – преобладают краткосрочные от 1 дня до 2 недель 3. Эмитент. ср-ва, которыми банки могут пользоваться длительный период времени: облигационные займы и банковские векселя.

Все привлеченные ср-ва банков используются для кредитования клиентов и предпринимательской деятельности.

К активным операциям относятся операции, связанные с размещением банковских ресурсов. Основное направление деятельности банка – банковское кредитование на основе срочности, платности, возвратности.В зависимости от срока делятся на срочные и онкольные (по 1 требованию). Обеспечением является недвижимость, товарно-материальные ценности, страховые гарантии других банков или страховых компаний.

Банки ведут также комиссионные операции, то есть выполняют различные поручения своих клиентов за их счет. Такие поручения связаны с переводом денег как внутри одной страны, так и из одной страны в другую. 2. Страховой полюс. №25 1. Кредитная политика коммерческих банков. 2. Первичный и вторичный рынки ценных бумаг. Первичный – это рынок первичных и повторных эмиссий ценных бумаг, на кот. осущ-ся их начальн. размещение среди инвесторов.

Важной чертой первичного рынка явл-ся полное раскрытие инф-ии для инвесторов, позволяющих сделать обоснованный выбор ценных бумаг для вложения ден-х средств.Сущ-т 2 формы первичного рынка ценных бумаг: 1. частное размещение – хар-ся продажей или обменов цен. бумаг огранич. кол-ву заранее изв-х инветсоров, без публичного предложения и продажи. 2. публичное предложение – это размещение цен-х бумаг при их первичной эмиссии путем публ. объявления и продажи неогранич. числу инвесторов.

Под вторичным понимается отношения склад-ся при обращение ранее эмитированных на первичном рынке ценных бумаг. Втор. рынок ценных бумаг подразд-ся : 1. неорганиз. или «уличный» рынок; 2. организ. или биржевой рынок , на кот. обращ-ся цен-е бумаги наиб. высокого качества и операции на кот. совершают профес. участники. №26 1. Принципы кредитования.К принципам кредитования относятся: а) возвратность и срочность кредитования; б) дифференцированность кредитования; в) обеспеченность кредита; г) платность банковских ссуд. Возвратность является той особенностью, которая отличает кредит как экономическую категорию от других экономических категорий товарно-денежных отношений.

Без возвратности кредит не может существовать, поэтому возвратность является неотъемлемой частью кредита, его атрибутом. Срочность кредитования представляет собой необходимую форму достижения возвратности кредита.Принцип срочности означает, что кредит должен быть не просто возвращен, а возвращен в строго определенный срок, т.е. в нем находит конкретное выражение фактор времени.

Дифференцированность кредитования означает, что коммерческие банки не должны однозначно подходить к вопросу о выдаче кредита своим клиентам, претендующим на его получение. Ссуда должна предоставляться только тем хозорганам, которые в состоянии его своевременно вернуть. Обеспеченность кредита закрывает один из основных кредитных рисков - риск непогашения ссуды.Если бы не принимался во внимание этот принцип, то банковское дело превратилось бы в спекулятивное занятие, где высокий риск ведения операций привел бы к резкому росту процентных ставок.

Платность банковских ссуд означает внесение получателями кредита определенной платы за временное пользование для своих нужд денежными средствами. 2. Классификация инфляции в зависимости от темпов роста.Виды: 1. Ползущая инфляция – это ежегодные темпы прироста цен 3-5% в год 2. Галопирующая инфляции – понимается явление в виде скачкообразного роста цен, кот. как правило вызывается резкими изменениями ден. массы или изменениями цен над воздействиями внешн. факторов.

Среднегодовые темпы прироста от 20-100% 3. Гиперинфляция – это инфляция с очень высоким темпом роста цен как правило более 50% в месяц. №27 1. Кредитный дог-р. 2. Внешние факторы инфляции. К внешним факторам инфляции относятся: - мировые структурные кризисы (сырьевые, энергетические, валютные ); - нелегальный экспорт золота и валюты.