СОВРЕМЕННАЯ ЭКОНОМИКА 2004 МЕТОДОЛОГИЯ ТЕОРИЯ УПРАВЛЕНИЕ ББК 63.3 + 73 С56 Научный редактор: д. э. н. Бандурин В. В. Рецензенты: д. э. н. Зубов Д. Л к. э. н. Кушаков С. Н. С56 Современная экономика: Сб. науч. трудов / Под науч. ред. В.В. Бандурина. – М.: Консалтинг XX I век, 2004. – 172 с. Сборник научных трудов посвящен исследованию отдельных проблем экономики России в современных условиях.В частности, рассмотрены проблемы экономической безопасyости, военно-технического сотрудничества, государственному управлению и функционированию корпораций.
Помимо этого, в сборнике представлены материалы, посвященные отдельным аспектам туристической деятельности. Для специалистов и широкого круга читателей, интересующихся проблемами функционирования экономики России.ББК 63.3 + 7 3 С56 © Бандурин В. В общая редакция, 2004 © ООО Консалтинг XXI век, оформление, 2004   СОДЕРЖАНИЕ В. В. АРТЯКОВ, И. Э. ЕСИПОВСКИЙ ЭКОНОМИЧЕСКИЕ МЕХАНИЗМЫ РАЗВИТИЯ ОФФСЕТНОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ 4 В. В. АРТЯКОВ, И. Э. ЕСИПОВСКИЙ 4 ФОРМИРОВАНИЕ СТРАТЕГИИ РАЗВИТИЯ ОБЪЕКТА НЕДВИЖИМОСТИ ПРОМЫШЛЕННОЙ КОРП ОРАЦИИ 15 К.Н. БОГОЛЕПОВ, Т. А. СУЯЗОВА, А.Л. ШИЛОВА 15 ЭКОНОМИЧЕСКАЯ БЕЗОПАСНОСТЬ КАК ФАКТОР ОБЕСПЕЧЕНИЯ НАЦИОНАЛЬНОЙ БЕЗОПАСНОСТИ РОССИИ 22 А. Г. КРИВОЛАПОВ, В. В. БАНДУРИН 22 ЦЕННОСТЬ БЛАГ КАК РЕЗУЛЬТИРУЮЩАЯ ПОЛЕЗНОСТИ И СТОИМОСТИ 33 М. Ф. ГУСЬКОВА, П. Ф. СТЕРЛИКОВ, Ф. Ф. СТЕРЛИКО В 33 УПРАВЛЕНИЕ КРУПНЫМИ РИСКАМИ В СФЕРЕ ВОЕННО-ТЕХНИЧЕСКОГО СОТРУДНИЧЕСТВА 45 Д. А. ИЗВЕКОВ 45 РАЗРАБОТКА СТРАТЕГИИ РЕСТРУКТУРИЗАЦИИ ПРОМЫШЛЕННОГО ХОЛДИНГА (НА ПРИМЕРЕ ОАО «ПКП СПЕЦСТАЛЬ») 56 В. И. МАЛАХОВ, В. А. ТАРАКАНОВ 56 РОЛЬ ГОСУДАРСТВЕННОГО ПОСРЕДНИКА В ИНВЕСТИЦИОННОМ ПРОЦЕССЕ СИС ТЕМЫ ВОЕННО-ТЕХНИЧЕСКОГО СОТРУДНИЧЕСТВА 72 В. А. ПАХОМОВ, В. В. БАНДУРИН 72 ПРОБЛЕМЫ ОБОРОННОЙ ПРОМЫШЛЕННОСТИ КИТАЯ 80 А. Н. ПЛОТНИКОВ, В. В. БАНДУРИН 80 ЭФФЕКТИВНОЕ ГОСУДАРСТВО: КРИТЕРИИ И ПОКАЗАТЕЛИ 88 П. Ф. СТЕРЛИКОВ 88 ГОСУДАРСТВЕННАЯ ПОЛИТИКА В СФЕРЕ ИНОСТРАННОГО ИНВЕСТИРОВА НИЯ НАЦИОНАЛЬНОЙ ТУРИСТИЧЕСКОЙ ИНДУСТРИИ 103 Д. С. УШАКОВ 103 КАРТЫ СТРАТЕГИИ ОТРАСЛЕВЫХ КОРПОРАЦИЙ НЕКОТОРЫХ СТРАН МИРА 113 В. И. ЩЕДРОВ 113 ЭКОНОМИЧЕСКИЕ МЕХАНИЗМЫ РАЗВИТИЯ ОФФСЕТНОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ В. В. АРТЯКОВ, И. Э. ЕСИПОВСКИЙ Проведенный анализ показывает, что в качестве основных экономических механизмов развития оффсетной деятельности могут быть использованы: маркетинг, инно вационно-инвестиционная деятельность, региональная деятельность, контрактно-конкурсные отношения и ценообразование, а также лизинг.
Все эти механизмы взаимосвязаны и составляют единую систему, обеспечивающую решение задачи оптимизации оффсетной деятельности.
Рассмотрим эти механизмы с точки зрения оптимизации оффсетной деятельности в процессе военно-технического сотрудничества (ВТС). Маркетинг оффсетной деятельности В классическом понимании маркетинг – это предпринимательская деятельность, св язанная с продвижением товаров и услуг от производителя к потребителю.
Специалисты в сфере экономики рассматривают его в более широком смысле – как философию бизнеса, определяющую стратегию и тактику поведения предприятия в условиях конкуренции.
Как правило, маркетинг трактуется как система экономической деятельности, включающая функции комплексного изучения рынка, планирования номенклатуры товара, разработки мероприятий по полному удовлетворению потребностей, выявления потенциальных исполнителей, планировани я и осуществления сбыта, активного воздействия на рынок и конъюнктуру, на организацию и управление производством.
Ориентация на маркетинг в сфере продвижения продукции военного назначения (ПВН) на мировой рынок оружия на основе оффсетных соглашений диктует необходимость объединения ее производства и сбыта, а также оффсетной деятельности в одну систему – оффсетный маркетинг.
Его основой является изучение запросов импортеров как на ПВН, так и на другие потребности, реализуемые в рамках оффсета. Маркетингу продукции военного назначения в целом и оффсетному маркетингу, в частности, свойственны следующие положения и принципы общего маркетинга:  нацеленность на достижение конечного практического результата;  направленность на долговременную перспективу;  подчинение деятельности производителя (исполнителя) требованиям потребителя;  объединение деятельности всех звеньев производителя (исполнителя) в единую систему;  четкая координация всех направлений деят ельности;  наличие обратной связи между рынком и производителем (исполнителем), включая гибкое и быстрое приспособление к изменению внешних и внутренних условий и т.п. Все это создает условия для осуществления активного оффсета, когда не страна-импортер навязывает требования, сопутствующие контракту на поставки ПВН, а экспортер формирует соответствующий запрос у страны-импортера на оффсетные требования.
В этом случае можно существенно повысить экономическую эффективность оффсетны х соглашений за счет кумулятивного эффекта, когда и поставки ПВН и оффсетные условия будут выгодны экспортеру.
Однако для этого должна использоваться политика гибкого приспособления к постоянно меняющимся требованиям рынка с одновременным целенаправленным воздействием на потребительский спрос с целью его формирования.
Фактически это означает необходимость осуществления активного комплексного (ПВН и оффсетных требований) маркетинга.
Основой практической реализации такого маркетинга являются постоя нно проводимые маркетинговые исследования, охватывающие продукцию военного назначения, ее свойства и место на рынке; особенности спроса; деятельность конкурентов; оффсетные проекты (программы); научно-производственные возможности организаций (предприятий); каналы распространения; средства продвижения на мировой рынок и цены. Маркетинговые исследования продукции военного назначения и оффсетных требований – это систематический процесс сбора, анализа и использования достоверной информации для принятия маркетинго вых решений, в том числе оффсетных.
Наиболее типичными направлениями сбора и анализа информации в рамках оффсетного маркетинга являются:  импортная емкость рынков ПВН и оффсетных проектов;  особенности и направления развития спроса и предложения;  деятельность конкурентов по продвижению ПВН на мировой рынок на основе оффсетных соглашений;  уровень цен и влияние на них оффсетных требований;  правила государственного ре гулирования импорта ПВН в стране-импортере и оффсетное законодательство;  законодательные и нормативные акты, регламентирующие сферу ВТС;  товарная и фирменная структура;  патентная защищенность рынков;  текущая конъюнктура и т.д. При этом характерен ряд особенностей, обусловленных как спецификой требований к ПВН, так и свойствами оффсета.
В частности, необходимо, чтобы ПВ Н, поставляемая на условиях оффсета:  соответствовала мировому техническому уровню;  отвечала требованиям тех рынков, на которые она продвигается;  была надежной, безопасной и удобной в эксплуатации;  не уступала продукции военного назначения конкурентов;  имела современный дизайн, высокие эргономические характеристики;  была патентно чистой ;  имела соответствующий параметрический ряд, ориентированный на решение технических проблем, возникающих у иностранных заказчиков;  была обеспечена техническим обслуживанием и запчастями и т.д. Такой широкий набор требований обусловлен жесткой конкуренцией и преобладанием "рынка покупателя", то есть заметным превышением предложения над спросом.
В результате анализа информации, полученной в рамках оффсетного маркетинга, должна разрабатываться комп лексная стратегическая программа, предусматривающая решение главных задач обеспечения военно-технического сотрудничества с учетом сопутствующих экспорту ПВН оффсетных условий.
Во исполнение этих задач должен разрабатываться общий (стратегический) план маркетинга (маркетинговая программа), алгоритм формирования которого представлен на рис. 1.   Рис. 1. Алгоритм формирования стратегического плана маркетинга Именно таким образом осуществляется маркетинговая деятельность государственного посредника ФГУП "Рособоронэкспорт". При формировании маркетинговой стратегии и принятии решений необходимо учитывать ряд факторов, которые можно представить в виде двух групп:  неуправляемые факторы – экономические факторы (макроэкономика), демографические изменения, протекционизм, социальные изменения, законодательные факторы, а также изменения технологии;  факторы, обусловленные работой с людьми (действие этих факторов обусловлено тем, что покупателями и продавцами продукции военного назначения на основе оффсетных соглашений, как правило, являются государства, но подготовку и принятие решений от имени государства осуществляют конкретные должностные лица). Маркетинг может стать одним из эффективных механизмов оптимизации оффсетной деятельности за счет централизации маркетинговых исследований, что позволит проводить единую политику военно-технического сотрудничества и обеспечивать формирование выгодных для России оффсетных соглашений. Централизованные маркетинговые исследования в области военно-технического сотрудничества можно возложить на специализированную организационную структуру, например, Государственный Центр маркетинговых исследований (ГЦМИ) в области военно-технического сотрудничества с иностранными государствами.
Результат работы ГЦМИ должен выражаться в формировании портфеля потенциальных заказов иностранных заказчиков по приобретению российской продукции военного назначения с учетом оффсетных условий, согласованных Дирекцией оффсетных программ с им портерами ПВН и дальнейшей передачей портфеля Федеральной службе по военно-техническому сотрудничеству государственному посреднику ФГУП "Рособоронэкспорт". В дальнейшем портфель потенциальных заказов распределяется между российскими поставщиками продукции военного назначения и другими хозяйственными субъектами, которые заинтересованы в выполнении оффсетных условий.
Создание Центра позволит консолидировать маркетинговую деятельность субъектов ВТС, обеспечить более качественную протекционистскую государственную политику, сократить издержки как субъектов ВТС, так и государства в целом по продвижению конкретных образцов продукции военного назначения на мировые рынки с учетом оффсетных требований, оптимизировать структуру маркетинга и т.д. Создание ГЦМИ целесообразно осуществить на базе ФГУП "Рособоронэкспорт" как государственной организации, непосредственно специализирующейся на проведении глубоких маркетинговых исследований российского и мирового рынков вооружений, выработке рекомендаций по приоритетным направлениям реализации военно-технического сотрудничества и обеспечении необходимой информацией федеральных органов исполнительной власти, а также других субъектов и участников ВТС. Это обусловлено следующими соображениями.
Во-первых, в качестве прообраза ГЦМИ в структуре ФГУП "Рособоронэкспорт" уже создан Департамент анализа и перспективного планирования, одной из главных задач которого является проведени е активного маркетинга в области военно-технического сотрудничества с иностранными государствами.
Во-вторых, создание ГЦМИ на базе одного из органов исполнительной власти, как показывает практика, не принесет позитивных результатов вследствие их ориентации на осуществление контрольных механизмов в сфере военно-технического сотрудничества, недостатка материальных и людских ресурсов.
В-третьих, возложение функций ГЦМИ на другое предприятие, имеющее право участия в военно-техническом сотруд ничестве, также нецелесообразно вследствие несовпадения его собственных интересов с требованием проведения маркетинговых исследований в широком диапазоне отечественной продукции военного назначения для всех спецэкспортеров системы ВТС. Кроме этого, спецэкспортеры не имеют достаточных материальных и людских ресурсов для проведения в интересах государства качественных широкомасштабных маркетинговых исследований мирового рынка оружия.
Одной из основных задач, возлагаемых на Государственный Центр маркетинговых исследований, должна с тать координация маркетинговой деятельности, осуществляемой как федеральными органами исполнительной власти и государственным посредником ФГУП "Рособоронэкспорт", так и предприятиями оборонно-промышленного комплекса.
С учетом особенностей продукции военного назначения и мирового рынка оружия объединение или, по крайней мере, координация маркетинговой деятельности будет способствовать существенному повышению эффективности военно-технического сотрудничества при выполнении оффсетных требований.
В своей деятельности ГЦМИ как орган, действующий в интересах государства, должен выполнять свои функции с соблюдением установленных законодательством правил.
Инновационно-инвестиционная деятельность Как показала практика, уровень развития инновационно-инвестиционной деятельности составляет основу конкурентоспособности на мировом рынке не только ПВН, но и оффсетных предложений, сопутствующих современному военно-техническому сотрудничеству.
Кроме того, активизация инновационно-инвестиционной деятельности может стать тем механизмом, который создаст условия и для развития экономики в целом.
Сегодня Россия, обладающая большими сырьевыми ресурсами и достаточным научно-технологическим потенциалом, находится в сложных экономических условиях.
Доля России в объеме мирового рынка наукоемкой продукции (2 трлн. 300 млрд. долл. США) составляет 0,3%, в то время, как доля Германии составляет 16%, Японии – 30%, США – 39%. Пока лишь 5% российских предприятий применяют новейшие научные достижения, а в развитых странах эта цифра составляет 80-87%. Отсюда видно, что потребность российской производственной сферы, в том числе и оборонно-промышленного комплекса, в инновациях как никогда велика.
Осуществление инновационной деятельности для многих российских предприятий оборонной сферы производства, становится единственным способом их дальнейшего существования.Однако рассчитывать на государственные ассигнования в инновации вообще, и в сфере оборонной промышленности, в частности, не приходится. Поэтому основным источником инвестиций в инновационную деятельность оборонно-промышленного комплекса являются средства, полученные за счет экспорта продукции военного назначения, львиная доля которых приходится на государственного посредника ФГУП "Рособоронэкспорт". Кроме этого можно использовать еще один источник инноваций.
Так, если при заключении соответствующих контрактов с оффсетными условиями предусмотреть совместное (с импортером) создание отдельных компонентов П ВН, то это позволит, с одной стороны, выполнить требования страны-импортера по обязательному использованию оффсета, а с другой – привлечь дополнительные инвестиции в инновации.
Региональная оффсетная деятельность Важная роль в оптимизации оффсетной деятельности принадлежит региональной политике.В ходе современных геополитических преобразований в мире возникли проблемы, потребовавшие от государства изменить подход к решению многих политических и экономических задач, в том числе в области военно-технического сотруд ничества, важнейшего фактора обеспечения национальной безопасности России.
Одним из важных шагов в этом направлении стала централизация военно-технического сотрудничества за счет создания единого государственного посредника ФГУП "Рособоронэкспорт" в сфере военно-технического сотрудничества с иностранными государствами.В процессе реализации оффсетных проектов государственный посредник ФГУП "Рособоронэкспорт" взаимодействует с органами законодательной и исполнительной власти на федеральном, региональном и местном уровнях, аппаратами полномочных представителей Президента Российской Федерации в федеральных округах.
Кроме этого он взаимодействует с разработчиками и производителями продукции военного назначения, другими субъектами ВТС, в том числе выполняющими работы по оффсетным соглашениям, независимо от формы их собственности и ведомственной принадлежности.Это позволяет использовать потенциал региональной политики в интересах выполнения оффсетных соглашений. При этом региональная политика рассматривается ФГУП "Рособоронэкспорт" на двух уровнях: макро- и микроуровне.
Макроуровень охватывает политику военно-технического сотрудничества, осуществляемую в различных регионах мира, а микроуровень – российские регионы, в которых расположены предприятия, выполняющие экспортные поставки ПВН и привлекаемые для выполнения оффсетных проектов.Роль региональной политики на макроуровне в опт имизации оффсетной деятельности заключается в возможности вариации формирования оффсетных требований в различных регионах мира, что позволяет выбирать наиболее рациональные, с точки зрения достижения конечной цели, стратегии поставок ПВН за счет учета специфики подходов к такого рода соглашениям в различных странах.
Эта задача, как уже отмечалось, решается, как правило, в рамках маркетинговой деятельности.Что касается региональной политики на микроуровне, то ее роль в выполнении оффсетных соглашений опре деляется не только целями, связанными с обеспечением экспортных поставок ПВН, но и рационализацией процесса выполнения оффсетных проектов (программ), сопутствующих соответствующим контрактам.
Путем вариации исполнителей оффсетных проектов в различных регионах России имеется возможность снижения издержек их выполнения, а в ряде случаев – создания условий выгодности проектов для регионов.По нашему мнению, для этого необходимо: ᠋ 0; провести полную инвентаризацию контрактов всех субъектов ВТС с иностранными заказчиками, договоров комиссии и результатов оффсетной деятельности;  разработать стратегию взаимодействия ФГУП "Рособоронэкспорт" с федеральными округами и субъектами Российской Федерации, направленную на повышение эффективности военно-технического сотрудничества с учетом оффсетных требований;  сформировать и поддерживать рациональный состав исполнителей работ, пред усмотренных оффсетными соглашениями;  повысить эффективность системы управления контрактами с иностранными заказчиками и договорами комиссии с учетом оффсетных соглашений;  оптимизировать количество контрактов с иностранными заказчиками и договоров комиссии и перейти к управлению государственным посредником ФГУП "Рособоронэкспорт" (или Дирекции) наиболее крупных контрактов с оффсетными условиями; ɧ 50; обеспечить контроль хода выполнения наиболее важных контрактов с иностранными заказчиками, договоров комиссии и оффсетных проектов (программ), в том числе через представительства государственного посредника ФГУП "Рособоронэкспорт" в регионах Российской Федерации.
Контрактно-конкурсные отношения и ценообразование Высокий уровень конкуренции предопределяет важность механизма контрактно-конкурсных отношений для оптимизации оффсетной деятельности в рамках военно-технического сотрудничества.
Поскольку в тенд ерах на поставки продукции военного назначения, при прочих равных условиях, побеждает тот, кто предложит лучший набор условий выполнения контрактных требований, то магистральным направлением интенсификации ВТС является оптимизация этих условий.
Фактически в контрактно-конкурсных отношениях непосредственно решается задача оптимизации требований контрактов на поставки ПВН в целом и оффсетных условий, в частности.
Особенность контрактно-конкурсной системы на мировом рынке ор ужия заключается в том, что основными субъектами отношений выступают не столько конкретные производители ПВН, сколько стоящие за ними государства, как со стороны поставщиков, так и со стороны покупателей.
Это предопределяет высокий уровень политизированности сферы военно-технического сотрудничества, при котором одних технических конкурентных преимуществ недостаточно. В этих условиях оффсетные предложения могут стать в некоторых случаях решающим фактором, заставляющим страну-импортера отдать приоритет экономическим соо бражениям, а не политическим.Высокий потенциал контрактно-конкурсного механизма в оптимизации оффсетной деятельности заключен в возможности выбора государственным посредником ФГУП "Рособоронэкспорт" таких разработчиков и производителей ПВН, а также исполнителей работ по оффсетным контрактам, привлечение которых обеспечит больший экономический эффект.
В конечном итоге экономическое содержание контрактно-конкурсного механизма сводится к оптимизации ценооб разования, позволяющей установить такую цену, которая была бы выгодна разработчикам и производителям ПВН, исполнителям оффсетных проектов и программ, государственному посреднику ФГУП "Рособоронэкспорт" и, в то же время, была приемлема для иностранного заказчика.
Именно ценообразование может сыграть основную роль в реализации основных направлений повышения эффективности ВТС и оффсетной деятельности, поскольку эффективность ВТС в целом и оффсета, в частности, во многом определяется экспортными ценами.Установление эксп ортных цен на продукцию предприятий оборонно-промышленного комплекса, ведение переговоров с иностранными заказчиками и подписание контрактных документов в соответствии с действующим законодательством относится к функциям государственного посредника ФГУП "Рособоронэкспорт". Таким образом, дальнейшее совершенствование механизма контрактно-конкурсных отношений и ценообразования может обеспечить повышение эффективности военно-технического сотрудничества на оффсетных условиях.
Внедрение лизинга в процесс оффсетной деятельности Механ изм лизинга в настоящее время достаточно хорошо развит и неуклонно развивается.
На рис. 2 представлен один из возможных вариантов лизинга, который может быть использован при выполнении оффсетных соглашений. Рис. 2. Вариант схемы лизинговых операций при выполнении оффсетных соглашений Использование данных экономических механизмов для оптимизации оффсетной деятельности при военно-техническом сотрудничестве с иностранными государствами требует поиска способа их объединения в рамках выполнения оффсетных программ.В качестве такого способа лизинг может стать инструментом, позволяющим не только объединить единым замыслом разноплановые мероприятия, но и оценить экономическую эффективность проекта на большую глубину планирования.
В интересах оптимизации оффсетной деятельности могут использоваться и другие экономические механизмы, свойственные современным рыночным отношениям.Однако, по мнению автора, в данной статье рассмотрены наиболее эффективные с точки зрения военно-технического сотрудничества России с ино странными государствами.
ФОРМИРОВАНИЕ СТРАТЕГИИ РАЗВИТИЯ ОБЪЕКТА НЕДВИЖИМОСТИ ПРОМЫШЛЕННОЙ КОРПОРАЦИИ К.Н. БОГОЛЕПОВ, Т. А. СУЯЗОВА, А.Л. ШИЛОВА Стратегические решения по управлению объектами недвижимости имеют в корпорации долгосрочные последствия и в конечном итоге влияют на стоимость его бизнеса.Экономическая стратегия развития недвижимого имущества промышленного корпорации задает рамки для реализации программ, направ ленных на эффективное управление всеми основными фондами промышленного комплекса.
При этом экономическая стратегия призвана обеспечить: единое понимание, происходящее в процессе управления основными фондами промышленных корпораций; создать эффективные условия для контактов по вопросу развития промышленного комплекса между руководством, инвесторами, застройщиками, органами власти; эффективное сотрудничество федеральных, муниципальных, частных и общественных организаций в области развития и воспроизводства основных фондов п ромышленных корпораций.Целью разработки экономической стратегии развития объекта недвижимости промышленного назначения является: отображение существующего состояния и будущего экономического состояния объектов недвижимости корпорации с заданием ориентиров для руководства, государственных органов и организаций, действующих в инвестиционно-строительной и коммунальной сфере.
Анализ современной западной литературы и практики стратегического планирования показывает, что не су ществует какой-либо типовой структуры стратегического плана развития основных фондов, единообразного процесса его разработки и реализации.
В каждом случае учитывается множество специфических факторов. Рисунок 1 – Алгоритм принятия решения по выбору стратегии развития объекта недвижимости промышленной корпорации На рис. 1 предложен алгоритм принятия решения по выбору стратегии развития объекта недвижимости промышленного назначения.На первом этапе предложенного алгоритма проводится оценка структуры и стоимос ти имеющегося недвижимого имущества корпорации с позиции его востребованности в производственном процессе.
В результате определяется тот перечень и структура недвижимого имущества, в которое целесообразно вкладывать инвестиции. На втором этапе определяются возможности инвестирования в развитие имущественного комплекса промышленного корпорации.Определение минимального/максимального объема инвестиций в конкретный объект недвижимости проводится исходя из финансово-экономического состояния промышленного корпорации, а также возможностей привлечения кредитных ресурсов корпорациям.
На третьем этапе разрабатываются базовые сценарии развития объектов недвижимости в различных вариантах: ликвидация не нужных объектов; ремонт/реконструкция объектов; приобретение новых объектов (в т.ч. приобретение в лизинг и в кредит); сдача в аренду имеющихся объектов недвижимости и т.д. При этом планируемый объем инвестиций должен находиться в диапазоне: Imin < Inплан < Imax . Как правило, минимальный объем инвестиций в недвижимость определяется уровнем стоимости обор отных средств требуемых для строительства/реконструкции объектов недвижимости.
Максимальный объем инвестиций в недвижимость определяется уровнем стоимости как оборотных средств, так и внеоборотных требуемых для развития объекта недвижимости.Превышение инвестициями минимального уровня требует приобретения внеоборотных активов, что изменяет состав и величину затрат, связанных с их использованием: затраты на амортизацию (Зам) на содержание, техобслуживание и текущий ремонт (Зто), на налоги (Знал), на аренду активов (Зар) , на капитальный ремонт активов (Зкр), затраты на привлечение оборотных активов (Зпривл). Выше перечисленные затраты определяются индивидуально для каждого объекта промышленной недвижимости, а также с учетом специфики его использования.
Для определения оптимального объема инвестиций корпорации в недвижимое имущество необходимо оценить влияние изменения стоимости недвижимого имущества на денежный поток корпорации, которое реализуется по двум направлениям: величина инвестиций в промышленную недвижимость, приобретае мую в собственность, уменьшает денежный поток; приобретение недвижимости и изменение ее стоимости меняют состав и величину затрат на недвижимость, которые могут как уменьшать, так и увеличивать денежный поток.
Таким образом, экономико-математическая модель формирования дополнительного денежного потока (ДП) на основе показателей использования недвижимости и затрат, связанных с реализацией проекта развития недвижимого имущества будет выглядеть следующим образом: где ᠆ 8;Зам – изменение затрат на амортизацию недвижимого имущества; Сим – изменение стоимости недвижимого имущества; Зто – изменение затрат на содержание, техобслуживание и текущий ремонт; Зкр – изменение затрат на капитальный ремонт недвижимого имущества; Знал – изменение величины налога на имущества; Зпривл – затраты на привлечение оборотных активов ( только те активы, которые привлекались для развития недвижимого имущества промышленного корпорации); Зар – затраты на аренду недвижимого имущества; При расчете дополнительного денежного потока сравнивается вариант стратегии, предполагающей развитие недвижимого имущества крупного промышленного комплекса и требующий осуществления инвестиций больше минимального уровня (Imin < Iплан) с вариантом стратегии, требующей минимальных инвестиций.
Из всех вариантов выбирается тот, который обеспечивает максимальный прирост в долгосрочном периоде (с учетом ставки дисконтирования i): . Следующим этапом является формирование стратегии развития объекта недвижимости с планируемым объемом инвестиций и денежным потоком (этот этап целесообразен в случае проведения ремонтно-реконструктивных мероприятий на промышленном производстве, либо при новом строительстве). На этом этапе необходимо найти такой вариант программы развития недвижимого имущества, чтобы максимально: увеличить дене жный поток промышленного корпорации при управлении и использовании недвижимого имущества; выполнить подрядные работы для обеспечения ввода объектов недвижимости в эксплуатацию; создать задел для рационального использования недвижимого имущества в будущем периоде в пределах заданных ограничений по имеющимся ресурсам.
Поставленная выше задача может быть описана следующей экономико-математической моделью: ; xnt  0; xntQnt; ; ; ; где t – индекс года планового периода, t = 1, …, T; n – индекс объекта, n = 1, …, N; tn – индекс года окончания строительства n-го объекта; Пnt – приоритет n-го объекта в t-м году; Qnt – необходимый объем работ на n-и объекте в t-м году, млн. руб.; m – индекс имеющихся ресурсов для развития недвижимости у промышленной корпорации; уm – норматив затрат материальных ресурсов т-го вида, млн. руб. на 1 млн. руб. СМР; zm – норматив затрат трудовых ресурсов т-го вида, млн. руб. на 1 млн. руб. СМР; wm – норматив затрат основных производственных фондов строительного назначения т-го вида, млн. руб. на 1 млн. руб. СМР; Ymt, Zmt, Wmt – наличие в t-м году материальных, трудовых ресурсов и основных производственных фондов для строительных работ (либо наличие выделенного лимита денежных средств в случае подрядных работ) вида т соответственно, млн. руб.; xnt – объем работ, необходимый для развития в t-м году на n-и объекте недвижимости, млн. руб.; Ymt, = 508;Zmt, Wmt – приросты материальных и трудовых ресурсов, основных производственных фондов (оборотных средств) в каждом году планового периода, млн. руб. В предложенной экономико-математической модели приоритет выступает основанием для операции упорядочения объектов, как мера предпочтения того или иного развития объекта недвижимости.
При этом, приоритет выбора объекта определяется как отношение выделенных капитальных вложений для любого i-ого объекта в период t к потребности в капитальных вложениях, подсчитанно го для того же объекта за тот же период.
Проблема приоритета решается по согласованию между инвесторами и конечными потребителями (в случае промышленного корпорации конечными потребителями выступают конкретные службы). Таким образом, экономический смысл целевой функции описанной выше модели следующий: достижение максимума объема СМР в стоимостном измерении, выполненного в течение планового периода на объектах, включенных в программу в соответствии с приоритетами в условиях ограниченности имеющихся ресу рсов. Такой критерий наилучшим образом способствует концентрации инвестиций на ограниченном числе объектов и эффективному их использованию.
В результате решения задачи можно получить переменные хnt, характеризующие оптимальную перспективную программу подрядных работ строительного звена, рациональную структуру ее по объектам и годам планового периода.
Выражая через значения переменных хnt ограничения, можно определить оптимальную перспективную потребность корпорации в каждом виде ресурсов, их оптимальные приро сты и резервы, дифференцированные по видам ресурсов и годам планового периода.
ЭКОНОМИЧЕСКАЯ БЕЗОПАСНОСТЬ КАК ФАКТОР ОБЕСПЕЧЕНИЯ НАЦИОНАЛЬНОЙ БЕЗОПАСНОСТИ РОССИИ А. Г. КРИВОЛАПОВ, В. В. БАНДУРИН Технологическое отставание России на 2003 г. от ведущих индустриальных стран по оценкам экспертов составляет в среднем по промышленности 7-10 лет, а по отдельным отраслям и производствам, таким, например, как производство компьютеров – до 20 лет. В настоящее время на развитие науки в нашей стране выделяется не более 0,5% ВВП . Для сравнения – в Японии этот показатель составляет 3,1%, в Германии – 2,9%, в США – 2,6% ВВП. А если учесть, что ВВП Российской Федерации в настоящее время сопоставим по величине с ВВП таких стран как Малайзия, Мексика и Египет, то можно представить, сколь малые в абсолютном значении средства выделяются в настоящее время в нашей стране на развитие науки и техники.
Финансирование НИОКР по сравнению с 1990 г. сократилось примерно в 10 раз. Под угрозой стала сама способность России обеспечить свою национальную безопасность.
Возросла опасность деградации многих, особенно наукоемких, отраслей и производств.
На фоне спада промышленного производства производство машин сократилось в 2,9 раза, в том числе металлорежущих станков – в 12 раз, а станков с ЧПУ – в 120 раз, то есть фактически оно было свернуто . Коэффициент обновления основ ных фондов промышленности сократился до 1,5%, а доля оборудования моложе 5 лет – 10%. В станочном парке доля высокоточных станков сократилась до 3%. И наоборот, доля иностранного оборудования в оборудовании, используемом нашей промышленностью, постоянно растет.
Вследствие отсталости применяемых технологий материалоемкость выпускаемой в России продукции повысилась в среднем в 3 раза, а трудоемкость – в 4 раза. Иначе говоря, в производственной сфере нашей страны усиливаются тенденции, прямо противоположные тем, которые отмечаются в большинстве стран мира, в том числе и далеко не самых передовых в научно-техническом отношении.
Таким образом, есть все основания предполагать, что жизненно важные интересы личности, общества и государства в научно-технической и тесно связанной с ней производственной сферах в современной России не соблюдаются и постоянно подвергаются воздействию соответствующих угроз.
Эти угрозы подразделяются на внутренние и внешние . В частности, в современной России основными внутренними угрозами жизненно важным интересам личности, общества и государства в научно-технической и производственной сфере являются:  общая техническая и технологическая отсталость производственной базы экономики, ее быстрое старение и крайняя скудость инвестиций на ее модернизацию и расширение;  нарастающее отставание общего уровня научных исследований и опытно-конструкторских разработок от со ответствующего уровня передовых зарубежных стран, износ лабораторно-производственной базы науки (особенно фундаментальной) при сохранении совершенно недостаточного финансирования НИОКР;  снижение общего уровня преподавания и подготовки в высших и специальных средних учебных заведениях, старение их учебной и учебно-производственной базы при сохранении недостаточного финансирования средней и высшей школы.
Эти угрозы по существу порождены недостатком средств, вкладываемых в совершенствование производственной и научно-технической базы, развитие средней и высшей школы в нашей стране.
Есть, однако, и другие внутренние угрозы, такие как:  снижающаяся престижность научной и инженерно-технической деятельности, продолжающийся отток кадров (особенно высшей категории) с предприятий "ключевых" и стратегических отраслей и производств, из НИИ, КБ, высших и средних специальных учебных заведений; = 550; нерациональная приватизация "ключевых" и стратегических отраслей и производств и не продуманная коммерциализация науки (особенно ее естественных и технических отраслей);  ослабление контроля государства за функционированием "ключевых" и стратегических отраслей производства и науки, ведущее к деградации основных фондов, распродаже и утечке за границу национальных научно-технических достижений и секретов.
В качестве основных внешних угроз в этой области можно назвать:  ослабление научно-технической и производственной кооперации со странами СНГ, особенно с Украиной и республиками Центральной Азии;  непрекращающиеся и небезуспешные попытки ведущих иностранных государств разобщить экономическое и научно-техническое развитие стран СНГ;  стремление ведущих иностранных держав к постоянному сокращению производственного и научно-технического потенциалов России путем: а) вытеснения российской продукции (особенно высокотехнологичной) с внутреннего российского и внешних рынков; б) срыва и сворачивания НИОКР внутри страны; в) недопущения проникновения в Россию новейших достижений науки и техники;  постоянные попытки ведущих иностранных держав в лице крупнейших транснациональных корпораций поставить под свой контроль деятельность "ключевых" и стратегических отраслей и производств российской экономики и наук и, в том числе с целью их ликвидации (например, практически полный развал российского гражданского авиастроения);  переманивание ведущих российских научных и научно-технических кадров для работы за границей и "загрузка" остающихся в стране кадров выполнением НИОКР, в основном заказываемых из-за границы;  постоянные попытки вывоза из России важнейших ее научно-технических достижений и секретов, основанн ые на: □ тяжелом финансовом положении отдельных научных кадров; □ превращении некоторых российских руководителей науки и производства в своих "агентов влияния"; □ использовании других методов промышленного и научного шпионажа.
Отечественный оборонно-промышленный комплекс (ОПК) – это отрасль с самым большим объемом противоречий.
С одной стороны, здесь, несмотря на экономические потрясения 1990-х гг по-прежнему сосредоточен лучший кадровый и технологический поте нциал страны, это один из самых быстрорастущих секторов российской экономики в последние три года. С другой стороны, в оборонно-промышленном комплексе плохое финансовое положение, низкая производительность труда и одна из самых низких зарплат по промышленности.
При этом многие эксперты продолжают считать ОПК мотором экономики, палочкой-выручалочкой, способной удержать Россию от превращения в сырьевую державу.
Уровень состояния оборонно-промышленного комплекса страны имеет громадное значение с точки зрения междуна родного статуса, суверенитета и обороноспособности государства.
Во-первых, России по-прежнему надо быть сильной, чтобы не утратить способности оградить суверенитет от возможных посягательств извне.
Сегодня возросли и угрозы международного вооруженного терроризма.
Поэтому процесс самостоятельной разработки и производства вооружений в интересах безопасности безальтернативен – никто и никогда не продаст России современного оружия . Во-вторых, сегодня уже ясно, что в услови ях глобализации преимущество получают те страны, которые первыми сумеют перейти к постиндустриальной экономике – экономике знаний.
Так случилось, что большая часть интеллектуального и технологического потенциала страны оказалась сосредоточена в ОПК. Следовательно, возникает задача трансформирования военно-промышленной мощи России в источник ее экономического развития.
При этом кадровый и технологический потенциал ОПК должен быть основным ресурсом модернизации промышленност и. В нынешних условиях Россия практически миновала кризисную полосу, но до сих пор интересы ОПК находятся на периферии забот правительства. Ничем иным не объяснить то обстоятельство, что даже в условиях бюджетного профицита в сотни миллиардов рублей расходы и долги по гособоронзаказу в полной мере не оплачиваются.Это явилось одной из главных причин того, что около 40% предприятий ОПК в 2002 г. находились под угрозой банкротств.
Экономический рост можно обеспечить за сче т сокращения государственного вмешательства в экономику и либерализации ведения бизнеса. Рост экономики должен быть основан на повышении производительности труда и на увеличении доходов населения – и, соответственно, на росте инвестиционного и потребительского спроса.В оборонно-промышленном комплексе в период до 2005 г. прогнозируется устойчивый рост производства гражданской продукции и потребительских товаров.
По мнению ряда экспертов в 2005 г по сравнению с 2003 г он увеличится в 1,3 раза, а их удельный вес в общем объеме производства ОПК будет на уровне 41% . Этот рост планируется обеспечить в основном за счет реформирования оборонно-промышленного комплекса России, создания в нем эффективных высокоинтегрированных холдингов и других корпоративных объединений, обновления и модернизации производств, а также подготовки и привлечения новых кадров.В настоящее время уточнено число образующихся холдингов и установлен порядок подачи документов на их формирование. Предполагается создать 2 холдинга в авиастроении, 5-6 холдингов – в отрасли боеприпасов, 4-5 холдингов – в отрасли систем управления.
В последние годы Россия переходит к новой стратегии в сфере военно-технического сотрудничества, предлагая комплексную программу модернизации армий и систем вооружения нашим зарубежным партнерам, включая создание совместных производств оружия и боевой техники . Такой комплексный подход снимает немало проблем.
Успешному п родвижению российского оружия на мировой рынок способствует его отменное качество и относительно невысокая цена. Важным является и тот факт, что на вооружении многих стран мира находится военная техника, поставки которой осуществлялись еще в советский период. И теперь ряд государств заинтересован в ее модернизации и поставках запасных частей.Сейчас Россия уже нe может вкладывать большие финансовые средства произвести в НИОКР. Однако еще живы конструкторские бюро и головные предприятия.
Но этого мало – нужны сотни предприяти й-смежников, которые делают узлы и агрегаты, специальные материалы и электронику. Для восстановления хотя бы основных контуров ОПК нужны вложения в десятки миллиардов долларов, которых у страны просто нет. Требует коренного совершенствования и система налогообложения оборонных предприятий. Много лет предприятия и организации ОПК борются с НДС на аванс.Государство авансирует производство вооружения и военной техники.
Но продукция еще не произведена, еще не включены станки, а уже надо платить. Еще нелепее то, что НДС на аванс берется внутри производственных интегрированных структур – промышленных объединений с каждого передела. Взять те же предприятия по выпуску боеприпасов. Тут несколько переделов: один завод делает комплект, второй – снаряд, третий – взрывчатку, четвертый – взрыватели и так далее.По существующему законодательству, вернее, по трактованию его при получении аванса каждое предприятие платит НДС. В результате половина денег уходит в бюджет, не приступив к созданию той самой добавочной стоимости.
Нео бходимо принять закон, где указать, что в государственном оборонном заказе НДС взимать при реализации продукции, а не при ее авансировании. Россия в настоящее время не имеет возможности предоставлять солидные кредиты своим потенциальным покупателям, как это практикуют западные страны.А ведь этот способ продвижения военного товара считается одним из наиболее эффективных.
Американцы продают оружие, порой предоставляя своим стратегическим партнерам безвозмездные кредиты на его покупку, потому что им его девать некуда. Отечественные оборонные предприятия хотели бы помочь нашим Вооруженным силам, однако средств, выделяемых из федерального бюджета, пока еще не хватает.Утешает лишь то, что, благодаря военно-техническому сотрудничеству с зарубежными странами, ОПК удалось сохранить свой научно-технический потенциал, который, в ближайшее время окажется востребованным.
Рассмотрим, как решают указанные проблемы западные страны . Во-первых, государство, будучи основным клиентом оборонки, обеспечивает ей минимальный с табильный рынок сбыта в виде оборонного заказа.К примеру, Минобороны США только для собственных нужд (без экспорта в третьи страны) в 2001 г. закупило у трех генеральных подрядчиков (Boeing, Lockheed Martin и Raytheon) систем вооружения на сумму чуть меньше 40 млрд. долл. – это в полтора раза больше, чем общий объем поставок вооружений в развивающиеся страны.
Boeing поставил правительству США систем вооружения на 19,2 млрд. долл Lockheed Martin – на 18, 6 млрд. долл Raytheon – на 10,3 млрд. долл. Для сравнения: весь государственный оборонный заказ Российской Федерации в 2002 г. составлял меньше 2,5 млрд. долл при том, что это рекордный объем за все постсоветское время. Не меньше внимания в западных оборонных корпорациях уделяется диверсификации.В Тop-100 мировой оборонной отрасли есть такие известные имена, как Boeing, Rolls Royce, Saab, Mitsubishi, FIAT, NEC, Toshiba и даже мировой лидер по производству алюминия Alcoa. Причем известны они, прежде всего, как производители автомобилей, самолетов или, например, компонентов для компьютеров.
Между тем это одновременно крупнейшие производители вооружений, хотя военная техника составляет в общем объеме их продаж от 1 до 25%. Периодически, по мере получения крупных заказов, доля военной техники может возрастать до 30 – 50% и приносить им при этом баснословные прибыли.
Конечно, некоторые западные оборонные компании все еще сильно специализированны. Но именно они и стано вятся в последние годы основными объектами слияний и поглощений со стороны "монстров" оборонки (Northrop Grumman, BAE и др.). Примерно в том же направлении планирует реформировать ОПК и Российская Федерация.В программе , принятой правительством в конце 2001 г предлагается сосредоточиться на формировании на базе 1650 действующих предприятий оборонки четырех десятков жизнеспособных вертикально-интегрированных холд ингов, причем в них войдет чуть больше трети (около 600) предприятий.
Это позволит обеспечить определенную диверсификацию сбыта и тем самым подстраховаться от колебаний на узких сегментах рынка вооружений. Это также даст возможность аккумулировать инвестиционный потенциал и законсервировать ненужные мощности. Решит такой подход и другую проблему.Сегодня за экспортный поток конкурируют однопрофильные компании, которые в настоящее время планируется объединить.
Для чего, к при меру, три авиазавода, выпускающих истребители Сухого или МиГи? А два танковых завода с гигантскими незадействованными мощностями и одним крупным контрактом за 12 лет? Или два производителя аналогичных комплексов С-300, причем, по словам одного из руководителей концерна "Антей", на них даже гайки одинаковой нет, поскольку проектировали их разные КБ. Не менее важна внешнеполитическая составляющая стратегии государства в ОПК. Объем продаж вооружений – есть производная политического веса государства.
И хотя влияние России несравнимо с тем, что было во времена СССР, определенные рынки вооружений, прежде всего в Азии и на Ближнем Востоке, мы вполне в состоянии отстоять именно таким образом. Здесь есть чему поучиться у американцев.НАТО – не только военный альянс, но и мощный инструмент для управления рынком сбыта продукции американского и европейского ОПК. Впрочем, если в этих направлениях декларации, да и практические дейс твия правительства лежат в рамках логики и здравого смысла, то с допуском частного капитала – проблема.
Очевидно: средств от оборонного заказа и экспортных продаж для переоснащения и, тем более, реализации сколько-нибудь амбициозных проектов не хватит.Сумма инвестиций в создание истребителя пятого поколения, к примеру, оценивается экспертами в 9 млрд. долл. Причем этот истребитель нужно вывести на рынок к 2012-2014 гг. (напомним, что американцы истребитель пятого поколения JSF начнут выпускать уже в 2007-м). Таких денег в бюджете никогда не найти, даже если всю армию распустить.
Китай или Индия, будучи потенциальными противниками, совместно финансировать подобные проекты не захотят, а в одиночку не смогут. Да и сотрудничество с таким агрессивным соседом, как Китай, имеет ограничители.Альтернативой может стать развитие кооперации с западными компаниями и допуск частных инвесторов в оборонку (никто при этом не мешает, например, законодательно закрепить контрольные пакеты стратегическ и важных производств в руках государства). Пока это вопрос больше теоретический, поскольку рыночные перспективы даже самых успешных на сегодня предприятий отрасли – КнаАПО (головного исполнителя контрактов на поставку Су-30МКК в Китай), ИАПО (головного исполнителя по контрактам на поставку Су-30МКИ в Индию), Уралвагонзавода – сегодня измеряются максимум парой-тройкой лет. В этих условиях привлечь внеш него инвестора нереально.
Государство делает первые реальные шаги в сторону увеличения оборонного заказа в пользу наиболее передовых и конкурентоспособных, а также стратегически важных для обороноспособности страны производств; диверсификации производства в рамках крупных холдингов; поддержки в продвижении продукции на внешние рынки.
Одной из важнейших проблем, которые приходится решать собственникам и высшим управленцам предприятий российского ОПК – нестабильная и непрогнозируемая загрузка производственных мощностей, которые остаются избыточными.Неопределенность является следствием ряда факторов.
Во-первых, это малый госзаказ, планы которого подвержены корректировке и часто не выполняются. Во-вторых, нестабильность основного источника доходов ОПК – оружейного экспорта, который зависит от многих факторов, объективных и субъективных. В-третьих, пагубная однонаправленность бизнеса, что является результатом старой государственной политики отраслевой специализации.В-четвертых, негативно сказывается на бизнесе традиционное ра зделение функций НИОКР, производства и торговли.
В-пятых, отрицательное влияние оказывает географическая сегментация рынков на фоне низкого уровня развития транспортной инфраструктуры. Первыми преодолевать эти проблемы начали диверсифицированные холдинги нового поколения, сформированные на базе отношений собственности.Интегрированные структуры с широкой сферой деятельности гораздо лучше, чем отдельные предприятия, видят наиболее перспективные и прибыльные сферы приложения капитала и технологического задела.
Поэтому на нын ешнем этапе именно диверсифицированный бизнес имеет в России наилучшие шансы и позиции.Такое положение может оказаться не вечным, но для того, чтобы найти свою стабильную нишу на рынке, как "Боинг" или "Эрбас", абсолютному большинству российских предприятий предстоит пройти очень большой путь. Оборонно-промышленный комплекс России должен сконцентрировать усилия не только на производстве вооружений, но и расширять на предприятиях ОПК производство высокотехнологичной продукции гражданского назначения. Найти новую сферу бизнеса, в жесточайшей борьбе отвоевать себе в ней нишу очень трудно.
Но очень легко разрушить уже созданное за счет формирования государством новых интегрированных структур по упрощенным принципам и схемам. Важно подчеркнуть, что гражданское производство на предприятиях ОПК уже начало развиваться по своим законам.Так, анализ показывает, что хотя объемы выпуска военной и гражданской продукции изменяются по одному закону, но вторая составляющая более стабильна.
Причина проста: она не подверже на колебаниям, связанным с изменением государственной политики и экспортными факторами.Кстати, так происходит во всем мире. Даже "Локхид-Мартин" – образец милитаризации – намерена довести долю гражданских заказов до 50%. Отметим и другое: взаимное проникновение оборонного и "цивильного" бизнеса способствует резкому снижению стоимости боевой техники, поскольку изначально культура военного производства в меньшей степени ориентирована на повсеместное снижение себестоимости продукции.
В настоящее время кор енным образом меняется система взаимоотношений власти и бизнеса и предприятий различных форм собственности между собой. Во взаимоотношениях высшей государственной власти и бизнеса налицо цивилизованный и конструктивный диалог. Заработало созданное федеральное агентство по промышленности, включившись в процесс реструктуризации предприятий высокотехнологичного комплекса.Его усилия направлены на поиски наиболее оптимальных путей возрождения ОПК. Региональная власть все чаще выступает как партнер частного бизнеса и д аже создает с ним совместные предприятия, что, например, зафиксировано в соглашении между холдинговой компанией "НПК", Москвой, Астраханской и Ленинградской областями.
Приобретает новые формы и институциональную основу взаимодействие между частными и государственными высокотехнологичными предприятиями.На глазах рождаются работоспособные и экономически эффективные объединения, которые включают предприятия различных форм собственности.
К таким интегрированным структурам можно, например, отнести концерн "Авиационное вооружение". Он создан в форме закрытого акционерного общества и объединяет государственное КБ "Вымпел" и АО "Дукс". Идею консорциума, в том числе с привлечением иностранных участников, воплощает на ряде направлений диверсифицированное государственное предприятие ФНПЦ "НПО машиностроения". Это российско-индийское СП "Брамос", а также консорциумы "Боевые комплексы с крылатыми ракетами" и "Интегрированные информационно-космические системы" (последний включает как государственные, так и акционерные предприятия). Этот список можно продолжить, и с каждым днем он будет расширяться.
Конечно, от этих форм до корпораций западного образца пока еще далеко. Но именно на этих планах интеграции, по нашему мнению, будет базироваться формирование действительно эффективного и конкурентоспособного российского бизнеса.Того бизнеса, который, в конечном счете, обеспечит процветание, национ альную безопасность и обороноспособность страны.
ЦЕННОСТЬ БЛАГ КАК РЕЗУЛЬТИРУЮЩАЯ ПОЛЕЗНОСТИ И СТОИМОСТИ М. Ф. ГУСЬКОВА, П. Ф. СТЕРЛИКОВ, Ф. Ф. СТЕРЛИКОВ Политическая экономия длительное время оставалась в глубоком заблуждении по поводу того, что ее трудовой характер будет тем убедительнее, чем решительнее ей удастся отмежеваться от теории предельной полезности и других теорий полезности заодно. Такое положение объяснялось застоем в разработке теории стоимости, в тесной связи с которой и рассматривались отношения по поводу полезности.
При дальнейшей разработке теории стоимости, почти полтора столетия тому назад, К. Маркс был вынужден размежеваться с теми авторами, которые считали полезность единственной основой рыночных цен. Разрабатывая проблемы теории стоимости, К. Маркс абстрагировался от качественных различий создаваемых товаров, как основы их полезности. (" Рыночная цена, – писал К. Мар кс, – имеет то общее с рыночной стоимостью качественное определение, что все находящиеся на рынке товары одной и той же сферы производства (качество их, конечно, предполагается одинаковым) имеют одну и ту же цену, или являются фактически представителями общей стоимости товаров этой сферы ". В последующем теоретики политической экономии не обратили внимание на необходимость учета этой абстракции при анализе стоимостных отношений.
Таким образом, полезность оказалась невостребованной ни в рамках теории стоимости ни в рамках самостоятельной теории.
Полезность же имеет более древнюю историю по сравнению со стоимостью и является всеобщей категорией, хотя на определенном историческом этапе их пути пересекаются: и теорию стоимости, и теорию полезности рассматривают совместно.Объективная необходимость совместного анализа этих теорий объясняется тем, что внимание в историческом плане к закономерностям функционирования полезности было обращено в связи с попытками проникнуть в тайны закона стоимости, с одной стороны, а с другой – оценить общество м ценность созданного продукта, которая неразрывно связана как с оценкой полезности, так и с оценкой издержек ресурсов на производство этого продукта.
В итоге ценность продукта может зависеть не только от полезности, но и от затрат труда, ресурсов на его производство, на удовлетворение соответствующей потребности. Для примера проанализируем схему формирования стоимости качественно однородных продуктов в условиях различных соотношений спроса и предложения.При этом сохраним предпосылку К. Маркса о том, что каждая единица содержит только необходимое рабочее время.
Допустим, имеет место такой случай, когда общественный труд разделен пропорционально общественным потребностям в соответствующих продуктах. Для удовлетворения общественной потребности в каком-то продукте общество может выделить часть совокупного труда, например 1000 часов. Этого продукта, каждая единица которого удовлетворяет только одну потребность, произведено 1000 единиц.Поскольку потребность в продукте тоже равна 10 00 единиц (предложение равно спросу), постольку все фактические затраты труда этой сферы признаются общественно необходимыми и все единицы продукта обладают потребительной стоимостью.
Стоимость продукта для данного случая определяется путем деления соответствующей части совокупного труда (1000 часов) на число произведенных продуктов (1000 единиц) и будет равна одному часу. Теперь допустим второй случай, когда произведено 1100 единиц продукта (предложение превышает спрос на 100 единиц). Фактически затрачено 1100 часов рабочего времени.
Здесь распределение труда оказалось не в соответствии с общественными потребностями, и поэтому 100 единиц продукта свою полезность потеряли. Потерянными для общества оказались и 100 часов фактических затрат на эти 100 единиц избыточных продуктов. Общественно необходимыми являются только 1000 часов из 1100 фактически затраченных.Стоимость продукта в этом случае равна частному от деления обществ енно необходимых затрат (1000 часов) на число произведенных продуктов (1100 единиц), или около 0,9 часа. И, наконец, рассмотрим третий случай, когда произведено 900 единиц продукта (предложение меньше спроса на 100 единиц). Рабочего времени фактически затрачено 900 часов.
Но общество распределило совокупный труд таким образом, что в данной сфере производства нужно затратить на удовлетворение определенных потребностей 1000 часов.Они не могут быть затрачены на другие блага, ведь рас пределены соответствующие средства производства и рабочая сила. Поэтому весь потенциальный труд (не вдаваясь в подробности, почему он не был весь использован на производство данного продукта и частично потерян) относится обществом на производство этого продукта.
Как и в предыдущих случаях, стоимость продукта находится делением общественно необходимых затрат сферы (1000 часов) на количество произведенных продуктов (900 единиц). Она равна для данного случая около 1,1 часа. Если рассматривать соотношение спроса и пр едложения в статике, как итоги хозяйственной деятельности товаропроизводителей за определенный период, например за год, то из проведенного анализа можно сделать вывод: соотношение спроса и предложения не отклоняет цену от стоимости, а оказывает влияние на величину стоимости единицы продукта.
В первом случае общественно необходимыми будут фактические затраты на тех предприятиях, где на производство продукта расходуется один час рабочего времени, во втором случае – 0,9 и в третьем случае – 1,1. Спрос и предложение модифицируют (изменяют) совокупную стоимость продуктов данной сферы производства.
На поверхности хозяйственной жизни это определяется как отклонение цен от среднеотраслевых затрат труда на единицу продукции. Рассмотрим теперь схему формирования стоимости качественно неоднородных продуктов в условиях равенства спроса и предложения, где предложение исчисляется не в единицах продукта, а в единицах полезности.Здесь тоже могут иметь место три случая. В первом случае допускаем, что каждая единица продукта содержит одну единицу полезности.
Известная отрасль производства может затратить часть совокупного труда, равную 1000 часов. Предложение в единицах потребительной стоимости и единицах продукта равно спросу (1000 единиц). Все 1000 часов фактических затрат на предприятиях данной сферы признаются общественно необходимыми.Стоимость единицы полезности и единицы продукта равна одному часу. Во втором случае допускаем, что каждая единица продукта содержит больше единицы полезности, например на 10% (1,1 единицы). Теперь 1000 единиц полезности будет содержаться в 900 единицах продукта.
Поскольку спрос (1000 единиц) совпадает с предложением (1000 единиц полезности), постольку и общественно необходимыми будут признаны все 1000 часов фактических затрат в данной сфере производства.Стоимость единицы полезности остается неизме нной, равной одному часу, а стоимость единицы продукта окажется примерно равной 1,1 часа (1000 часов, разделенные на 900 единиц, или один час, умноженный на 1,1), так как каждая единица продукта содержит 1,1 единицы полезности.
Если же 1000 единиц полезности содержатся в 900 единицах продукта, каждый из которых отличается единичным качеством (величина потребительной стоимости продукта отличается от единицы), то и стоимость каждого продукта будет единична.Так, продукт, содержащий 0,9 единицы полезности, имеет стоимо сть 0,9 часа, а продукт, содержащий 1,3 единицы полезности, – 1,3 часа. В третьем случае допускаем, что каждая единица продукта содержит 0,9 единицы полезности.
Предложение 1000 единиц полезности будет содержаться в 1100 единицах продукта. Стоимость единицы продукта будет равна 0,9 часа. Из анализа следует такой вывод: качество влияет на единичную стоимость блага. Величина единичной стоимости блага равна стоимости единицы полезности, умноженной на величину полезнос ти блага.Что касается стоимости единицы полезности, то к ней полностью применимо учение К. Маркса о рыночной стоимости.
Она рассматривается, с одной стороны, как средняя стоимость товаров, произведенных в данной сфере производства, а с другой – как индивидуальная стоимость товаров, производимых при средних условиях и составляющих значительную массу продуктов данной сферы.Ведь единица полезности едина для всех товаров одной сферы, а К. Маркс как раз анализирует условия прода жи по рыночной стоимости товаров "приблизительно одного и того же качества". Отклонения единичной стоимости отдельных товаров различного качества (а при дальнейшем развитии – цен производства) происходят от рыночной стоимости единицы полезности.
Она является тем центром, вокруг которого колеблются единичные стоимости разнокачественных товаров. Непременным условием при этом остается равенство стоимостей всей товарной массы сумме единичных стоимостей всех отдельных товаров, вместе взятых.П ротиворечие между общественно необходимым и фактическим уровнем удовлетворения потребностей (полезности) созданными продуктами труда разрешается (воспроизводится) законом полезности и ценности.
Основная категория закона (категория полезности) проанализирована совместно с парной категорией – категорией издержек производства. Вторая сторона продукта – издержки производства – также является общей экономической категорией.Общие экономические категории получают в различных обществах специфические экономические формы проявления, завис имые от систем экономических категорий этих обществ, выражающих определенные экономические отношения.
До товарного производства полезность выражалась в форме непосредственной полезности продукта. В товарном производстве полезность выражается в форме потребительной стоимости товара. В нетоварном производстве полезность будет выражаться в форме непосредственно общественной полезности продукта.На всех исторических этапах полезность имеет общую сущность – способность продукта труда удовлетворять общественные потребно сти (непосредственно – предметы потребления или косвенно – средства производства для производства предметов потребления). Одинакова и мера полезности.
Мерой полезности выступает эффективность удовлетворения единицей продукта труда определенной потребности, т.е. качество продукта труда. Что касается способа определения полезности, то он зависит от экономических отношений в различных обществах, в первую очередь регулируемых соответствующими формами собственности на средства производства.По этому поводу Ф. Энге льс писал: "Без уничтожения частной собственности нельзя уничтожить эту противоположность между действительной, присущей самой вещи полезностью и определением этой полезности". Следовательно, только в условиях совпадения производителя и потребителя в одном лице, полезность определяется способностью удовлетворять общественные потребности.
В этих условиях цель способа производства совпадает с целевой функцией производства.Отмечая общее для товарных способов производства несовпадение ближайших, непосредственных целей производства с конечными целями, Энгельс писал: "Все существовавшие до сих пор способы производства имели в виду только достижение ближайших, наиболее непосредственных полезных эффектов труда При теперешнем способе производства (капиталистическом) как в отношении естественных, так и в отношении общественных последствий человеческих действий принимается в расчет главным образом только первый, наиболее очевидный результат" До товарного производства полезность определялась эффективностью удовлетво рения групповых или личных потребностей.
В товарном производстве экономические отношения обусловливают несовпадение ближайшей цели производства (производство прибыли) с конечной целевой функцией – потреблением, удовлетворением потребностей.
Товарное производство служит потреблению только в конечном счете. "Что потребление не является целью капиталистического производства, это факт, – писал В. И. Ленин. – Противоречие между этим фактом и тем фактом, что в конечном счете производство связано с по треблением, зависит от потребления и в капиталистическом обществе, – это противоречие не доктрины, а действительной жизни". В рыночном хозяйстве полезность продукта определяется способностью приносить прибыль.
Автор курса политической экономии – И. Горлов, рассматривал довольно подробно теорию ценности.У него то начало, которое мы называем субъективным моментом, выдвинуто на первый план. Пределы, в которых колеблются цены, определяются у него жертвами, на которые способны дельцы вещей и д остатком этих владельцев.
Лишь позже он выдвинул и второе начало – издержки. В некоторых отношениях еще ближе к субъективизму И. Лилеев. Хотя он и считает, что в нормальном состоянии ценность определяется стоимостью произведенной косвенно трудом, но уделяет много места вопросу о потребителе и полезности, находя, что эта область заслуживает более внимания, чем принято считать.Из потребностей он довольно наглядно выводит соотношение между спросом и предложением, изображая, как они исчезают параллельно с удовлетворен ием потребностей.
Вреден Э. – противник конструирования категории потребительной и меновой ценности. Свои взгляды он развил в работе "Различение потребительной и меновой ценности". Понятие "запрос" он заменил понятием "спрос". Одним из первых значительное внимание уделил проблеме стоимости в своих примечаниях к переводу книги Д. Милля "Основания политической экономии" Н. Г. Чернышевский.Он сумел подняться над уровнем современности и выпрыгнуть из рамок, поставленных жиз нью. Миллевский вариант рикардовской теории стоимости вполне удовлетворял Н. Г. Чернышевского.
Автор различает меновую ценность и внутреннюю ценность. Меновая ценность вещи есть покупательная сила вещи, степень власти к приобретению других вещей взамен за эту вещь. Чтобы предмет имел меновую ценность, нужно, во-первых, быть годным на известное употребление – по мнению покупателя.На языке экономической теории это выражается так: меновую ценность имеют лишь те предметы, которые имеют внутреннюю ценность.
Но никто ничего не даст за предмет самый необходимый или полезный, если он приобретается без всякого затруднения одною силою желания иметь его. Итак, затруднительность приобретения служит вторым элементом, необходимым для составления меновой ценности. Внутреннюю ценность Н. Г. Чернышевский характеризует следующим образом. "Измерение ценности потребностями человека дает норму уже вовсе не меновой, а внутренней ценности.Мы видим, что по сущности дела меновая ценность должна совпада ть с внутреннею и отклоняться от нее только вследствие ошибочного признания труда за товар, которым труду никак не следует быть. Поэтому возможность отличать меновую ценность от внутренней свидетельствует только об экономической неудовлетворительности быта, в котором существует разность между ними". Взгляды Н. Г. Чернышевского не отличаются ясностью, и он в дальнейшей трактовке предмета впадает в противоречия.
Признав, что измерения ценности потребностями человека дает норму внутренней ценности, он в рассуждении о мериле стоимости приходит к выводу, что общей нормой ценности служит "количество труда". Он дал анализ труда как элемента производства и высказал категорическое утверждение, что мерилом стоимости является труд, и в то же время утверждал, что ценность измеряется потребностями.
Таким образом, Н. Г. Чернышевский, как и многие исследователи на протяжении полутора столетий, не смог четко определить соотношение понятий "стоимость", "полезность" и "ценность&q uot;. Струве П. Б. развил учение о самостоятельном характере цены и о статистической природе ценности.
В учение о самостоятельном характере цены входит, в качестве составной части, учение о статистической природе ценности. Но первое из этих учений заключает в себе и другую идею. По мнению П. Б. Струве, цена есть результат множества субъективных оценок, "отвердившихся" в ней. Эти-то отвердившиеся оценки и учитывает статистическое наблюдение.Но так как за этими отвердившимися оценкам и не скрывается никакой субстанции, теория ценности и должна ограничиваться статистическим учетом цен. Цены нельзя ни из чего вывести, так как они – явление всецело исторического характера.
Таким образом, по П. Б. Струве, задачи экономической теории могут быть лишь чисто описательными.Как ни резко выражает он эту мысль в своей теории цены, но еще резче она выражена в той части теории П. Б. Струве, где у него теория цены соприкасается с теорией капитала. Здесь в его изображении задачи экономической теории оказываются тождественными с задачами бухгалтерии: "Политическая экономия о природе прибыли не может сказать ничего больше, чем скажет самый правильный бухгалтерский отчет или о чем говорит ст. 10 нашего "Положения о промысловом налоге". Несколько раньше, сопоставляя свою теорию с другими, желающими дать прибыли на капитал какое-то другое объяснение, неописательного характера, П. Б. Струве говорит следующее: "Это решение может показаться наивным и т ривиальным, если противопоставить ему столь "глубокие" теории, как теорию эксплуатации". Позицию П. Б. Струве нельзя, вопреки его мнению, считать ни наивным, ни тривиальным по той простой причине, что оно вовсе не представляет собой даже и намека на решение вопроса.
Но оно интересно.
Здесь речь идет о теории цены в ее частностях (мотивация и т. д.). Некоторые из отмеченных положений вошли в более позднюю работу П. Б. Струве "Хозяйство и цена". Прежние взгляды претерпели изменения под влиянием идеологических мотивов (революция 1906 г.) . Однако четкости в соотношении интересующих нас категорий она не прибавила.
Энтов Р осуществивший общую редакцию русского перевода "Стоимость и капитал" (1988 г. и 1993 г.), отмечает следующий момент: Содержание категории "стоимость", используемой Хиксом и его последователями, сильно отличалось от того, что вкладывали в это понятие представители классичес кой политической экономии". Далее, Р. Энтов объясняет: "В последней трети XIX в. широкое распространение получает чисто субъективистская трактовка стоимости.
Достаточно сослаться в этой связи на работу "Теории одного из представителей австрийской школы – К. Менгера: стоимость, по его словам, "есть характеристика того, насколько для нас важны отдельные товары (или наборы товаров), когда без владения этими товарами невозможно удовлетворить наши потребно сти". При подобном подходе дело не ограничивается утверждением, согласно которому стоимость (здесь и далее в применении классических теорий, хотя, может быть, несколько точнее было бы употреблять термин "ценность") блага определяется его полезностью, – нелегко было даже провести разграничение между понятиями стоимости и субъективной полезности". Субъективистская характеристика, как считает Р. Энтов (и многие другие экономисты), окончательно порвавшая с трудовой теорией стоимости, в конечном счете оказалась замкнутой в себе, ее было трудно сомкнуть "напрямую" с какими – либо явными характеристиками хозяйственного процесса.
Именно так объясняется многими экономистами тот факт, что центр тяжести "марксисткой" теории стоимости все более переносился на анализ цен. Причем, в зависимости от исходных предпосылок того или иного автора, уровень цены более или менее жестко связывался с редкостью данного блага.
Так, например, в теории равновесия А. Маршалл достиг некоторог о компромисса между теорией полезности и издержек производства.Термин "стоимость" во многих работах Маршалл употребляет как синоним цены, а "нормальная – как обозначение равновесной цены: в конечном счете, нормальная стоимость товара должна обеспечивать равновесие между спросом и предложением.
В работах западных экономистов того времени (начало XX в.) термин "стоимость" ("ценность") постепенно все тесней срастался с понятием равнове сной цены. В таком понимании, по существу, и трактуется понятие стоимости в работе Р. Хикса "Теория стоимости и цены. Предложенная А. Маршаллом концепция и получившая дальнейшее развитие в послевоенные годы, по мере эволюции замыкается в круг все более бедных с содержательной точки зрения дедуктивных построений.
В неоклассической теории единичные акты товарного обращения рассматриваются в отрыве от стоящих за ними общественно – производственных отношений. Поэтому современные сторонники экономической теории Хикса, исходящие из того, что хозяйственные процессы регулируются принципами субъективной полезности, но отвергающие как "примитивные" или "излишние" представления австрийской школы, по существу, оказываются даже более беспомощными, чем их предшественники.
Сам Хикс был несколько иного мнения (см. книгу "Стоимость и капитал"). Хикс последовательно обнаруживает себя в содружестве с Маршаллом, Вальрасом и Парето, с Викселлем и, наконец, с Кейнсом. Часть I-ю Хикс посвящает пересмотру теории стоимости Парето, а затем намерен усовершенствованную теорию стоимости применить "к решению тех динамических проблем теории капитала, которые не мог затронуть, пользуясь доступными ему приемами, Викселль". И здесь же, Хикс делает существенную оговорку: "Памятуя о том, что работы Вальраса и Парето на английский язык не переведены и в целом не достаточно известны английским читателям я намерен опираться не на теорию стоимости Парето, а на более известную теорию стоимости Марша лла; это создаст нам определенные преимущества, поскольку я не считаю, что теория Парето во всех отношениях превосходит теорию Маршалла.
Что следует сделать, так это дополнить теорию Парето в тех случаях, когда она не уступает соответствующим положениям Маршалла". Определившись с намерениями своих исследований, Хикс составляет план книги.
Первую часть он посвящает теории субъективной стоимости – "Потребности и их удовлетворение", что соответствует книге Ш "Принципов " Маршалла. По этому поводу у Хикса имеется интерес, так как анализ проблемы (у Маршалла) начинается с теоретического обоснования статистического изучения спроса.Таким образом, маршаллианский анализ имеет прямое отношение к исследованию Хикса. В трудах А. Маршалла существует ценная логика определения категории ценности.
С одной стороны имеется потребитель, обладающий денежным доходом, с другой – рынок потребительских товаров. Возникает вопрос, каким образом потребитель распределяет свой доход на покупку различных товаров. Заключение потребителя – покупателя следующее: предельные полезности купленных товаров должны быть пропорциональны их ценам.Современные ученые экономисты продолжили исследования взаимодействия категорий полезности, стоимости и ценности и стоящих за ними экономических отношений.
Пожалуй самыми интересными являются позиции С. В. Брагинского и Я. А. Певзнера . Авторы рассматривают историю вопроса о переводе на русский язык термина стоимость из трудов Маркса и Энгельса и восстанавливают лингвистические тонкости интересующих нас понятий. В конце XIX в. русскими учеными слово "Wert" переводилось как ценность.В первые 10-12 лет после Октябрьской революции в нашей литературе также преобладало понятие "ценность". В переводах трудов Маркса и Энгельса этот термин уступил место термину "стоимость", и больше к термину "ценность" не возвращались.
С помощью термина "стоимость" данная категори я была привязана к догматическому положению о том, что стоимость означает только овеществленный в товаре общественный труд, и ничего больше.Полезность полностью исключается из анализа и теории стоимости придается ярко выраженный затратный характер.
Авторы высказали свою точку зрения на состояние проблемы и направления ее решения. Они пишут: "В действительности же "стоимость" (ценность) (выделено нами) представляет собой синтез результатов и затрат.Где первые должны быть определены как единство к онкретной и абстрактной полезности, а вторые – как единство конкретного и абстрактного труда (и шире: всех воспроизводимых и невоспроизводимых ресурсов, имеющих альтернативные возможности применения). При этом в понятие "конкретная полезность" вкладывается тот же смысл, что в настоящее время в понятие "потребительная стоимость" (здесь неправильность применения перевода слова "Wert" словом "стоимость" уже совершенно очевидна), но последнее оказывается ненужным" (Там же, с. 29). Авторы не призывают к возврату к первоначальному понятию "ценность", но считают необходимым четкое и правильное обозначение того, что она на самом деле означает.
Последнее свидетельствует о необходимости решения, а не решении самой проблемы, которая остается нерешенной.
Наиболее глубокие и всесторонние исследования категорий "стоимость", "полезность", "ценность" и их соотношения провели Стерликов Ф. Ф. и Малышев П. А. Стерликов Ф. Ф. впервые поставил вопрос о комплексности изучения этих категорий, о самостоятельном значении каждой из них . В совместной работе Малышева П. А. и Стерликова Ф. Ф. были четко расставлены эти категории по местам, не оставив никаких недомолвок. Ценность, по их мнению, является обобщающей категорией.Ценность блага увеличивается и при возрастании полезности блага и при снижении стоимости блага . На самом деле, попробуем рассмотреть это положение, строго при держиваясь экономического подхода.
Основная задача экономики состоит в максимизации удовлетворения безграничных потребностей людей (индивидуальных, коллективных, общественных и глобальных) имеющимися ограниченными ресурсами.Максимизировать решение этой задачи можно двумя путями: Первый путь – повысить способность единицы блага удовлетворять потребность.
А это возможно повышением качества блага, а в конечном счете увеличением полезности блага. Полезность блага проявляется двояко: с одной стороны увеличением количества у довлетворяемых потребностей единицей блага, с другой стороны – более интенсивным удовлетворением единичной потребности. Обе стороны обеспечиваю увеличение массы (объема) удовлетворяемой потребности. Второй путь – снизить затраты ресурсов на производство единицы блага.Этот путь позволит из имеющихся ресурсов произвести больше благ и, таким образом, больше удовлетворить потребностей.
Обобщив наиболее известные точки зрения, можно констатировать определенную математическу ю зависимость интересующих нас категорий: . Таким образом, можно сделать вывод о том, что теория ценности благ является синтетической теорией, включающей две широко известные теории – теорию полезности благ и теорию стоимости благ, отражающей экономические отношения по поводу удовлетворения потребностей ограниченными ресурсами общества.
УПРАВЛЕНИЕ КРУПНЫМИ РИСКАМИ В СФЕРЕ ВОЕННО-ТЕХНИЧЕСКОГО СОТРУДНИЧЕСТВА Д. А. ИЗВЕКОВ В настоящее время объем работ, выполняемых ст раховыми компаниями по страхованию крупных рисков в сфере военно-технического сотрудничества, постоянно возрастает. Как правило, эти работы проводятся в соответствии с договорами страхования.Поэтому, по нашему мнению, целенаправленное управление крупными рисками должно сопровождать весь процесс разработки и выполнения крупных проектов по поставке инозаказчику продукции военного назначения (ПВН). Страховая компания, как одна из основных исполнителей крупных проектов, принимает участие в разрабо тке комплексных программ управления рисками этих проектов и формировании на их основе соответствующих договоров страхования.
В данном случае под крупным проектом понимается создание и поставка инозаказчику продукции военного назначения (далее – проект). Для повышения эффективности страховой деятельности менеджеры страховых компаний должны использовать весь положительный опыт, накопленный к настоящему времени в отечественной и зарубежной практике страхования.
В своей практической деятельности они могут руководствова ться следующими рекомендациями. 1. Проводить комплексный, многоаспектный анализ собственных рисков при реализации каждого страхования крупных рисков, учитывая его специфические особенности и используя обобщенную процедуру анализа и программно – модельное обеспечение. 2. При разработке и согласовании положений основного контракта (договора) с Заказчиком страхования крупного риска необходимо включать требования по страхованию наиболее существенных рисков проекта, с максимальным привлечением для этих целей финансовых средств Заказ чика. При этом должна быть обеспечена реализация принципа консолидации распределения ответственности и оплаты страховых премий участниками проекта.
Консолидированное страхование позволяет:  объединить интересы Заказчика и Исполнителя проекта для достижения его надежной страховой защиты;  охватить страхованием максимальное количество существенных рисков проекта и оптимально определить страховую сумму;  исключить противоречия между Заказчиком и Исполнителем при наступлении страхового случая, что способствует объективному расследованию причин наступления страхового случая и отказу от возможных арбитражных процессов между Заказчиком и Исполнителем;  финансировать проведение комплекса предупредительных мероприятий, направленных на снижение степени риска проекта. 3. Практика показала, что экономически целесообразно для всех участников проекта (в том числе и для Заказчика) использование следующей схемы организации страхования:  определяется головно й страхователь, который полностью обеспечивает страхование и возмещает фактический ущерб Заказчику в случае возникновения страхового случая.
Кроме того, появляется возможность включения в стоимость работ на реализацию проекта расходов по страхованию, которые не будут облагаться налогом на прибыль, что уменьшает суммарные затраты на страхование;  в качестве головного страховщика используется страховая компания – лидер, организующая работу пула страховых компаний, принимающих на себя ответственность по страхованию крупных рисков на долговременной основе.
Это позволяет повысить надежность размещения рисков на российском страховом рынке, обеспечить поддержание страховых ставок на приемлемом уровне и не допускать их резкого возрастания после возникновения страховых случаев;  резерв предупредительных мероприятий формируется головной страховой компанией из поступающих страховых взносов и значительная часть его передается Исполнителям проекта для стимулирования безошибочной и результативной работы. 4. Целесообразно для каждого проекта разрабатывать и заключать несколько договоров страхования, охватывающих отдельно имущественные риски и риски ответственности перед третьими лицами.
Такая процедура обоснования и реализации комплексных программ управления крупными рисками применяется государственным посредником ФГУП "Рособоронэкспорт" при заключении контрактов с инозаказчиком, особенно при использовании оффсетных проектов и программ. Она может рассматриваться при реализации этапов решения задач страхования крупных контрактов, а также различных проектов и программ.
Ниже рассмотрим описание этих этапов.
Комплексный анализ рисков Комплексный анализ рисков призван решать задачи сбора, обобщения и представления первичной информации о наличии и путях проявления опасных факторов, способных наносить те или иные виды ущерба при реализации проектов, выявлять страховые риски и оценивать их количественные показатели.
Все многообразие рисков, с которыми ста лкиваются участники крупных проектов, можно классифицировать по следующим группам: 1. Технические риски, связанные с недостаточно высокими показателями надежности, безопасности и качества изготовления продукции военного назначения как объекта страхования и являющиеся основными источниками возникновения аварий и происшествий.
Они включают риски производства и эксплуатации основных технических компонентов проекта.Все они могут приводить к частичной или полной потере застрахованного имущес тва. 2. Финансовые риски, связанные с возможностью потери финансовых средств, вложенных в создание проектов, и не получением ожидаемых доходов от его реализации, а также с дополнительными затратами при непредвиденных обстоятельствах.
Следует отметить, что в сфере военно-технического сотрудничества велики кредитные риски. Каждый проект потенциально подвержен задержкам, последствиями которых могут быть снижение его конкурентноспособности и прибыльности, внушительные штрафные санкции и дополнительные издержки. 3. Риски ответственности перед третьими лицами. В соответствии с нормами международного права установлена ответственность государств за ущерб, причиненный третьим лицам.За рубежом национальными законодательными актами установлена гражданская ответственность Заказчиков (владельцев) проектов за ущерб, наносимый третьим лицам, в том числе и экологический ущерб окружающей среде, а также за ущерб, причиненный государственному имуществу при проведении крупных коммерческих проектов.
При рассмотрении участия России в международных програ ммах, помимо этих обстоятельств, следует также учитывать возможность предъявления иностранными партнерами претензий и исков за качество предоставляемой им продукции и выполнение работ. 4. Политические риски, обусловленные случайными изменениями во внутриполитической обстановке или международных отношениях государств-участников проекта (экспортеров и импортеров продукции военного назначения), которые могут привести к отказу от финансирования проектов по государственным программам, расторжению ( или отказу от заключения) контракта, отказу в выдаче лицензий (лицензии на деятельность, разрешения на экспорт и т.д.). Обобщенная процедура (алгоритм) комплексного анализа всей совокупности рисков проекта по созданию ПВН приведена на рис. 3. Она включает в себя последовательное выполнение этапов качественного и количественного анализа рисков.
Рис. 3. Процедура комплексного анализа рисков Качественный анализ начинается с содержательного описания проекта.
При этом выявляются все характерные, с точки зрения влияния на ра змер возможных потерь, атрибуты проекта и условия его выполнения:  особенности конструктивного исполнения и эксплуатационно-технические характеристики объекта страхования;  используемое для реализации проекта оборудование;  содержание и условия проведения работ по подготовке проекта;  наличие программ обеспечения надежности и безопасности составных частей проекта;  численность, квалификация и опыт работы привлекаемого персонала; &# 61550; перечень и характер опасностей и нежелательных событий, возникновение которых может привести к нанесению ущерба какой-либо из сторон при реализации проекта, возможные источники и условия их возникновения;  ожидаемый доход от реализации проекта.
Детальный анализ влияния указанных факторов на возможность возникновения различных потерь позволяет сформировать совокупность существенных рисков, характерных для рассматриваемого проекта.
На этапе количественного анализа осуществляется прогнозное оценивание количественных пока зателей выявленных рисков проекта.Для этой цели проводится:  статистическое (точечное и интервальное) оценивание вероятностей наступления рисковых событий;  прогнозирование размера ущерба от наступления рисковых событий (оптимистическое, пессимистическое, реалистическое);  построение модели риска, отражающей в аналитической или алгоритмической форме взаимосвязь указанных показателей и учитывающей основные характеристики и параметры составных частей ре ализации проекта и особенности проведения с ними работ в рамках выполнения данного проекта;  оценка с помощью модели количественных показателей риска.
Получение достоверных оценок количественных показателей рисков в сфере военно-технического сотрудничества является сложной задачей, решение которой обычно осуществляется в условиях недостатка имеющихся статистических данных о результатах реализации крупного риска, а также размеров возможных экологических ущербов и финансовых потерь при возникновении происшест вий, особенно на территории инозаказчика.
Поэтому при оценивании рисков для целей страхования должна привлекаться вся доступная ретроспективная информация, использоваться, в том числе и зарубежные экспертные методы оценивания и проводиться схемотехнический анализ показателей надежности и безопасности конкретных образцов объектов страхования с участием международных экспертов и специалистов.
В случае, когда количественный анализ рисков проекта затруднен из-за отсутствия необходимого методического и информационного обеспеч ения, возможна ориентировочная оценка рисков проекта путем использования среднестатистических значений количественных показателей ущербов, полученных по результатам анализа происшествий за последние годы. По результатам проведенного комплексного анализа составляется матрица рисков проекта, охватывающая все стадии реализации проекта и содержащая описание рисков проекта и прогнозные оценки вероятности их возникновения и объемов возможных ущербов.
Полученные оценки служат базовой основой для расчета нетто-ставок тарифа страхования соответств ующих рисков с учетом рисковой надбавки, отражающей специфику проекта.
Обоснование условий страхования На этом этапе определяются качественные и количественные параметры страхования всех существенных рисков проекта: объекты и периоды страхования, размеры страховых сумм и тарифных ставок, условия выплаты страхового возмещения.В качестве основы для этих целей могут использоваться приведенные ниже типовые условия страхования рисков для основных стадий жизненного цикла крупного проекта по созданию, передаче ино заказчику и техническому сопровождению ПВН, которые широко применяются в зарубежной и отечественной практике страхования.
Разработка и производство. Период страхования:  начало периода страхования – размещение заказа на разработку и изготовление объекта страхования;  конец периода страхования – прием изготовленного объекта страхования представителем инозаказчика.Страховая сумма:  полная стоимость объекта страхования.
Страховое покрытие – возмещение пря мых убытков от повреждения застрахованного имущества (стоимость замены или ремонтно-восстановительных работ). Транспортировка и передача инозаказчику.Период страхования:  начало периода страхования – начало операций по погрузке составных частей объекта страхования в транспортные средства;  конец периода страхования – окончание разгрузки составных частей объекта страхования и подписание с инозаказчиком акта технического приема.
Страховая сумма:  полная стоимо сть перевозимых составных частей объекта страхования;  установленный лимит ответственности перед третьими лицами. Страховое покрытие:  возмещение прямых убытков от повреждения застрахованного имущества (стоимость замены или ремонтно-восстановительных работ);  возмещение прямых убытков третьим лицам в пределах установленного лимита.Участие в подготовке объекта страхования к эксплуатации.
Период страхования:  начало периода страхования – наиболее ранний из моме нтов подготовки составных частей объекта страхования;  конец периода страхования – начало эксплуатации объекта страхования.Страховая сумма:  полная стоимость составных частей объекта страхования;  стоимость дополнительного оборудования;  стоимость дополнительных работ по повторному проведению цикла подготовки объекта страхования;  1550; установленная законом сумма страхования персонала.
Страховое покрытие:  возмещение прямых убытков от повреждения застрахованного имущества (стоимость замены или ремонтно-восстановительных работ);  возмещение затрат на проведение дополнительных (повторных) работ по подготовке объекта страхования к эксплуатации;  страховое возмещение за ущерб, нанесенный здоровью и жизни персонала.Сопро вождение эксплуатации объекта страхования (если это предписано контрактом). Период страхования:  начало периода страхования – момент начала эксплуатации;  конец периода страхования – момент окончания эксплуатации или момент полной гибели объекта страхования при страховом случае.
Страховая сумма:  полная стоимость объекта страхования и работ по подготовке его к эксплуатации, а также стоимость страхования реализации проекта;  установленная законом сумма страхования персонала. Страховое покрытие:  возмещение стоимости реализации всего проекта;  оплата стоимости проведения ремонтных работ по восстановлению работоспособности объекта страхования;  страховое возмещение за ущерб, нанесенный здоровью и жизни персонала.
В состав основных условий страхования должны включаться также сведения об используемых международных тарифных ставках и совокупность условий, определяющих порядок выплаты страхового возмещения, приостановления и возобновления д ействия страхового покрытия, права подачи регрессного иска или включения в договор страхования суброгационной оговорки.
Выбор международной программы страхования крупного проекта Выбор международной программы страхования крупного проекта предусматривает определение совокупности рисков, подлежащих страхованию, и распределение ответственности по страхованию между всеми участниками проекта.Как правило, обоснование программы страхования производится с учетом рассмотрения действия следующих факторов: 1. Рассмотрение особенностей взаимоотношений и распределения ответственности между международными участниками проекта, характер которых определен в контрактах на разработку и изготовление объекта страхования, проведение подготовки к эксплуатации и эксплуатацию объекта страхования. 2. Анализ наличия выявленных на предыдущих этапах совокупностей существенных рисков, характерных для данного проекта. 3. Соблюдение требований национальных и международных нормативно-правовых актов по обязательному стра хованию рисков. 4. Анализ сложившейся конъюнктуры страхового мирового рынка и возможностей участников проекта по финансированию страхования рисков его реализации.
В качестве основных страхователей проекта могут выступать:  инозаказчик проекта;  государственный посредник;  головной разработчик-изготовитель объекта страхования;  головная организация, предоставляющая средства эксплуатации объекта страхования. За рубежом зачастую все эти функции выполняет одна организация.
По сложившейся практике ответственность между участниками проекта – страхователями распределяется следующим образом:  разработчики и изготовители объекта страхования несут ответственность за риски на этапах конструирования, производства объекта страхования, подготовки к эксплуатации объекта страхования и ввод объекта страхования в эксплуатацию или передача его инозаказчику;  инозаказчик (владелец объекта страхования) – за риски, связ анные с причинением ущерба третьим лицам и преждевременной потерей работоспособности (или отказом) объекта страхования при эксплуатации.
При решении вопросов страхования участниками проекта должны рассматриваться и оцениваться эффективность использования и других способов управления рисками – принятие части рисков на собственную ответственность (самострахование) или возможности по перераспределению (передачи) рисков между участниками.
Вопросы перераспределения рисков решаются в основном инозаказчиком.
При этом оп ределяются:  условия передачи объекта страхования инозаказчику;  гарантии по передаче объекта страхования. При наличии неблагоприятной конъюнктуры мирового страхового рынка или отсутствии достаточных финансовых средств участники проекта могут обращаться к самострахованию отдельных рисков.При этом заинтересованные стороны полностью отказываются от страхования рисков и берут на себя компенсацию возможных ущербов или принимают участие в совместном страховании этих рисков.
Страхование проекта мо жет проводиться по схеме страхования "от всех рисков" или обеспечивать страховое покрытие отдельных рисков.Используемые на практике схемы страхования, как правило, привязаны к определенным этапами выполнения проекта по созданию и передаче инозаказчику ПВН. Организация страховой защиты крупного проекта На этапе организации страховой защиты решаются задачи по определению порядка проведения страхования, надежного размещения страхуемых рисков на рынке страхования, а также подготовки и заключения соответствующих до говоров страхования и перестрахования.
Страхование может быть проведено страхователями двумя способами:  каждый участник проекта страхует свои риски самостоятельно;  участники консолидируются и страхуют свои риски совместно.Применение принципа консолидации является предпочтительным и позволяет обеспечить оптимальное сочетание интересов всех участников при объединении их усилий, направленных на достижение единой цели – успеха проекта.
Так, на практике нашла широкое прим енение схема организации страховой защиты имущественных интересов участников проекта, при которой в качестве страхователя выступает организация-исполнитель проекта. Исполнитель обеспечивает страхование и возмещает фактический ущерб Заказчику в случае его возникновения.В основу построения общей схемы страховой защиты проекта положен принцип централизации, в соответствии с которым все вопросы страхования рисков проекта решаются страхователем с одной страховой компанией.
Эта компания, как правило, выступает координатором пула страховых компаний, принимающих участие в страховании данного проекта.Реализация такой схемы позволяет обеспечить сочетание, с одной стороны, контролируемости процессов заключения и исполнения договоров страхования и перестрахования, оперативности решения вопросов, связанных со страховой защитой проекта, и с другой – единство страховой политики различных страховых компаний в обеспечении имущественных интересов участников проекта.
Учитывая, что емкость российского стр ахового рынка ограничена и не позволяет обеспечить полноценное страховое покрытие рисков крупного проекта, в функции координатора может входить размещение рисков по проекту среди зарубежных страховых и перестраховочных компаний с привлечением при необходимости брокеров для размещения риска на международном страховом рынке.Для распределения страховых рисков среди страховщиков (перестраховщиков) принят принцип долевой ответственности.
Страховая премия распределяется между участниками пула страхования пропорционально принятым ими долям обязательств. Для повышения эффективности страховой защиты предусмотрен ряд мер, направленных на стимулирование работы участников проекта и повышения качества и надежности при эксплуатации объекта страхования.Создается и используется резерв для финансирования предупредительных мероприятий по страхованию имущества путем удержания страховщиком соответствующих долей от сумм премий, перечисляемых перестраховщиками.
Порядок формирования и использования средств резерва предупредительных мероприятий определяе тся положением о резерве предупредительных мероприятий по добровольным видам страхования. Следует отметить, что при подготовке договоров страхования и перестрахования крупных рисков используются соответствующие правила страхования или типовые формы договоров, разработанные страховыми компаниями.При рассмотрении вопросов организации страховой защиты должен быть также определен порядок получения страхователем страхового возмещения.
При наступлении страхового случая страховщик (перестраховщик) обязан произвести выплату обусловленной договором суммы страхового возмещения в установленные сроки после получения соответствующего уведомления от международного координатора и представления ему страхового акта и копии акта. При этом перестраховщики выполняют свои обязательства по выплате страхового возмещения в те же сроки, что и страховщик.
Установление факта страхового случая и определение размера ущерба производится международным аварийным комиссаром, назначаемым страховщиком для выяснения причин и обстоятельств страхового случая по договору ст рахования.РАЗРАБОТКА СТРАТЕГИИ РЕСТРУКТУРИЗАЦИИ ПРОМЫШЛЕННОГО ХОЛДИНГА (НА ПРИМЕРЕ ОАО «ПКП СПЕЦСТАЛЬ») В. И. МАЛАХОВ, В. А. ТАРАКАНОВ Практически все рекомендуемые в научной литературе методы оценки эффективности вложений в экономические объекты и процессы тем или иным образом сводятся к сопоставлению суммарных затрат ресурсов и совокупного результата, полученного за счет использования затраченных ресурсов.
При этом результа т принято именовать экономическим эффектом вложений, а отношение эффекта к расходам на его получение, достижение именуют экономической эффективностью.В процессе реструктуризации холдинга в ходе внешнего управления с проведением организационно-структурных преобразований с выделением из него новых обществ, задача оценки эффективности вложений в реструктуризацию становится адекватной оценке эффективности вложений в создание нового предприятия, частью которых является стоимость переданных ему основных средств.
В качестве крит ерия экономической эффективности программы реструктуризации ПХ примем отношение полученного в результате ее осуществления чистого дохода к вложениям в программу. ОАО «ПКП Спецсталь» является социально-значимым холдингом.На первом этапе реструктуризации ОАО «ПКП Спецсталь» была проведена комплексная диагностика состояния холдинга по следующим основным направлениям: анализ рынка и конкуренции; анализ производственно-технического потенциала холдинга; анализ финансово-хо зяйственной деятельности холдинга.
По результатам комплексной диагностики предприятия были сделаны следующие выводы: 1. Анализ рынка и конкуренции. ОАО «ПКП Спецсталь» осуществляет свою деятельность на строительном рынке.Предприятие своим клиентам предлагает широкую номенклатуру продукции, которая является конкурентной по цене и качеству. 2. Анализ производственно-технического потенциала.
В результате проведенного анализа производственно-технического потенциала холдинга было выявлено, что: имеющиеся у ПХ производственные мощности превышают значения, необходимые для его рентабельной работы (порядка 25% его мощностей не востребованы); большая часть имеющегося основного производственного оборудования выработало свой ресурс.Хотя оно на сегодняшний день находится в рабочем состоянии, но при его полной загрузке потребует значительных вложений для поддержания его в рабочем состоянии и обновления; техническое состояние инженерных коммуникаций и сооружений на сегодня находятся в рабочем состоянии, но при дальнейшей э ксплуатации потребует финансовых вложений для поддержания их безаварийной работы; требуются значительные финансовые вложения для поддержания имеющегося транспорта в рабочем состоянии, а также обновления.
В течение последних трех лет в связи со снижением объемов выполняемых работ произошло снижение численности персонала на 16%. Уменьшение численности в основном происходило за счет основных производственных рабочих. 3. Анализ финансово-хозяйственной деятельности.
По результатам анализа финансово-хозяйственной деятельности хол динга можно сделать вывод о том, что оно как хозяйствующий субъект в существующей форме сегодня эффективно не функционирует.Финансовые показатели, характеризующие ликвидность и устойчивость холдинга, свидетельствуют о неудовлетворительной структуре баланса и невозможности восстановления платежеспособности без принятия кардинальных мер. Таким образом, по результатам комплексной диагностики холдинга было выявлено, что ОАО «ПКП Спецсталь» выпускает конкурентоспособную продукцию. Однако, груз прежних долгов не позволяет ПХ нормально развиваться.
В связи с этим был предложен план реструктуризации ОАО «ПКП Спецсталь», основной идеей которого является создание на базе цехов холдинга, не входящих в одну технологическую цепочку, отдельных юридических лиц. Цеха, технологически связанные друг с другом, а также асфальтный цех, вместе входят в состав одного юридического лица. Схема проведения реструктуризации ОАО «ПКП Спецсталь» представлена на рис. 1. На втором этапе реструктуризации был предложен конкретный набор мероприятий по совершенствованию деятельности вновь создаваемых обществ по следующим основным направлениям: совершенствование маркетинговой (сбытовой) политики вновь создаваемых обществ; восстановление производственно-технического потенциала холдинга; разработка и внедрение системы организации учета затрат и управления финансами потоками; проведение мероприятий по оптимизации затрат.
Рисунок 1– Схема реструктуризации ОАО « ПКП Спецсталь» Проанализируем эти направления подробнее. 1. Совершенствование маркетинговой (сбытовой) политики вновь создаваемых обществ.
Для загрузки производственных мощностей создаваемых обществ целесообразно обеспечить поиск платежеспособных заказчиков.
Для этого холдингу необходима маркетинговая служба, которая организационно должна подчиняться непосредственно директору, что обеспечит независимость ее положения по отношению к другим подразделениям и объективную оценку возможн остей ПХ при разработке его маркетинговой политики. Приоритеты маркетинговой стратегии и тактики холдинга в период осуществления процедуры финансового оздоровления должны быть обусловлены особенностями конъюнктуры рынка.Так как у холдинга отсутствуют собственные средства для проведения модернизации производства, приоритетными задачами маркетинга должны быть: направление маркетинговой деятельности на тот вид продукции, по которому есть относительные преимущества перед конкурентом; разработка стратегий изменения цен в соответствии с ценовой политикой конкурентов; уделение большего внимания снижению издержек, что повышает важность инноваций, удешевляющих продукт (за счет снижения издержек); увеличение объемов продаж того вида продукции, который пользуется наибольшим спросом у покупателей за счет повышения качества продукции.
Одним из условий финансового оздоровления холдинга является планирование текущего и перспективного ассортимента продукции, позволяющего получать необходимую норму прибыли.
Подход к планированию прои зводства должен осуществляться в зависимости от потребностей клиентов, имеющихся ресурсов, условий рынка и поставленных целей.Учитывая специфику производства и сложившуюся ситуацию на рынке производства строительных материалов, холдингу целесообразно уделить внимание на повышение качества выпускаемой продукции и качества обслуживания клиентов.
Разработка цен и ценовой политики должна осуществляться на основе маркетинговых целей холдинга с учетом множества факторов влияющих на состояние рынка. Конкретные расчеты цен должны производиться в зависимости от сегмента рынка, потенциальных объемов товарного предложения и спроса, уровня конкуренции, организации товародвижения и др. При разработке цен на выпускаемую продукцию холдингу рекомендуется опираться на следующий алгоритм: формулирование маркетинговых целей; прогнозирование спроса; оценка издержек производства; анализ цен конкурентов на аналогичную или близкую с ней продукцию; выбор конкретной методики ценообразования; расчет пл анируемой цены продукции; установление скидок с цен. В условиях кризисного состояния холдинг весьма ограничено в выборе методов ценообразования.
Решая эту задачу, оно должно исходить из поставленных маркетинговых целей, которые обусловлены той экономической ситуацией, в которой холдинг оказался.
Для ОАО «ПКП Спецсталь» целью ценовой политики должно стать увеличение своей рыночной доли в регионе. Организация и проведение работ по формированию портфеля заказов на период 2003- 2004 г с учетом проведенного анализа рынков сбыта продукции ОАО «ПКП Спецсталь», и реализация мероприятий по установлению и расширению рынков сбыта, в том числе по нетрадиционной номенклатуре.Целесообразно также проводить планирование процесса товародвижения, включающего : определение системы перемещения грузов; установление процедуры обработки заказов; выбор способов транспортировки товаров; введение системы управления запасами. 2. Восстановление производственно -технического потенциала предприятия.
С учетом анализа состояния производственно-технического потенциала предприятия, основных средств и технологического оборудования, с целью установления возможности их использования при расширении объемов и номенклатуры производимой продукции, выполняемых работ в рамках новых обществ, необходимо провести следующие мероприятия: расчет производственных мощностей под производственную программу; проведение восстановительно-ремонтных работ технологического оборудования и транспортных средств; проведение т ехнического обслуживания технологического оборудования с его последующей паспортизацией; проведение инвентаризации технологической оснастки; реализация мероприятий, обеспечивающих безаварийную работу, инженерных коммуникаций и средств энергообеспечения. 3. Разработка и внедрение системы организации учета затрат и управления финансами на созданных обществах включает в себя: разработку и внедрение системы документооборота предприятия; разработку и внедрение системы ценообразования и ценовой политики предприятия; вн едрение системы нормирования труда; разработку калькуляции себестоимости по всем видам производимой продукции; постановку на предприятии систем налогового планирования и бюджетирования, внедрение методов их оптимизации; разработку и внедрение системы материального стимулирования, ориентированной на конечный результат. 4. Проведение мероприятий по оптимизации затрат включает в себя: анализ энергозатрат предприятия, разработка мероприятий по их оптимизации, в том числе внедрение энергосберегающих технологий; ра зработка инженерных мероприятий по устранению издержек производства; реализация мероприятий по минимизации общепроизводственных, коммерческих расходов.
Рассчитаем экономическую эффективность затрат проведенных мероприятий по реструктуризации с использованием приведенных выше зависимостей на примере реструктуризации ОАО «ПКП Спецсталь». Исходные данные и оценка эффективности программы реструктуризации ОАО « ПКП Спецсталь» приведены в табл. 1. В третьем квартале 2004 г. планируется реализация ценных бумаг ОАО «ПКП Спецсталь» (при расчетах учитывается прогнозная минимальная стоимость ценных бумаг). Срок окупаемости инвестиций в программу реструктуризации, в рассматриваемом случае составил немногим более одного года, что свидетельствует о высокой экономической эффективности вложений в данную программу.
Таблица 1 – Оценка эффективности вложений в программу реструктуризации Пока затели программы Приведенные значения суммарного потока инвестиций 2003 г. 2004 г. II кв. 1,42 III кв. 1,52 IV кв. 32,76 I кв. 33,25 II кв. III кв. Приведенные значения суммарного потока чистых доходов от инвестиций 0 3,08 3,24 3,39 5,15 42,88 Разность потоков дохода и инвестиций -1,42 1,56 -29,52 -29,86 -28,10 9,63 Эффективность инвестиций -1 1,023 -0,9 -0,8 9 -0,85 0,29 Таблица 2 –Исходные данные для оценки эффективности программы реструктуризации ОАО «ПКП Спецсталь» Показатели программы 2003 г. 2004 г. II кв. III кв. IV кв. I кв. II кв. III кв. 3 4 5 6 7 8 Инвестиции в программу, млн. руб. (в текущих ценах) 1,43 0,1 31,6 0,5 - - В том числе на: - проведение маркетинговых исследований и разработку плана маркетинга 0,06 0,1 - анализ производственно-технического потенциала 0,0 4 - проведение аудита финансово-хозяйственной деятельности 0,08 - восстановление производственно-технического потенциала 1,25 0,6 0,5 - передача имущества в уставный капитал общества 31 Ожидаемые чистые доходы в млн. руб. в текущих ценах в том числе от: 0 3,1 0,16 0,15 1,8 38,6 - реализации продукции 0 3,1 0,16 0,15 1,8 3,6 - реализации ценных бумаг на торгах 35 Квартальная ставка банковского депозитного процента, в % 2,55 2,55 2,55 2,55 2,73 2,73 Средний квартальный уровень инфляции, в % 1,7 0,3 1,3 1,8 1,1 1,1 Таким образом, реструктуризация ОАО «ПКП Спецсталь» позволяет решить следующие задачи: повысить эффективность путем совершенствования производственных процессов и структур, усиления контроля над использованием ресурсов; создание стратегически эффективной организационной структуры и методов хозяйствования для адаптации конкурентной стратегии к новой ситуации на рынке; формулирование нового понимания организации при помощи; использования новаторских организационных концепций, что также позволяет повысить конкурентоспособность; создание условий для расчетов с кредиторами и тем самым решение вопросов взаимной задолженности предприятий в рамках промышленного холдинга.
Процесс реструктуризации заключался в приведении организационных и производственных структур, мощностей, имущества и занимаемых земельных участков в соответствие с объемом продаж продукции при одновременном реформировании системы управления фина нсами.
Это значит, что надо было осуществить изменения, как в организационной, так и в производственной структуре, активах, задолженности, составе персонала.
Реструктуризационные изменения призваны создать систему обеспечения безубыточного режима работы и стратегического развития.
Реструктуризация представляет лишь один из инструментов достижения долгосрочных целей промышленно-строительного холдинга.
Кроме того, должен быть задействован механизм использования имеющихся у предприятий конкурентных преимуществ, привлечения финанс овых ресурсов на основе повышения уровня инвестиционной привлекательности, сформирована эффективная система стратегического управления.
Создание дочерних структур оказалось также довольно активно используемым элементом реструктуризации – 20,9% обследованных предприятий сформировали такие структуры.
При создании холдинга необходимо обеспечить взаимообусловленность элементов финансовой, организационной и корпоративной структуры.
Это означает, что наибольшая эффективность создаваемого объединения достигается при макс имальном совпадении границ юридического лица как структурного элемента холдинга, укрупненного (консолидированного) центра прибыли объединения и функционального обособления в структуре управления холдингом.
Рассмотрим управленческую структуру ПХ «ПКП Спецсталь» (рис. 2) и финансовую структуру ПХ «ПКП Спецсталь» (рис. 3). Сокращение числа независимых участников проекта в условиях правовой и инвестиционной нестабильности российского рынка позволяет значительно снизить все риски, сопутствующие его ре ализации.
Диверсификация деятельности с увеличением числа реализуемых проектов потребовала реструктуризации линейно-функциональной схемы построения компании.
Это было обусловлено сложностью управления из одного центра отделами и участками, выполняющими разноплановые функции.Построение структуры компании по дивизионной схеме с выделением дополнительных центров управления – самостоятельных фирм -позволило избежать нарастания критического объема компании и дезорганизации Рисунок 2 – Управленческая структура ПХ «ПКП Спецсталь» В настоящее время ОАО «ПКП Спецсталь» убыточно и имеет большую кредиторскую задолженность.
Неудовлетворительная работа холдинга связана с неоправданно большими затратами на производство, неконкурентоспособностью части продукции на внутреннем и внешнем рынках, потерей части рынков сбыта, недостаточностью оборотных средств и связанным с этим низким использованием производственных мощностей.
Рисунок 3 – Финансовая структура ПХ «ПКП Спецсталь» Целью реформирования ОАО «ПКП Спецсталь» является его реструктуризация, способствующая улучшению управления холдингом, повышению эффективности производства и конкурентоспособности выпускаемой продукции, снижению издержек производства, улучшению финансово-экономических результатов деятельности.Существует четыре основных подхода к проблеме реструктурирования холдинга, каждый из которых имеет свои цели. 1. Реструктурирование операционной деятельности связано с оптимизацией номенклатуры выпускаемой продукц ии в соответствии с покупательским спросом, с повышением ее качества и конкурентоспособности, совершенствованием и ростом экономической эффективности каналов сбыта продукции потребителям. 2. Организационное реструктурирование направлено на разработку новых эффективных стимулов и компенсаций, систем отчетности и контроля, корпоративного управления, определение необходимого числа работников. 3. Реструктурирование производства предполагает выделение стратегических подразделений холдинга (центров затрат, прибыли и инвестиций), анализ эффективности их работы, создание новых конкурентоспособных или изменение структуры существующих стратегических подразделений, ликвидацию неперспективных производственных единиц. 4. Финансовая реструктуризация предполагает реструктуризацию долгов холдинга, освобождение от необязательных и неэффективных активов, повышение эффективности управления движением денежных потоков.
В настоящее время необходимо произвести реструктуризацию ОАО «ПКП Спецсталь», начиная с выделения стратегических структурных произ водственных единиц холдинга – центров прибыли, придания им статуса юридических самостоятельных дочерних хозяйственных обществ с освобождением от значительной части кредиторской задолженности и заканчивая решением оптимизационных задач в рамках финансовой, организационной и операционно-производственной реструктуризации как выделенных рентабельных бизнес-единиц, так и холдинга в целом.
Программа реструктуризации холдинга предполагает последовательное решение следующих задач: 1. Формулирование обшей стратегической цели и стратегической концепции холдинга.
Стратегической целью ПХ должна стать ориентация на выпуск продукции с высокой степенью переработки.
Стратегическая концепция развития холдинга должна предусматривать ликвидацию нерентабельных и малорентабельных производств, повышение эффективности рентабельных производств, организацию производства новых высокорентабельных, пользующихся спросом на внутреннем и внешнем рынках видов продукции.
Для разработки и внедрения конкурентоспособной продукции должна быть обеспечена тесная координация между НИИ, опыт ной базой и производством. 2. Реструктурирование производства с выделением рентабельных производств в юридически самостоятельные бизнес-единицы для придания им возможностей гибкого и адекватного взаимодействия с рыночной инфра структурой, а также освобождения от значительной части долгов ОАО «ПКП Спецсталь». При этом в качестве критериев для анализа и формирования самостоятельных бизнес-единиц (СБЕ) могут быть использованы: продукт-сектор рынка; рентабельность производства; технологические вз аимосвязи.
Используя эти критерии, можно выделить следующие бизнес-единицы: 1 Производство поливинилхлорида (суспензионного и блочного) – из 88,4 тыс. т. мощностей в 1998 г. произведено 30 тыс. т. суспензионного полимера.В будущем для завоевания устойчивого положения на рынке необходимо проведение НИР с целью: повышения качества (уменьшения количества «рыбьих глаз», уменьшение содержания мономера ВХ); выпуска новых марок, в т. ч. микросуспензионного ПКХ по требованиям заказчиков (с повышенной термостабильностью и насы пной массой, улучшенной технологичностью и др.); снижения цены. Таким образом, при существующем положении дел на внутреннем и внешнем рынках выделение производства ПВХ (конечный продукт в технологической цепочке: этилен — дихлорэтан — винилхлорид — ПВХ) в самостоятельную бизнес-единицу (СБЕ) нецелесообразно.
Маркетинговые исследования показывают, что в настоящее время не обходимая прибыль может быть получена при более глубокой переработке ПВ Х в изделия, пользующиеся спросом и популярностью на отечественном рынке: кабельные и обувные пластикаты, пленки, линолеум, обувь, кровельные материалы, различные ТНП. Однако эти товары отличаются широким ассортиментом и большим количеством потребителей, выдвигающих требования, часто взаимоисключающие друг друга.
Поэтому поддержание их конкурентоспособности требует создания более гибких производственных и организационных структур СБЕ и проведения НИР по давно назревшим проблемам. 2. СБЕ №1 (ПВХ – пластикаты) – организовать производство негорючих и термостойких пластикатов, внедрить альтернативные пластификаторы, расширить ассортимент по требованию покупателей, снизить себестоимость за счет использования наполнителей и др. 3 СБЕ №2 (пленки и линолеум) – повышение качества отделочных материалов, улучшение гигиенических свойств линолеума, повышение срока службы до 5 лет пленок для растениеводства и др. 4. С БЕ №3 (обувь) – сегментация рынка, использование пластикатов с улучшенным комплексом свойств: повышенной адгезией к тканевой основе, морозостойких, химически стойких, антистатических и др. 5. СБЕ №4 (профильно-погонажные изделия) – наиболее перспективное направление использования жесткого ПВХ, особенно в строительстве, где существует круг проблем как по улучшению функциональных свойств, так и по снижению цены. 6. СБЕ №5 (ТИП) – несмотря на жесткую конкуренцию на рынке бытовых аксессуаров со сторо ны Польши и Турции, изделия объединения, как правило, имеют лучшие потребительские свойства.
Необходимо улучшение их внешнего вида и реклама.
Таким образом, СБЕ №1.№5 при проведении перечисленных мероприятий могут быть конкурентоспособными и устойчиво обеспечивать по лучение прибыли («центры прибыли»). 7. СБЕ №6 (ГТЖ и антифризы) – до выделения из состава объединения ЗАО «Нефтехим» было высоко рентабельным производством (до 40% на ОЖ «Лена»). 8. СБЕ №7 (хлор и каустик). Объединение, являясь крупнейшим производителем хлора и каустика, при сложившихся условиях без капитальных вложений в объеме 123 млн. руб. (в ценах 2000 г.) в комплексную переработку подземного сырья, неконкурентоспособно при наличии традиционных потребителей даже в Нижегородской области.
Поэтому необходим детальный анализ перспективы использования этих производственных мощностей, исходя из внутренних потребностей в хлоре (технологической взаимосвязи). Таким образом, С БЕ №7 можно рассматривать как подразделение совместного использования, основной задачей которого является минимизация убытков, которые компенсируются при реализации хлорсодержащих продуктов: монохлорамина (МХА), моносульфана, коагулянта, соляной кислоты, этиленхлордидрина, хлорэтила и др. Таким образом, реструктуризация холдинга может иметь результатом не только положительный, но и отрицательный экономический эффект, когда она производится без соблюдения экономических правил в силу профессиональной некомпетентности команды управляющ их или когда ее используют в собственных интересах. 3. Организационное реструктурирование как самостоятельных бизнес-единиц, так и холдинга (построение новых организационных структур, определение необходимого числа работников, разработка системы корпоративного управления). 4 Финансовая реструктуризация (реструктуризация задолженности холдинга, разработка системы финансовых связей и обязательств между головным и дочерним единицами). При выделении бизнес-единиц, имеющих на момент обр азования положительную рентабельность производства, оцененную по разработанным экономичеспким моделям, последние должны быть освобождены от бюджет ной задолженности и задолженности во внебюджетные фонды, так как, находясь в качестве структурных производственных единиц в составе ОАО «ПКП Спецсталь», по своим финансовым результатам полностью покрывали приходящиеся на них эти виды задолженности.
На выделяемые самостоятельные бизнес-единицы должна быть переложена кредиторская задолженно сть в структурных подразделениях и задолженность по заработной плате, возникшая по результатам их хозяйственной деятельности в полном объеме.
Остальные виды задолженности ОАО «ПКП Спецсталь» могут быть перенесены на дочерние предприятия в объемах пропорциональных стоимостному объему валовой продукции бизнес-единицы в общем объеме производства продукции на ОАО «ПКП Спецсталь». Однако следует учитывать, что изначально большая кредиторская задолженность выде ляемого дочернего предприятия может помешать его экономически эффективному хозяйствованию.
Распределение кредиторской задолженности между выделяемыми дочерними предприятиями должно производится с учетом плана реструктуризации долгов ОАО «ПКП Спецсталь» в целом. 5. Юридическое оформление реструктуризации ОАО «ПКП Спецсталь». Схема реструктуризации холдинга предполагает осуществление двух последовательных этапов: 5.1. Выделение нежизнеспособных производственных структур по решению общего собрания акционеров. 5.2. Учр еждение дочерних организаций на базе жизнеспособных производственных структур по решению совета директоров.
Подсобные производства остаются в составе ОАО «ПКП Спецсталь». Рейтинговая оценка финансового состояния в соответствии с планом реструктуризации составит 1,17 (до реструктуризации – 0,79), т. е. холдинг после реструктуризации обретает финансовую устойчивость и платежеспособность.
В результате проведения реструктуризации за счет повышения конкурентоспособности продукции годовой выпуск про дукции увеличится на 130,2 млн. руб что приведет к увеличению платежей в бюджет в виде налогов на сумму 26,04 млн. руб. за счет НДС и 7,747 млн. руб. в виде платежей по налогу на прибыль.
Реформирование холдинга неразрывно связано с изменением активов и пассивов баланса, в результате изменяется величина денежного потока и соответственно величина стоимости холдинга.
Стратегическая цель – повышение стоимости капитала акционерного общества за счет изменения структуры активов; аккумуляция средств на главных на правлениях разви тия бизнеса и сохранение корпоративного контроля.
Возможность реструктурирования возникает, когда между стоимостью, которой обладает холдинг в настоящее время (текущей стоимостью), и потенциальной стоимостью, которая достижима в результате изменения ряда обстоятельств (объемы реализации, себестоимость реализованной продукции, соотношение постоянных и переменных затрат, маржа валовой прибыли, собственные оборотные средства, соотношение собственных и заемных средств в структуре капитала холдинга), существует стоимостно й разрыв.
Стоимостной разрыв – разница между текущей стоимостью холдинга при существующих условиях и текущей стоимостью холдинга после реструктуризации, представляющей собой чистую текущую стоимость эффекта от реструктуризации: где D(PN)n – дополнительная прибыль от реструктурирования; N – период времени после реструктуризации; (ЕЕ)n – экономия производственных издержек и дополнительная прибыль за счет диверсификации производства; (I)n – дополнительные инвестиции на реструктурирование; (Т)n – прирост (экономия) нало говых платежей; r – коэффициент текущей стоимости.
В качестве базового при расчете стоимости ПХ в целях реструктурирования следует применять метод дисконтированных денежных потоков, так как он является единственным, позволяющим учитывать будущие изменения в денежных потоках холдинга.
Реструктуризацию предлагается рассматривать как вариант капиталовложений с первоначальными затратами и ожидаемой в будущем прибылью.
При оценке предполагаемого плана реструктуризации необходимо составить п рогноз чистых денежных потоков после уплаты налогов, связанных с текущей деятельностью холдинга, без учета финансовых издержек реорганизации.Как следует из плана реструктуризации ОАО «ПКП Спецсталь» в результате проведения реструктуризации за счет повышения конкурентоспособности продукции годовой выпуск продукции увеличится на 130,2 млн. руб что приведет к увеличению платежей в бюджет в виде налогов на сумму 26,04 млн. руб. за счет НДС и 14,60 млн. руб. в виде платежей по налогу на прибыль. Ежегодная балансовая прибыль холдинга за счет увеличения выпуска продукции составит 41,7 млн. руб. Прибыль холдинга за счет экономии производственных издержек составит 4,72 млн. руб. Затраты на реструктуризацию, относимые к организационным расходам (отложенные или отсроченные расходы в составе нематериальных активов), составят 7,2 млн. руб. Расчет чистой текущей стоимости эффекта реструктуризации ОАО «ПКП Спецсталь». NPVc=4,09 млн. р. Таким образом, текущая стоимость эффекта от рест руктуризации для ОАО «ПКП Спецсталь» составит 4,09 млн. руб. При этом ежегодный прирост налоговых платежей составит 40,64 млн. руб. Таким образом, холдинг погасит задолженность бюджету и обретет финансовую устойчивость и платежеспособность.
РОЛЬ ГОСУДАРСТВЕННОГО ПОСРЕДНИКА В ИНВЕСТИЦИОННОМ ПРОЦЕССЕ СИСТЕМЫ ВОЕННО-ТЕХНИЧЕСКОГО СОТРУДНИЧЕСТВА В. А. ПАХОМОВ, В. В. БАНДУРИН Инвестиционная деятельность является одним из направлений ра боты ФГУП "Рособоронэкспорт". Она основывается на том, что в оборонно-промышленном комплексе накоплено большое количество высокотехнологичных, оригинальных разработок (потенциальных инноваций), опирающихся на результаты фундаментальных исследований мирового уровня.
Использование в разработках последних технологических достижений ОПК и нетрадиционность подходов российских разработчиков продукции военного назначения позволяют создавать уникальную инновационную продукцию, как военного, так и гражданского наз начения.
Причем гражданская продукция потенциально имеет самый широкий рынок сбыта.
Как показывает зарубежный и отечественный опыты, экономический рост на 90% обеспечивается за счет инноваций, то есть нововведений и внедрения новых знаний и технологий.В настоящее время объем мирового рынка наукоемкой продукции оценивается в 2 трлн. 300 млн. долл. США. Из этой суммы 39% приходится на продукцию США, 30% – Японии, 16% – Германии, 0,3% – России.
Экономическая эффективность инновационной деятельности подтверждается тем, что США ежегодно получают от экспорта наукоемкой продукции около 700 млрд. долл. США, Германия – 530 млрд. долл. США, Япония – 400 млрд. долл. США. К сожалению, пока инновационная активность в России еще очень низка.Из общего объема производств, лишь 5% предприятий применяют новейшие научные достижения, в то время как в развитых ст ранах эта цифра составляет 80-87%. При этом в России работает примерно 12% всех ученых и инженеров-разработчиков мира, а в США – 25%. Тем не менее, по оценкам Российской академии наук, Россия может активно участвовать в разработке 8-10 из 50 технологий, которые серьезно могут повлиять на мировое развитие в XXI в. Поэтому в России стали уделять больше внимания вопросам разработки передовых технологий, свидетельством чего является постановление Правительства Российской Федерации от 8.11.2001 г. №779, утвердившее Федеральную целевую программу "Национальная технологическая база на 2002-2006 гг.". Общая стоимость программы составляет 12 млрд. 994 млн. руб. Из федерального бюджета предусмотрено выделить 7 млрд. 740,8 млн. руб а 5 млрд. 253,2 млн. руб. предполагается получить из внебюджетных источников. Основными задачами программы являются:  разработка промышленных технологий, необходимых для производства конкурентоспособной наукоемкой продукции;  технологическое перевооружение отечественной промышленности на основе передовых технологий;  создание научно-технического задела;  разработка технологий подготовки и повышение профессионального уровня кадров для высокотехнологичны х отраслей промышленности;  активизация процессов коммерциализации новых технологий.
Основу для выполнения этой программы должен составить оборонно-промышленный комплекс.
В настоящее время в нем имеется более 500 инвестиционных проектов, объем инвестиций по которым оценивается на уровне 13 млрд. долл. Только в ОПК – около 900 НИИ и КБ, в которых сконцентрированы лучшие научно-производственные и интеллектуальные ресурсы России.
Отечественный научно-технический комплекс и сейчас по своей эффективности превосходит США. Если количественно оценивать научные результаты на единицу финансирования, то наша промышленность производит в 4 раза больше, чем США. В этих условиях именно для государственных структур, объединяющих оборонно-промышленный комплекс и экспорт ПВН в единую систему военно-технического сотрудничества, складываются наиболее благоприятные условия для активизации инвестиционной деятельности, благодаря чему будут созданы предпосылки для дальнейшего развития оборонно-промышленного комплекса, повышения экономи ческой эффективности военно-технического сотрудничества, в целом, а также основных субъектов ВТС, в частности.
Системообразующим элементом, по нашему мнению, должно стать ФГУП "Рособоронэкспорт", которое наделено для этого необходимыми полномочиями, вытекающими из его устава и заключающимися в следующем: 1. Предприятие является государственным посредником при осуществлении внешнеторговой деятельности в отношении продукции военного назначения и основано на праве хозяйственного ведения.
Это дает основание к использованию накопленного в России инвестиционно-инновационного потенциала. 2. Поскольку предприятие является коммерческой организацией, осуществляющей свою деятельность на основе хозяйственного расчета и самофинансирования, то в рамках достижения экономических целей оно имеет право использовать весь арсенал рыночных механизмов повышения эффективности функционирования, в том числе за счет активизации инвестиционной деятельности. 3. Предприятие наделено правом самостоятельно распоряж аться полученной в результате своей деятельности прибылью, оставшейся после уплаты предусмотренных федеральным законодательством и законодательством субъектов Российской Федерации налогов и других обязательных платежей и перечисления в федеральный бюджет доли прибыли в установленном порядке.
Следовательно, оно имеет возможность часть полученной прибыли направлять на создание новых видов ПВН, необходимость разработки которых установлена в результате проведенных маркетинговых исследований и диктуется развитием мирового рынка воо ружения. 4. Для реализации своих уставных целей, в том числе на основании лицензий, получаемых в установленном нормативными правовыми актами Российской Федерации порядке, предприятие имеет право:  передавать (продавать) иностранным заказчикам и приобретать за рубежом в установленном порядке лицензии для производства продукции военного и двойного назначения;  инвестировать собственные и привлеченные средства в российские предприятия и организации оборонных от раслей промышленности, в первую очередь для разработки и производства конкурентоспособной продукции военного назначения;  запрашивать и получать в установленном порядке необходимую информацию от федеральных органов исполнительной власти и органов исполнительной власти субъектов Российской Федерации, а также от предприятий и организаций, в том числе оборонных отраслей промышленности;  создавать филиалы и представительства, в том числе за рубежом, утверждать положения о них, принимать решения об их реорганизации и ликвидации;  создавать на паевых началах с российскими и иностранными партнерами коммерческие организации на территории Российской Федерации и за рубежом, а также унитарные предприятия путем передачи им в установленном порядке части своего имущества в хозяйственное ведение (дочерние предприятия);  приобретать или арендовать основные и оборотные средства за счет имеющихся у него финансовых ресу рсов, кредитов, ссуд, а также других источников финансирования;  распоряжаться принадлежащим ему имуществом, в том числе передавать в залог, сдавать в аренду или вносить в виде вклада в уставный (складочный) капитал хозяйственных обществ и товариществ в порядке и размерах, установленных федеральным законодательством.
Все это предоставляет законодательную возможность ФГУП "Рособоронэкспорт" стать системообразующим элементом всего инвестиционного процесса в сис теме военно-технического сотрудничества.
Для этого необходимо такую возможность максимально использовать, особенно с учетом высокой значимости военно-технического сотрудничества для государства, как специфической сферы экономической, внешней и военно-технической политики.
Рассмотрим место и роль этого предприятия в инвестиционном процессе системы военно-технического сотрудничества.
Категория "инвестиции" в процессе эволюции претерпела значительные изменения.
В рыночной эконо мике инвестиции связаны с накоплением капитала.
Необходимо отметить, что по определению экономистов – классиков, капитал – есть накопление запасов продуктов труда.
Законодательство Российской Федерации под инвестициями понимает: наличные денежные средства, целевые банковские вклады, паи, акции, технологии; машины и оборудование; лицензии, в том числе и на товарные знаки и другие ценные бумаги; кредиты; любое другое имущество или имущественные права, интеллектуальные ценности. Следовательно, под инвестициями в сфере военно-технического сотрудничества можно понимать вложение капитала (денежных средств, акций, паев, лицензий, технологий и др.) на определенный срок в собственной стране или за рубежом в предприятия разных отраслей, предпринимательские проекты, социально-экономические программы, инновационные проекты с целью получения прибыли.
С учетом практического отсутствия сегодня целенаправленной инвестиционной деятельности в процессе военно-технического сотрудничества, ее активизаци я, по существу, означает создание инвестиционной сферы системы ВТС, под которой будем понимать систему экономических отношений, возникающих между субъектами военно-технического сотрудничества по поводу движения и / или реализации инвестиций.
В инвестиционной деятельности как в классическом виде, так и в сфере ВТС, должны присутствовать рынок денежных средств, в котором предложение представлено в виде сбережений, спрос – инвестициями, а цена – нормой прибыли.
Поведение отдельных субъектов на данном рынке описано Дж. М. Кейнсом, который подчеркивал, что "для владельца реального капитального имущества всегда есть альтернатива – владеть вместо него деньгами или долговыми обязательствами". Процесс инвестирования зависит от ожидаемой нормы прибыли или рентабельности предполагаемого вложения капитала.
Если, по мнению инвестора, эта рентабельность слишком низка, то вложения осуществляться не будут.Таким образом, задачей ФГУП "Рособоронэкспорт", как системообразующего элемента инвестиционной деятельности в области ВТС, до лжно стать создание системы мотиваций экономического плана для владельцев "реального капитального имущества" к направлению этого имущества в виде инвестиций в производственную сферу ВТС. Это связано с тем, что, несмотря на высокую привлекательность военно-экономического сотрудничества как вида экономической деятельности, оно сопряжено с определенными рисками, что заставляет инвесторов очень осторожно подходить к участию в соответствующих проектах. Поскольку с финансовой и экономической точек зрения инвестирование может быть определено как долгосрочное вложение экономических ресурсов с целью создания и получения чистой прибыли в будущем, то заинтересованность в будущих чистых выгодах должна быть общей для каждой из участвующих в процессе инвестиционной деятельности сторон: государства, производителей продукции военного назначения и государственного посредника ФГУП "Рособоронэкспорт". Однако необходимо иметь в виду, что ожидаемые выгоды при этом могут быть различными для различных субъектов и оцениваться по разному.
Теоретически возможные объемы инвестиций определяются исходя из равенства общей суммы сбережений, представляющей собой совокупный результат действия множества отдельных потребителей, и величины инвестиций как совокупного результата действий индивидуальных предпринимателей.
Проведенный анализ показывает, что ФГУП "Рособоронэкспорт" в рамках формирования инвестиционной сферы может осуществлять: ɧ 50; финансовые инвестиции – вложения в покупку акций, облигаций, других ценных бумаг;  производственные инвестиции в создание и развитие предприятий, а также инвестиции в развитие собственно производства;  инвестиции в прочие реальные активы с целью создания запасов товарно-материальных ценностей.
ФГУП "Рособоронэкспорт" как субъект инвестиционного процесса имеет собственные активы и способен привлекать средства других организаций для осуществления всех вышеперечисленных видов инвестиций.
Важнейшая особенность ФГУП "Рособоронэкспорт" как субъекта инвестиционного процесса, вытекает из высокой диверсифицированности его деятельности, которая направлена на обеспечение выполнения договоров комиссии по поставке инозаказчикам разнородной ПВН, оффсетнных соглашений, предусматривающих комплекс разнообразных мероприятий, выполняемых в обеспечение поставочного контракта, а также бартерных контрактов.
В силу этой особенности, в отличие от специализированных инвестиционных компаний, Ф ГУП "Рособоронэкспорт" вынужден одновременно участвовать в реализации комплекса инвестиционных проектов, охватывающих практически весь их возможный спектр.
Важнейшая особенность ФГУП "Рособоронэкспорт" как субъекта инвестиционного процесса, вытекает из высокой диверсифицированности его деятельности, которая направлена на обеспечение выполнения договоров комиссии по поставке инозаказчикам разнородной ПВН, оффсетных соглашений, предусматривающих комплекс разнообразных мероприятий, выполняемых в обеспеч ение поставочного контракта, а также бартерных контрактов.
В силу этой особенности, в отличие от специализированных инвестиционных компаний, ФГУП "Рособоронэкспорт" вынужден одновременно участвовать в реализации комплекса инвестиционных проектов, охватывающих практически весь их возможный спектр. Для выполнения этих проектов собственных средств государственного посредника недостаточно. Поэтому возникает задача привлечения других источников.Эта задача может быть решена за счет высокого имиджа ФГУП "Рособоронэкспорт" на мировом рынке вооружения и "раскрученного" брэнда.
Большое количество одновременно выполняемых инвестиционных проектов предполагает высокую ответственность ФГУП "Рособоронэкспорт" как к отбору самих инвестиционных проектов, реализация которых экономически целесообразна, так и к подбору предприятий-исполнителей этих проектов.Системообразующая роль ФГУП "Рособоронэкспорт" в инвестиционной сфере военно-технического сотрудничества помимо участия в реализации ин вестиционных проектов, предложенных предприятиями ОПК, требует разработки собственных инвестиционных проектов, направленных, прежде всего, на разработку тех инноваций, которые в дальнейшем лягут в основу создания образцов ПВН, которые будут востребованы в перспективе.
Это обусловлено прежде всего длительностью процесса разработки современных образцов продукции военного назначения, а также существенным отличием, в ряде случаев, экспортных образцов от тех, которые поступают на вооружение Вооруженных Сил Российской Федерации.С учетом вышеизложенного, возникает задача рационального управления портфелем инвестиционных проектов по всем этапам их жизненного цикла.
Поскольку для активизации инвестиционной деятельности в сфере ВТС большую роль играет инвестиционный климат, сложившийся в настоящее время в России, то необходимо оценить инвестиционный имидж Российской Федерации в целом и оборонно-промышленного комплекса, в частн ости, а также тенденции их развития.Следует отметить, что на сегодняшний день при участии ФГУП "Рособоронэкспорт" сложился и успешно функционирует механизм косвенного финансирования Государственного оборонного заказа за счет экспорта ПВН, например, технологии модернизации образцов ВВТ для иностранных заказчиков находят применение при модернизации подобных образцов ВВТ для Вооруженных Сил России.
Также могут использоваться для отечественных ВС технологии создания экспо ртных образцов ВВТ. В этих условиях значение инновационно-инвестиционной деятельности ФГУП "Рособоронэкспорт", естественно, повышается.
С учетом достаточно высокой рискованности инновационно-инвестиционной деятельности, в целях повышения эффективности сотрудничества с предприятиями отечественного ОПК, ФГУП "Рособоронэкспорт" успешно взаимодействует со Страховым открытым акционерным обществом "Русский Страховой Центр". Наличие мощного страхового ресурса позволяет при исполнении контрактов на поставку за рубеж продукции военного и двойного назначения задействовать наряду с традиционными формами экономической защиты также и потенциал страховых резервов.
Тем самым ФГУП "Рособоронэкспорт" не только расширяет диапазон своих возможностей по предэкспортному финансированию заключаемых контрактов, но и приобретает право формировать для ОПК льготную тарифную политику, а при наступлении страхового случая – обеспечивать полное гарантирование страховых выплат.Подводя итого вышеизл оженному, необходимо отметить, что с началом рыночных преобразований проблема инвестиций становится ключевой в процессе развития отечественной экономики.
Поэтому вопросу улучшения инвестиционного климата страны с целью увеличения общего потока инвестиций постоянно уделяется особое внимание. Тем не менее, пока ситуация с инвестициями остается сложной.Поэтому одним из основных способов дальнейшего развития военно-технического сотрудничества России с иностранными государствами является активизация инвестиционной деятельности ФГУП "Рособоронэкспорт". ПРОБЛЕМЫ ОБОРОННОЙ ПРОМЫШЛЕННОСТИ КИТАЯ А. Н. ПЛОТНИКОВ, В. В. БАНДУРИН Согласно исследованию, проведенному конгрессом США, Азия заняла первое место в мире среди покупателей оружия, оставив позади страны Ближнего Востока, которые ранее занимали эту позицию.
Крупнейшими поставщиками в этом регионе являются Россия и Китай. Как сообщил Ричард Гриммет (Richard Grimmett), специалист в области национальной обороны, Китай предпринял ряд программ по наращиванию и модернизации вооружений, главным поставщиком которых является Россия.В настоящее время Китай существенно пополнил парк своих истребителей, закупил военные корабли и подводные лодки и ряд других довольно дорогих вооружений, что и привело к такому высокому показателю по военным закупкам азиатского региона в целом.
В исследовании говорится, что Пекин предпринял ряд программ по модернизации своей НОАК путем закупки н овейших систем вооружений, и планирует довести оснащенность своих войск до уровня высокоразвитых стран.Проведем анализ состояния оборонной промышленности Китая и оценим некоторые ее проблемы, используя обзор еженедельника "Джейнс дифенс уикли". На фоне значительного увеличения финансирования закупок вооружений и НИОКР оборонные предприятия Китая получили возможность разрабатывать и производить военные корабли, самолеты, спутники, ракеты и другие виды вооружений нового поколения. Тем не менее, оборонная промышленность КНР по-прежнему сталкивается с серьезными структурными и организационными проблемами, которые препятствуют внедрению новых видов техники и осуществлению военных программ.
Эти проблемы могут помешать Китаю стать к 2020 г. одним из ведущих производителей военной техники.
Так в конце 1990-х гг. правительство реорганизовало управленческий аппарат оборонной промышленности. Ядром реформы стало разделение военного и гражданского направлений Комиссии по науке, технике и промыш ленности для национальной обороны, которая осуществляла руководство ВПК страны.В рамках прежней системы государственного планирования Комиссия представляла и отстаивала интересы ВПК и НОАК. Однако коренные расхождения в интересах этих структур привели к бюрократическим разногласиям внутри Комиссии.
Будучи заказчиком, НОАК ожидала, что продукция оборонной промышленности страны будет отвечать треб ованиям по стоимости, качеству и срокам поставки вооружений. Однако при отсутствии конкуренции предприятия ВПК были не способны удовлетворять этим требованиям.В 1998 г. из состава Комиссии было выведено военное направление, которое получило название Главное управление вооружений (ГАВ). Реорганизованная Комиссия по науке, технике и промышленности отвечает за разработку законов и правил, регулирующих деятельность ВПК, долгосрочное стратегическое планирование, органи зацию взаимодействия с зарубежными партнерами, регулирование экспорта важнейших военных технологий, обеспечение подготовки и обучения научного и технического персонала ВПК, управление военными проектами и проведение конверсии военных предприятий.
Структура оборонной промышленности также подверглась реорганизации.
Ранее управление авиационной, ядерной, космической, кораблестроительной и ракетно-артиллерийскими отраслями промышленности осуществлялось единым органом. Теперь в целях развития конкуренции на базе этих промышленных гигантов созданы десять государственных корпораций, по две в каждой из отраслей. Каждая корпорация имеет около десятка дочерних компаний, на которых работает несколько сот тысяч человек.В 2001 г. была создана одиннадцатая корпорация, которая занимается производством военной электроники.
Некоторые аналитики заявляют, что численность штата ведущих предприятий ВПК, которая составляет примерно 2,5-3,0 млн. чел сократилась на 20%. В 2001 г. на предприятиях ракетно-артиллерийской о трасли было сокращено 61 тыс. рабочих мест. В 2002 г. более 100 фирм были объявлены банкротами и куплены другими компаниями.Правительство выделило несколько миллиардов долларов на покрытие задолженности предприятий ВПК. Сокращение структуры оборонного комплекса происходит на фоне значительного увеличения объема заказов, которые оборонные предприятия получают от НОАК, а также роста продаж продукции гражданского назначения, производимой этими предприятиями.
В 2002 г. объем производства и продаж 10 корпораций увеличился н а 19% и 14% соответственно. Совокупный темп роста предприятий ВПК на 6% больше, чем средний показатель по стране.Объем производства и продажи военной техники корпорации "Чайна орднанс индастри груп" в 2002 г. увеличился на 18,1%. Ликвидация убыточных предприятий и увеличение объемов продаж позволили Комиссии по науке, технике и промышленности официально объявить о том, что в 2002 г. военная промышленность страны стала прибыльной.
В 1996 г. убытки ВПК составили 5 млрд. юаней (604 млн. дол), что равняется 10% от о бщего объема производства предприятий оборонной промышленности. Из 10 китайских корпораций прибыльными были только те две, которые работали в космической отрасли.Деятельность предприятий ракетно-артиллерийской отрасли, а также "Чайна авиэйшн индастри корпорейшн 2" (AVIC-2) и "Чайна нэшнл нуклеар корпорейшн" является наименее эффективной и приносит убытки по сей день. С целью привлечения инвестиций правительство вынуждает ведущие корпорации внедрять западны е методы управления и выставлять на продажу акции предприятий гражданского назначения.
Так, в ходе публичного предложения акций на гонконгской бирже в октябре 2003 г. корпорация AVIC-2 выставила на продажу пакет акций стоимостью в 250 млн. долл. Следует отметить, что с начала 1990-х гг. официальные затраты КНР на оборону ежегодно увеличивались на 10%. При этом расходы на закупку вооружений и проведение НИОКР росли более быстрыми темпами.
Так, в 1990 г. на закупку вооружений выделялось 5 млрд. юаней, а в 2002 г. – 57,3 млрд. юаней, что вдвое превышает темп роста оборонного бюджета.Более того, доля средств, выделяемых на закупку вооружений, в оборонном бюджете страны увеличилась за этот период более чем в два раза – с 16,4% до 33,8%. Увеличение финансирования наблюдается также и в сфере военной науки и НИОКР. В 1995 г. на проведение НИОКР правительство выделило 35 млрд. юаней (0,6% ВВП), а в 2000 г. – 90 млрд. юаней (1% ВВП). Для повышения эффективности использования этих средств было сокращено количество военных программ.
Кроме того, была проведена реорганизация системы финансового управления компаний-адресатов государственных инвестиций, что позволило предотвратить коррупцию и злоупотребления в финансовой сфере.
В результате проводимых реформ предприятия получили возможность возобновить или успешно завершить разработку основных военных программ, запущенных в 198 0-1990-х гг. Эти программы были приостановлены из-за проблем в финансировании и управлении, а также технологических трудностей. Рассмотрим состояние некоторых наиболее важных для Китая оборонных отраслей промышленности.Китайская авиационная промышленность ведет ограниченное производство боевых самолетов, таких как истребитель F-10 (Chengdu), истребитель-бомбардировщик FB-7 (Xian) и легкий истребитель FC-1 / JF-17 (Chengdu). Истребитель F-10A должен составить основу парка боевых самолетов ВВС НОАК. Ожидается, что эта машина поступит на вооружение через несколько лет. Первоначально ВВС НОАК планировали приобрести 200 таких самолетов, однако это число может увеличиться в зависимости от темпов разработки истребителя следующего поколения J-X. Истребитель FC-1 (Fierce Dragon), совершивший свой первый полет в конце августа 2003 г разрабатывается совместными усилиями китайских и пакистанских авиационных компаний при значительной поддержке со стороны России.
Работы по созданию истребителя FC-1 были начаты в конце 1980-х гг однако из-за отсутствия финансирования и интереса со стороны потенциального покупателя в лице ВВС НОАК они были прекращены.
Работы в рамках проекта были возобновлены только после того, как ВВС Пакистана решили использовать истребитель FC-1 в качестве выгодной замены самолету F-6 (Chenyang). Однако компания "Ченгду авиэйшн", вложившая немалые средства в разработку этого про екта, заинтересована в более широком экспорте данного истребителя, серийное производство которого начнется через два-три года. Компания Shenyang Aircraft Corporation ежегодно производит по лицензии 15 истребителей Су-27, предназначенных для завоевания превосходства в воздухе.
Большая часть узлов самолета, в том числе и планер, производится в Китае самостоятельно.
Одной из проблем китайской авиационной промышленности являются силовые установки для военных самолетов. Двигатели китайского производства не обладают дос таточной надежностью и мощностью. Однако за последние два года китайские специалисты разработали ряд турбореактивных (ТРД) и турбореактивных двухконтурных двигателей (ТРДД), которые будут устанавливаться на боевые самолеты следующего поколения.Первым ТРД, который был разработан китайскими конструкторами без участия иностранных специалистов, является Kunlun-2. Этот двигатель будет применяться в качестве принципиально новой силовой установки на истре бителях F-7 и F-8 ВВС НОАК. Двигатель, созданием которого на протяжении 20 лет занимался Институт авиационных двигателей и фирма Shenyang Liming Aero-Engine Co, в середине 2002 г. прошел военные испытания.
Мелкосерийное производство этого двигателя началось в первом квартале 2003 г. Несмотря на то, что в рамках создания двигателя Kunlun-2 китайские специалисты использовали около 4 0 новых технических и производственных решений и материалов, по международным стандартам данная силовая установка отстает от американских, российских и западноевропейских аналогов на два поколения.
Основные долгосрочные перспективы китайской авиационной промышленности связаны с ТРДД WS-10A, разработчиком которого является фирма Shenyang Liming.Создатели двигателя заявляют, что по своим техническим характеристикам он сопоставим с двигателем российского производства, который применяется на самолетах Су-27 и других.
Первоначально предполагалось устанавливать двигатель WS-10 на самолеты F-10, однако на данный момент силовая установка еще не готова к серийному производству. В качестве временной замены Китай предполагает устанавливать на истребители F-10 российские двигатели. КНР разрабатывает новое поколение подводных лодок с обычными и ядерными силовыми установками.Подводные лодки этого поколения должны прийти на смену устаревшим с обычной энергетическо й установкой типа Ming, атомным ПЛ первого поколения типа Han, а также ПЛАРБ типа Xia. Строительство первой атомной подводной лодки нового поколения, являющейся аналогом атомных ПЛ типа "Лос-Анджелес" первого поколения ВМС США, было начато в 2002 г. и завершится в 2004-2005 гг. Российские специалисты оказывают Китаю помощь в строительстве данной АПЛ, в частности, по вопросам снижения акустической заметности лодки.
На сегодняшний день КНР завершила созд ание 6 ПЛ типа Song. На начальном этапе разработки проекта китайские инженеры столкнулись с рядом проблем, в частности с силовой установкой.
В 2002 г. ВМС НОАК заключила с Россией контракт на поставку 8 ПЛ типа "Кило" проекта 636. Эти лодки будут переданы КНР в 2005 г. Китайская кораблестроительная отрасль разработала эсминец типа (Luhai) с низким уровнем демаскирующих признаков. В арсенал эсминца входит ракетный комплекс ПВО большого радиуса действия.Данный эсминец является аналогом крейсера типа "Иджи с" ВМС США. Четыре таких эсминца были заложены на судостроительной верфи Jiangnan в Шанхае.
Вооружение эсминцев аналогично вооружению российских ракетных эсминцев типа "Современный", которые были приобретены китайской стороной. В конце 1990-х гг. китайская промышленность достигла значительных успехов в создании баллистических, крылатых, тактических и других ракет.В настоящее время КНР разрабатывает ряд новых МБР, тактических ракет серии "М", крылатых ракет, а также ракет класса "воздух – в оздух". Так, в ближайшем будущем ожидается принятие на вооружение трехступенчатой твердотопливной МБР Dong Feng-31 а также ее модификации Julang-1, запускаемой с ПЛ. Согласно оценкам Минобороны США, в военном округе Nanjing развернуто около 450 БР малой дальности, в тот числе ракеты CSS-6 и CSS-7. Кроме того, КНР разрабатывает усовершенствованные варианты БР со спутниковой навигационной сист емой. Эти ракеты предназначены для поражения объектов на территории Тайваня и острова Окинава.
Усилия китайских корпораций были направлены на разработку спутников и средств ведения радиоэлектронной разведки и наблюдения, в частности на потенциально опасных территориях, а именно в районе Тайваньского пролива и островах Spratly.
В настоящее время КНР самостоятельно, а также при помощи зарубежных партнеров, ведет разработку стратегических разведывательных самолетов, бортового оборудования дальнего радиолокацион ного обнаружения (ДРЛО) и также высокоточных средств разведки и навигации, выполненных на основе перспективных оптических и радиолокационных технологий.
Китайские специалисты изучают способы и средства ведения информационной войны, а также другие новейшие технологии, привлекающие внимание ученых из США и других ведущих держав. Информационные технологии в КНР развивались медленным темпом вследствие того, что государство не выделяло на эти цели достаточных сре дств. Кроме того, приоритетное положение занимали программы по модернизации обычных вооружений.Исследовательская работа по развитию информационных технологий велась, в основном в направлении изучения способов проникновения в гражданские и военные сети противника через глобальную сеть Интернет, а также повышения эффективности систем защиты собственных сетей.
Кроме того, внимание уделялось созданию средств постановки помех, лазерным и другим новейшим технологиям военного на значения.Толчок развитию информационных технологий был дан на 16-м съезде Компартии Китая в ноябре 2003 г когда Дзянь Дземинь призвал к "решению двойной задачи механизации и информатизации" Вооруженных Сил страны.
Информационные технологии включают в себя средства управления, связи, вычислительные системы, разведывательное оборудование, средства защиты информации, сетевые ресурсы и коммутационное оборудование, высокопроизводительные компьютерные системы и программное обеспечение. Китайским специалистам еще предстоит дополнить военную доктрину положениями, определяющими принципы ведения информационной войны.Так, некоторые аналитики говорят о необходимости создания "активной наступательной" доктрины, которая бы предусматривала завоевание информационного превосходства посредством использования средств РЭБ, проведения атак на компьютерные сети противника, а ведения психологической войны и разведки.
Тем не менее, китайская промышленность пока не готова обеспечить НОАК средствами ведения информационной войны.На данный момент лишь авиационная и космическая отрасли делали попытки наладить производство вооружения для информационных операций.
В начале 2003 г. Комиссия по науке, технике и промышленности определила задачи стоящие перед военно-промышленным комплексом (ВПК) Китая:  соответствие технологическим стандартам ведущих мировых производителей вооружений;  четырехкратное увеличение общего объема продукции ВПК; = 550; использование новых исследовательских и производственных принципов, направленных на укрепление интеграции военного и гражданского производства;  внедрение в рыночную социалистическую экономику страны новых механизмов управления и функционирования;  дальнейшее реформирование структуры ВПК и оптимизация размеров оборонной промышленности.
Задачи, стоящие перед ВПК, говорят об отказе от прежних принцип ов государственного планирования и переходе к более открытой, гибкой и частично рыночной структуре экономики и промышленности.В настоящее время в военных и гражданских промышленных кругах идут дебаты по поводу упразднения Комиссии по науке, технологиям и промышленности.
Возможно, ее полномочия будут переданы Генеральному управлению по вооружениям и министерству науки и технологии. Руководство КНР провело реструктуризацию технологических и инженерных колледжей и академий. Так, в 1 999 г. произошло слияние Национального военного университета науки и технологии в городе Чангша и трех других военных академий. В результате образовался военный технологический университет.Это учебное заведение удерживает передовые позиции в области подготовки научных кадров для НОАК. Университет ведет исследования в области создания суперкомпьютеров, базовых компьютерных сетей, робототехники и высокоскоростного железнодорожного транспорта.
Кроме того, исследования в области высоких технологи й ведутся на базе Университета информатики и проектирования НОАК в Дженгджоу, Инженерного института в Харбине и Индустриального университета в Сяне. Стремясь догнать Запад по уровню технологического развития, КНР направляет свои усилия на развитие электронных, информационных и телекоммуникационных технологий.
В 2002 г. в Китае была создана электронная корпорация "Чайна электроникс текнолоджи групп", которая возглавит разработку информационных технологий военного наз начения в стране. Кроме того, с целью создания собственной технологической базы НОАК и оборонная промышленность поддерживают ведущие гражданские фирмы, работающие в сфере информационных технологий.Ведущими китайскими компаниями, производящими коммутационное и передающее телекоммуникационное оборудование, являются "Хаувей", "Цзонгсинг" и "Датанг". По данным информационного агентства "Синьхуа" (15.10.2004) в ближайшие несколько лет рост отрасли высоких техноло гий в Китае будет превышать 20% в год. Ожидается, что в 2010 г. продукция отрасли высоких технологий составит 10 трлн. юаней (1,2 трлн. долл. США). Такой прогноз сделал заместитель председателя Госкомитета по делам развития и реформы КНР Чжан Сяоцян на проходящей в г. Шэньчжэне 6-й Китайской международной ярмарке высоких и новых технологий.
Согласно статистическим данным комитета, в январе-августе этого года поступления от сбыта продук ции отрасли высоких технологий в КНР возросли на 36,2%, а экспорт высокотехнологичной продукции увеличился на 57% по сравнению с тем же периодом прошлого года. В 2003 г. продукция отрасли составила 2,75 трлн. юаней или 21,4% от общей стоимости промышленной продукции страны.
Наиболее быстрое развитие в КНР получила информатика.В настоящее время Китай занимает первое место в мире по количеству абонентов электронной связи, 2-е место по числу пользователей Интернета и 3-е место по масштабам производства продукции электроники и ин форматики.
ЭФФЕКТИВНОЕ ГОСУДАРСТВО: КРИТЕРИИ И ПОКАЗАТЕЛИ П. Ф. СТЕРЛИКОВ Критерии эффективного государства учитывают не просто активизацию роли государства и результативность функционирования целостной системы, а диалектику изменения критерия и показателей эффективности государственного регулирования экономики.
Он включает в себя цели, методы, инструменты, мультипликаторы. Известно несколько критериев: политический, "ночного сторожа", стабилизационный, социальный, функциональный, экологический. В современной экономике добавились еще несколько критериев – международный, учитывающий процесс глобализации, и – адаптационный, учитывающий переход к постиндустриальному обществу.Концепция эффективного государства включает все данные критерии, синтезирует все модели государства, вбирает их в себя, трансформирует.
Сегодня одновременно решается ряд разноплановых проблем социально-экономического развития. Некоторые из них находятся на стыке различных функций государства, дру гие переплетаются, налагаются друг на друга. Поэтому ограничиваться одной какой-либо характеристикой недостаточно.Все вышесказанное означает, что эффективное государство – эффективно функционально, социально, адаптивно, экономически, телеологически , экологически и т.п. 1. Функциональная эффективность государства означает, что в центре внимания находится проблема решения вопросов социально-экономического развития, неподвластных рыночному механизму.
В последние годы, особенно после публикации в 1997 г. доклада всемирного банка об изменении роли государства в современном мире , эксперты международных организаций (Всемирного Банка, МВФ, ВТО и др.) на первое место ставят данный аспект эффективного государства . Эксперты Всемирного банка считают, что первым условием эффективного государственного регулирования экономики является способность правительства в максимальной степени избавить бизнес от чрезмерного бремени государственного управления, от рисков и неопределенности, вызванных слабостью и неустойчивостью государственной влас ти. Представляет интерес работа сотрудников исследовательского отдела Всемирного банка на тему: "Каким видится правительство бизнесу" . На основе обширного статистического материала ее авторы анализируют результаты опроса представителей делового мира относительно препятствий для бизнеса, вызываемых действиями (или бездействием) правительств различных стран.
Остановимся на некоторых моментах данной работы.
В ходе исследования, проведенного специалистами Всемирного банка, было опрошено 4 000 предпринимателей в 69 странах. Все ответы были сгруппированы по 22 регионам. Из них 4 региона представляют страны ОЭСР, 6 – с переходной экономикой и 12 – развивающиеся страны.Аналогичный анализ был проведен и по отдельным субрегионам, выделенным из состава каждого из 22 регионов.
К примеру, в регионе "Содружество Независимых Государств" выделены три субрегиона: Кавказ (Армения.Азербайджан, Грузия), Центральная Азия (Казахстан, Киргизия, Узбекистан); "Славянские республики" и Молдавия (Белоруссия, Молдавия, Украина и Россия). В качестве показателей эффективного или неэффективного государственного регулирования экономики было выделено 15 препятствий, созданных государственным аппаратом и которые мешают развитию бизнеса.
Это следующие препятствия: 1) регулирование начала деловых операций; 2) контроль за ценами; 3) регулирование торговли; 4) условия финансирования; 5) регулирование труд овых отношений; 6) валютное регулирование; 7) налоговое регулирование или высокие налоги; 8) недостаточная инфраструктура; 9) политическая нестабильность; 10) регулирование условий безопасности на предприятиях и внешней среды; 11) уровень инфляции; 12) общая неопределенность в связи с регулированием издержек производства; 13) преступность и воровство; 14) коррупция; 15) терроризм.
Значимость каждого препятствия для развития бизнеса оценивалась по шести балльной систе ме: от 1 – "не препятствует" до 6 – "чрезвычайно препятствует". На этой основе была составлена обобщающая таблица, ранжирующая регионы по общей сумме препятствий, связанных с государственным вмешательством в деятельность предприятий.По всем обобщающим показателям наименьшие препятствия для развития бизнеса создает государственный аппарат в развитых странах.
Так, верхние три строки сводных таблиц (характеризующие наименьший уровень препятствий) занимают страны Центральной и Се верной Европы, а также Северной Америки. Последние три строки (наибольший уровень препятствий) – Южная Африка (кроме ЮАР), "Славянские республики" (Белоруссия.Россия и Украина) плюс Молдавия и Северо-восток Южной Америки (Колумбия, Эквадор, Венесуэла). В этих странах степень государственного вмешательства, препятствующего бизнесу, по оценкам бизнесменов, наиболее высокая.
Исследователи Всемирного Банка пришли к выводу, что коррупция считается одной из опаснейших препон дл я бизнеса во всех менее развитых регионах мира. При этом преступность и воровство рассматриваются, соответственно, в качестве важнейших препятствий почти во всех менее развитых странах, а также в странах с переходной экономикой. В 20 из 22 регионах самым серьезным "тормозом" деловой активности считаются налоговое регулирование и высокие налоги.Для 15 регионов это фактор номер один. Бизнесмены индустриально развитых стран большое внимание уделяют регулированию трудовых отношений, безопасности и охране внешней сред ы. В этих странах соответствующие законы четче разработаны и соблюдаются строже, нежели в менее развитых государствах.
Во всех регионах респонденты обращали внимание на недостаточное развитие инфраструктуры. Этот фактор находится в середине ранжированного ряда показателей.Препятствия, связанные с денежно-кредитной политикой, наиболее высоко оцениваются в некоторых африканских и латиноамериканских регионах.
Политическая нестабильность для большинства регионов, кроме стран с переходной экономикой и Латинской Америки, не относится к числу серьезных препятствий. Контроль над ценами и терроризм у всех регионов находятся в самой нижней части опросного листа, то есть не рассматриваются в качестве серьезных препятствий для бизнеса.Интересно сопоставить оценки, которые даются одним и тем же препятствиям предприниматели из двух групп – развитых государств и стран с переходной экономикой.
Так, в субрегионе "Славянские республики" и Молдавия из 15 видов препятствий, которые рассматриваются в данном исследовании, на первом месте стоит налоговое регулирование, на втором – преступность и воровство, на третьем – условия финансирования, на четвертом – общая неопределенность в связи с издержками регулирования, на пятом – коррупция, на шестом – регулирование внешней торговли, на седьмом – инфляция и т.д. Последнее место занимает регулирование трудовых отношений.
В свою очередь для стран Центральной Европы (Австрия, Франция.Германия, Швейцария) на первом месте тоже стоит налоговое регулир ование, на втором – регулирование трудовых отношений, на третьем – регулирование условий безопасности на предприятии и внешней среды, на четвертом – регулирование начала деловых операций, на пятом – общая неопределенность в связи с издержками регулирования, на шестом – условия финансирования, на седьмом – регулирование внешней торговли и т.д. Последнее место занимают преступность и воровство.
Подобные сопоставления позволяют лучше понять факторы, влияющие на эффективность государственного регулирования экономики в различных регион ах и странах мира. Эти факторы связанны с особенностями и масштабами государственного вмешательства в экономику.Также становится более наглядным тот долгий путь, который должно проделать государство в странах с возникающими и развивающимися рынками, чтобы эффективность его вмешательства хотя бы приблизилась к уровню развитых стран. 2. Эффективное государство по сути своей социально.
Это означает приоритет социальной направленности и преемственности любого воздействия. Почему мы включает данный момент в понятие эффективного госуда рства? Ведь в специальной литературе сложилась традиция различать две модели: социальное государство и эффективное государство.Социальная составляющая эффективного государства является, с одной стороны, средством достижения общественного компромисса, снятия и смягчения социальных противоречий.
С другой – главной целью политики социально эффективного государства является устойчивое экономическое развитие . В обществоведческой литературе можно встретить утверждение о том, что неравенство в дох одах населения стимулирует повышение хозяйственной активности при переходе к рыночной экономике. Конечно, экономический рост осуществляется через дифференциацию доходов населения.Однако чрезмерная дифференциация не только не стимулирует экономический рост, но и препятствует ему. Так, в Венгрии, Польше, Словакии, Словении среднедушевые доходы 10% самых богатых людей превышали в начале XXI в. соответствующие доходы самых бедных в 4,5-5,5 раза . В этих странах прирост промышленного производства составил в конце ХХ в. 1,4% по сравнению с 1989 г. В свою очередь в Болгарии и Румынии доходы 10% самых богатых людей превышали в 10 раз доходы 10% самых бедных.
В этих странах производство промышленной продукции за тот же период сократилось более чем на 50% . По нашему мнению, социальная составляющая эффективного государства позволяет стабилизировать общество , уладить конфликты.
В свою очередь сильная и эффективная государственная политика направлена на достижение высокого уровня и качества жизни населения. 3. Эффективное государство включает экологическую составляющую.В основе государственного регулирования экономики лежит концепция устойчивого (самоподдерживающегося, допустимого) развития (sustainable development). Таким образом, эффективное государство предполагает переход к устойчивому развитию, обеспечивающему сбалансированное решение социально-экономических задач и проблем сохран ения благоприятной окружающей среды и природно-ресурсного потенциала в интересах удовлетворения потребностей нынешнего и будущих поколений людей.
Это возможно на основе проведения целостной и скоординированной макроэкономической политики.Например, высвобожденные в результате сокращения государственных расходов средства используются на стимулирование экономической активности.
При этом, для того чтобы получить максимальный эффект, государство вмешивается в хозяйственный процесс избирательно.Эффективное государ ство функционирует на основе следующих принципов:  внимание уделяется всем видам активов: человеческому, природному и физическому (произведенному) капиталу;  учет распределительных и перераспределительных эффектов во времени;  совершенствование институциональной базы в интересах эффективного управления.
При этом приоритетным является человеческий капитал и качество жизни, ведь переход от индустриального к постиндустриал ьному, в первую очередь, означает изменение роли личного (человеческого) фактора в современном производстве.От знаний, образованности, умения быстро ориентироваться в постоянно меняющейся обстановке, личной ответственности и сознательности человека зависит не только безопасность современного производства, но и возможность его дальнейшего совершенствования. "Новой экономике" нужен высококвалифицированный и образованный работник, обладающий не только узкопрофессиональными знаниями, но и широким кругозоро м, который позволял бы ему свободно ориентироваться в постоянно меняющейся обстановке, принимать самостоятельные решения.
Поэтому государство должно постоянно заботиться о развитии своих граждан, выделяя значительные средства на образование, здравоохранение, социальное обеспечение, поскольку эти, на первый взгляд непроизводительные расходы, на самом деле являются главным источником экономического роста. 4. Эффективное государство обладает высоким уровнем адаптивности, приспособляемости к окружающей среде.
Оно б ыстро и гибко реагирует на изменения любых параметров внешней среды функционирования национальной экономики, как экономических, так и неэкономических. Мы понимаем адаптивность в широком смысле слова. Это динамическая адаптивность.Хозяйственная среда при переходе к постиндустриальному обществу и в условиях глобализации характеризуется чрезвычайной пластичностью и динамичностью.
Это обусловлено, с одной стороны, универсальными возможностями информационных и коммуникационных технологий, и с другой – повышением уровня неопределенности и риска. Гибкость и приспособляемость становятся одним из критериев при оценке эффективности деятельности любого хозяйствующего субъекта.Соответственно эффективное государство инновационно по своей сути. Данное утверждение основано на известном положении Й. Шумпетера о так называемом "созидательном разрушении". Инновационная составляющая эффективного государства обусловливает его "обучающийся" характер.
Государственное регулирование экономки должно быть достаточно гибким, чтобы реагировать на новые возможности, а с другой стороны – во время отказаться от менее выгодных направлений, инструментов и т.п. В постиндустриальном обществе "усредненный" баланс для всего комплекса стратегических и тактических инструментов вряд ли возможен.
Каждый компонент экономической политики должен иметь возможность маневрировать, изменяя свою позицию как в общем процессе, так и во взаимоотношениях с другими компонентами. Инновационная составляющая эффективного государства заставляет отказаться от созерцательной и пассивной стратегии.Нео бходимо не только изучать, знать, предугадывать и упреждать изменения хозяйственной конъюнктуры на всех уровнях (микро, мезо, макро и мега), прогнозировать ее развитие, но и целенаправленно создавать благоприятную среду.
В первую очередь это касается мирохозяйственных связей. Эффективное государство оказывается втянутым в нескончаемый процесс выискивания и создания новых конкурентных преимуществ.Перефразируя слова американского исследователя международной конкуренции М. Портера, можно утверждать, что в современных условиях вместо того, чтобы искать способы максимизации отдачи в существующих географических границах, нужно выяснить, как государства и национальные экономики в целом могут достичь конкурентных преимуществ, изменяя сами эти границы . В условиях бурного развития новых производств на основе информационных технологий экономическая стратегия эффективного государства должна быть направлена на формирование будущих контуров новых рынков в выгодном для себя направлении.
Захват ведущих позиций на зарождающемся, еще до конца не сформировавшемся и не поделенном рынке дает возможность диктовать свои условия (стандарты, технические характеристики, цены, условия производства и сбыта, уровень конкурентоспособности) на перспективу . Соответственно на смену прежней установке на стабильность и устойчивость приходит ориентация на гибкость, маневренность и приспособляемость, которые признаются одним из важнейших критериев при оценке эффективности государс твенного регулирования экономики.
Важность данного подхода в странах с развитой рыночной экономикой поняли уже в середине 80-х гг. В соответствии с критериями инновационной эффективности была развернута широкомасштабная перестройка всех сторон хозяйственной и общественной жизни в целом – технологий, управленческих структур, форм конкуренции, характера экономических взаимоотношений, а также политических институтов, юридической базы и т.п. Следует подчеркнуть, что универсальная модель (алгоритм) эффективного государств а вряд ли возможна.
По сути, необходима своего рода "критическая масса" инструментов инновационного характера.Государство не столько отказывается от локального разрозненного характера традиционных механизмов регулирования, сколько перестраивается для достижения более высокого уровня упорядоченности на основе синтетического использования всего арсенала стратегий, их уточнения и детализации, одновременного или последовательного использования в зависимости от конкретных обстоятельств.
При переходе к модели эффективно го государства изменяются не только и не столько подходы, методы, формы регулирования, а само мышление.Оно становится многоуровневым, многогранным.
Необходимо сочетать глобальное и локальное, текущее и будущее, интернациональное и национальное и т.п. 5. Экономически эффективное государство означает достижения поставленной социально-экономической цели на основе минимизации народнохозяйственных издержек. Непосредственно данная характеристика связана с проблемой изъянов или "провалов" государства.В основе экономически э ффективного государства лежит утверждение о том, что активное государственное вмешательство сопровождается побочными негативными эффектами.
Появляются так называемые изъяны или "провалы" государства. Теория общественного выбора, разрабатываемая Дж. Бьюкененом, Г. Туллоком и др а также основной принцип экономического анализа – "издержки – выгоды" являются теоретико-методологической основой видения эффективного государства.В соответствии с теорией общественн ого выбора на выработке и реализации управленческих решений негативно сказываются ограниченность доступной информации, неспособность государства полностью контролировать реакцию контрагентов на свои действия, несовершенство политического процесса, ограниченность контроля над государственным аппаратом и др. На практике выбор оптимальных форм и методов государственного регулирования оказывается не таким простым, как могло показаться на первый взгляд.
Например, принятие решений государственными институтами часто сопровождае тся соображениями о личной выгоде.Среди множества факторов, влияющих на эффективность государственного регулирования, выделяют и так называемые конъюнктурные внутриполитические обстоятельства.
Качество принимаемых решений зависит от квалификации, профессионализма и компетентности государственных чиновников, их восприимчивости к инновациям. Важную роль при этом играет относительная автономия аппарата экономического управления, изоляция его от воздействия чисто политических факторов, преемственность управленческих кадр ов и эффективная система их материального стимулирования.В результате подобных негативных эффектов правительственные программы не столько устраняют недостатки рынка, сколько способствуют неэффективному распределению ресурсов и неравенству доходов.
На практике редко встречаются идеальные решения. Однако наличие изъянов государства само по себе не предполагает однозначный выбор в пользу ничем не ограниченного действия рыночных сил, поскольку существуют изъяны рынка.На первый план выдвигается проблема повышения эффективности деятельности самого государственного аппарата управления, совершенствования механизмов его вмешательства в экономику, более тесной и рациональной координации действий с частным сектором и организациями гражданского общества.
Важнейшим условием повышения эффективности работы государственного аппарата является борьба с коррупцией, превращающей государственный аппарат в источник обогащения бюрократии и отдельных групп влиятельного бизнеса.Междунар одное сообщество (в том числе Всемирный банк и МВФ) уделяет этой сложной и серьезной проблеме особое внимание . В 1996 г. данная проблема стала объектом специального обсуждения на ежегодной сессии этих организаций.
В рамках отдельных стран, и на международном уровне были приняты многочисленные законодательные и административные меры, призванные сломить или хотя бы ограничить масштабы социально гибельного бедствия.Эксперты Всемирного банка рассчитали для 50 стран т.н. "индекс коррумпированности" от 0 до 10 (10 – отсутствие коррумпированности, т.е. высшая оценка поведения государственных служащих). По этому показателю из 50 стран на первом месте Дания (9,94), затем Финляндия (9,48) и Швеция (9,35). США занимают 16-е место (7,61), Россия – 46 (2,27). Далее следуют лишь Колумбия (2,23), Боливия (2,05) и Нигерия (1,76) . Специалисты выделяют два вида мероприятий, направленных на пресечение данного явления: превентивные меры – законы и нормы поведения, призванные создать антикоррупционный климат, и собственно антикоррупционные меры в целях наказания преступников.
Превентивные меры могут быть как прямого воздействия, так и косвенного.
Прямые методы – это, во-первых, законы, регулирующие управление государственными финансами (подготовки бюджета, внутреннего контроля и отчетности); во-вторых, правила финансирования избирательных компаний, в-третьих, контроля за государственными поставками.К методам косвенного во здействия относятся национальные обязательства, зафиксированные в конституции и других законах общего характера, кодексы поведения национальных политических лидеров, декларирование имущественного положения государственных чиновников, позволяющее выяснить законность источников их доходов; кодексы поведения гражданских служащих, министров, судей; свобода средств массовой информации, способных играть важную роль в неофициальных расследованиях коррумпированности властных структур.
Эксперты Всемирного банка выделяют ист очники коррупции в развитых странах такие, как избирательные кампании; государственные заказы и поставки и др. Всемирный банк разработал свод правил относительно выбора поставщиков при заключении контрактов, финансируемых Банком.
В их числе требование экономии и эффективности, предоставление всем заинтересованным субъектам равных возможностей в конкуренции за контракты, поощрение контрактов с обрабатывающими и иными предприятиями данной страны, открытость, "прозрачность" всего этого процесса.В различных ст ранах принято антикоррупционное законодательство (Франция, Великобритания и другие англосаксонские страны, США, Гонконг, Сингапур, Кения и др.). В 1997 г. в Швейцарии был принят закон об отмывании "грязных" денег . Он предусматривает обязательность финансовых посредников сообщать о своих подозрениях относительно криминальной деятельности и расширяет требования по предоставлению необходимой информации о клиентах (это т.н. принцип " Знай своего клиента" – Know-Your-Customer). В настоящее время разрабатывается и Кодекс поведения международных корпораций Объединенных Наций, направленный против взяточничества как со стороны персонала тех или иных компаний, так и государственных служащих.
Эксперты Всемирного банка считают, что для борьбы с коррупцией следует придерживаться определенных положений . С некоторыми из них трудно согласиться, тем не менее, они представляют интерес для разработки соответствующ его российского законодательства. 1. В законодательной области рекомендуется осуществить сдвиг бремени доказательств на обвиняемую сторону, то есть в ряде случаев отказаться от так называемой "презумпции невиновности", согласно которой сторона считается невиновной, пока не будет доказано ее преступление. 2. Все действия правительства должны быть транспарентны, нужны открытость, отчетность, честность в распределении контрактов, при условии минимальных прав и возможностей для произвольных решений отдельных прав ительственных чиновников. 3. Из числа необлагаемых налогами расходов должны быть исключены все виды, связанные с возвратом израсходованных средств (kickbacks), уплаченных в виде "благодарности", или взяток иностранным государственным служащим. 4. Следует усилить международное сотрудничество по линии обмена информацией относительно подозреваемых преступников и возможности их экстрадиции. 5. Правила, касающиеся проблем доказательства преступления, должны распространяться на владение собстве нностью или богатством, которое нельзя объяснить наличием законных источников дохода.
В целом борьба с коррупцией и прочими формами злоупотреблений в управлении опирается на институты гражданского общества, использующие новые информационные технологии, методики диагностических обследований и использующие последнюю информацию об управлении.
Проведенный анализ позволил сделать следующие выводы.
Во-первых, в концепцию эффективного государства следует ввести понятие институционального качества государственного регулирования эк ономикой.
Повышение эффективности государственного регулирования экономикой опирается на гражданские права, мнения разнообразных социальных групп, конкуренцию.
Для этого необходимы стратегии развития "снизу вверх" с тем, чтобы они дополняли меры государственного регулирования. Путь к эффективному государству основан на преодолении изъянов или провалов государства.Необходимы выработка взаимоприемлемых отношений между государством и бизнесом, создание конкурентных условий, включая поддержку малых и средних предприятий, очище ние и ограждение государственного аппарата от коррупции, от превращения его в источник "политической ренты" для влиятельных политических и экономических структур, создание жестких законодательных рамок для перераспределительной деятельности государства через бюджетный процесс и т.п. В-третьих, эффективное государство означает равновесие сил различных социальных групп, представленных в обществе, которые, посредством форм представительной демократии, получают возможность выдвигать и отстаивать свои инте ресы. Деятельность государства все более подчиняется общественному контролю и влиянию, расширяется и усиливается контроль представительных и судебных учреждений за деятельностью центральной и местной исполнительной власти.
Поэтому актуализируется проблема формирования институтов гражданского общества и развитие парламентских форм демократии.
В-четвертых, ориентиры совершенствования государственного регулирования экономикой в современных условиях развития задаются концепцией эффективного государства.Соответственно можно сфо рмулировать определенные выводы по повышению эффективности государственного регулирования экономикой в России.
Россия является страной с развивающимся рынком. В результате экономических реформ в стране сложилась деформированная и нерациональная хозяйственная система.Наиболее очевидными проявлениями этого являются беспрецедентная натурализация хозяйственных связей, чрезмерное доминирование капитала над трудом, сращивание денежного капитала с властью, а также экспортная ориентация внешнеэкономических свя зей. В такой ситуации регулирующая роль государства также приобретает искаженный характер, далекий от того, каким он должен быть в условиях цивилизованного рынка . Многие инструменты государственного регулирования находятся в состоянии становления.
С развитием рыночных отношений и повышением уровня их зрелости, с более полным использованием потенциала рыночного механизма будет претерпевать изменения и государственное регулирование экономики.Вектор развития в данной области направлен в сторону формирования эффективного государства, сочетающ его в себе и функциональную, и социальную, и экономическую, и экологическую, и инновационную, и международную составляющие.
Формирование смешанной экономики в России означает значительное уменьшение роли государства в экономике наряду с изменением самой качественной природы его функций.Но неизбежно возникает вопрос, возможно ли вообще осуществление подобной работы самим государством? Положительный ответ на этот вопрос предполагает в качестве обязательного условия формирование действительно демократического государства.
Претворение в жиз нь научной концепции эффективного государства требует действий в двух противоположных направлениях: дерегулирования экономики, создания в нашей стране нормальных условий развития среднего и малого предпринимательства, определенной степени свободы индивида от государства и в то же время усиления регулирования экономики со стороны государства, направленного на создание условий для развития человека и общества и их социальной защиты.
В разработанной Правительством РФ Программе социально-экономического развития Российской Федерации на среднесрочную перспективу (2002-2005 гг.) предполагается реализовать принцип "невмешательства": в некоторых сферах государственное регулирование будет полностью отменено, в остальных – допускаться только после специальной процедуры подтверждения его необходимости.Намечена реструктуризация неоправданно раздутого государственного сектора экономики.
Предполагается вывести из него все предприятия, не требующие для выполнения государственных функций. Будут отрабатываться новые механизмы управления федеральной собственностью: привлечение профессиональных управляющих, передача государственного имущества в концессию и т.п. Для государственных служащих предусматривается увеличение дифференциации оплаты труда с учетом эффективности их деятельности.В центре системы мероприятий, направленных на повышение эффективности функционирования государственного сектора лежат меры по активизации рыночного механизма.
Практика функционирования государственного сектора в развитых стра нах свидетельствует, что эта задача решаема. Конечно, ее решение в условиях современной российской экономики сопряжено со значительными специфическими трудностями.Обусловлены они тем, что в России пока еще не сложился рыночный механизм, государственный сектор является не естественным продуктом длительного функционирования рыночной экономики, а реструктуризируется в процессе преобразования огосударствленной экономической системы в смешанную систему рыночного характера.
Важное место в формировании эффективного государства в наш ей стране принадлежит реализации целевой программы "Электронная Россия". К 2010 г. планируется завершить работу по объединению информационных систем всех органов федеральной власти.Предполагается к этому времени создать т.н. "электронное правительство", в котором будут действовать базы данных всех министерств и ведомств.
Государство будет также в электронном виде оказывать услуги обществу, как, например, сейчас через портал Министерства по налогам и сборам граждане могут заполнить налоговую декларац ию. В ближайшие годы во исполнение постановления Правительства РФ об информационной открытости власти планируется создать оперативные и качественные порталы всех министерств и ведомств.Активное внедрение информационной составляющей в экономическую деятельность всех хозяйствующих субъектов необходимо не только с точки зрения повышения эффективности государственного регулирования экономки, но и с точки зрения распространения высоких жизненных стандартов постиндустриального общества.
Для России, с ее огромной территорией и крайне неравноме рным распределением медицинских, культурных и образовательных учреждений по регионам, равенство возможностей в пользовании их услугами становится критически важным.Интернет уже позволяет получить высококвалифицированную медицинскую консультацию в районной больнице, смотреть спектакли столичных театров в любом городе, проходить тестирование в сертифицированных центрах, использовать все преимущества дистанционного обучения, независимо от места проживания.
Проведенный анализ концепции эффективного государства показыва ет, что ориентиры процесса трансформации российской экономики соответствуют тенденциям общемирового развития, как в национальных масштабах, так и в региональном и международном аспекте, тесно переплетающихся между собой.
Опыт многих стран (новые индустриальные страны, Япония) показывает, что шанс найти достойное место, свою "нишу", изменив "status qua" в системе международного разделения труда, существует в первую очередь на гребне волны Интернет-революции и революции телекоммуникаций. Случай (шанс) может способствовать изменениям в уровне конкурентоспособности нашей страны только при активном, быстром использовании открывающихся возможностей.И здесь важное место занимают институциональные факторы, в первую очередь государственное регулирование.
На наш взгляд, отставание в социально-экономическом развитии России от стран Запада имеет и определенные положительные моменты. Так, построение эффективного государства может сразу осуще ствляться не путем проб и ошибок, а с учетом новейших тенденций в мировой экономике.ГОСУДАРСТВЕННАЯ ПОЛИТИКА В СФЕРЕ ИНОСТРАННОГО ИНВЕСТИРОВАНИЯ НАЦИОНАЛЬНОЙ ТУРИСТИЧЕСКОЙ ИНДУСТРИИ Д. С. УШАКОВ Развитие туристической индустрии, продвижение национального туристического продукта на зарубежные рынки, формирование позитивного туристического имиджа государства во многом предопределяются инвестиционной привлекательностью ее туристической инфраструктуры и туристического производства.
Улучшение общенациональной инвестиционной ситуации в России за последние три года, ставшее следствием реального экономического роста и оформления нормативно – правовой базы предпринимательской деятельности, как и характеристики российских туристических ресурсов (уникальность, востребованность, доступность, безопасность пользования) позволяют прогнозировать скорый рост иностранных капиталовложений в национальную туристическую индустрию. По прогнозам экспертов Всемирной туристической организации, российская туристическая индустрия уже сегодня входит в десятку лидеров по своему инвестиционному рейтингу, а благодаря зарубежным капиталовложениям в туризм, наша страна уже к 2015 г. сможет превратиться не только в крупнейшего генератора туристических потоков на мировом рынке (не менее 25 млн. чел. в год), но и в популярное направление международных поездок (около 40 млн. прибытий ежегодно). Иностранные инвестиции в национальную туристическую индустрию способ ствуют росту емкости туристической инфраструктуры, а отсюда, как следствие, росту налоговых отчислений в бюджеты и занятости местного населения, решению многочисленных социальных проблем, повышению качества предоставляемых туристических услуг в силу перенимания зарубежного опыта сервисной деятельности, продвижению национального туристического продукта на рынки зарубежных государств.
Как правило, в этом заинтересован сам иностранный инвестор.
С другой стороны, политика властей, направленная на создание максимально комфортн ых для иностранных инвесторов условий ведения бизнеса не всегда отвечают национальным интересам местного населения рецептивного региона.
Отсутствие четкой линии властей в отношении инвесторов, заинтересованными в доступе к национальным туристическим ресурсам, может привести к ограничению россиян в праве на отдых и свободу, позволит иностранным предпринимателям вести бесконтрольную деятельность, способную угрожать состоянию туристических ресурсов.
Оно может подорвать конкуренцию на туристическом рынке, в силу явных ценовых , качественных и информационных преимуществ иностранных предпринимателей перед отечественными производителями турпродукта, а также позволить уклоняться от налогов в российский бюджет, вывозить всю получаемую прибыль за границу.
В дальнейшем возможно превращение российского рецептивного региона в место организованного отдыха иностранных граждан без пользы для местного населения. При осуществлении капиталовложений в производственную сферу, инвестор заинтересован в получении возможности производства готовой продукции в условиях местных рынков.Это позволяет ему существенно экономить на издержках (прежде всего, на заработной плате рабочим, стоимости сырья, коммунальных услугах) и производить товар, пользующийся платежеспособным спросом среди местного населения.
Кроме того, развертывание производства на территории, максимально приближенной к потребителям, избавляет производителя от транспортных расходов, выплат таможенных пошлин, дает возможность претендовать на получение многочисленных налоговых и административных преференций от местных власте й (например, за создание новых рабочих мест или пополнение местной казны). Инвестиции в национальную туристическую индустрию отличаются по своим целям от капиталовложений в первые два сектора национальной экономической системы.
Здесь инвестор вовсе не нацелен производить продукцию (туристические услуги), ориентированные на местное население. Наоборот, как показывает практика, клиентами создаваемых с участием иностранных инвестиций туристических предприятий становятся степени иностранные граждане.В расчете на их доход и уровень жизни, проводится ценообразование производимого турпродукта, формируется рекламная и сбытовая стратегия.
Представители же местного населения не имеют необходимых для приобретения туристических услуг средств и не интересуют иностранных инвесторов как потенциальные клиенты.Учитывая возможности негативного воздействия иностранного инвестирования и необходимость привлечения иностранного капитала в национальное туристическое производство ради модернизации туристического комплекса, повышения качества национального туристического продукта, продвижения имиджа России и увеличения въездных международных туристических потоков, проблема формирования "линии поведения" властей очень своевременна.
Отношение власти к иностранным капиталовложениям в туристическое производство должно учитывать не только интересы иностранных инвесторов, но и национальные интересы россиян.Предлагается две схемы организации иностранных инвестиций в национальную туристическую индустрию – ограничительная, основанная на экономической независимости иностранного инвестора в его предпринимательской деятельности на территории РФ, и компенсационная – базирующаяся на принципах соучастия органов государственной или местной власти в управлении совместным предприятием туристической сферы.
Ограничительная модель иностранных капиталовложений в национальную туристическую индустрию подразумевает создание государством выгодных условий для ведения предпринимательской деятельности в сфере туризма на территории РФ, иностранный инвестор изначально является полноправным собственником предприятия туристичес кой сферы, но при этом его текущая деятельность в России должна вестись в соблюдении ряда ограничений, условие выполнения которых обязательно.
Комфортность условий ведения бизнеса иностранных предпринимателей в России, обеспечиваемая властями страны, подразумевает:  полную и безусловную защиту прав иностранных инвесторов на инвестиции, интересы и условия предпринимательской деятельности (за исключением ограничений);  гарантию прав на беспрепятственный вывоз за пределы России имущества и информ ации, которые были ранее ввезены в качестве иностранных инвестиций;  представление налоговых льгот (прежде всего, освобождение от уплаты налога на прибыль в течение определенного срока с момента открытия предприятия), освобождение от таможенных платежей имущества иностранного инвестора, ввозимого в Россию в качестве инвестиций.
Государственная или местная власть не препятствуют прохождению формальностей, связанных с открытием бизнеса, осуществляют содействие иностранному инвестору в получении всех разрешител ьных документов, проводят намеченную стратегию в сфере продвижения местного туристического продукта, поощряют предпринимаемые иностранным инвестором усилия по продвижению национального продукта на зарубежные рынки, заботятся о состоянии социальной инфраструктуры региона.
Это прежде всего, жилищно-коммунальное хозяйство, состояние транспортных узлов, дорог, городского транспорта, здравоохранения, учреждений культуры и искусства, охраны общественного порядка.
Эти обязательства местных властей являются частью их гарантий ин остранным инвесторам, поскольку международный туризм – явление многофакторное, не в последнюю очередь зависящее от общей политической и экономической ситуации в принимающем регионе.В идеальном варианте местная власть рецептивного региона помимо справки, характеризующей его туристический потенциал, должна прилагать своеобразный бизнес-план развития туризма в территории с прописанными конкретными мероприятиями, направленными на стимулирование въездного международного туризма, осуществляемыми за счет муниципа льного или государственного бюджетов; давать гарантии долгосрочного сохранения положительного туристического имиджа региона.
Это не только увеличит инвестиционный рейтинг туристического региона, но и придаст потенциальным инвесторам уверенность в долгосрочности перспектив властей рецептивного региона.Отдельной статьей в своеобразном договоре между властями туристического региона и иностранными инвесторами должны выступать отношения вокруг представленных в регионе туристических ресурсов. Считая недопустимым введение частной собственности как иностранцев, так и отдельных россиян на землю, на которой находятся как природные, так и антропогенные туристические ресурсы , возможно предложить схему передачи права пользования туристическими ресурсами иностранным инвесторам на условиях передачи им также и ответственности за состояние ресурсов (в форме туристической ренты, экологических сборов, сборов в ремонтные или природоохранительные фонды и т.д.), но с условием недопущения ограничения права пользова ния туристическим ресурсам российских граждан.
Формализация данных правоотношений потребует предварительной паспортизации всех имеющихся туристических ресурсов России с указанием помимо общих сведений о них также и экономической оценки (прежде всего, пропускной способности), классификации их на группы (например, ресурсы мирового, национального, регионального и местного значения, потенциальные ресурсы и т.д.). Основная цель паспортизации – установление дифференцированной туристической ренты и размера ответст венности иностранных пользователей.
Проблема учета туристический ресурсов России (и как независимая процедура, и как составляющая кадастра земель) давно обсуждается среди туризмологов и представителей туристической администрации страны.
Владение объективной и полной информацией о состоянии туристических ресурсов страны позволит планировать туристические потоки, организовывать их распределение по всей территории страны, объективно прогнозировать доходы от туристической деятельности.
Ограничения, с которыми в дальнейшем будет связана вся хо зяйственная деятельность иностранного инвестора на национальном туристическом рынке, направлены на защиту интересов населения рецептивного региона и всех россиян, как собственников туристических ресурсов.Иностранный инвестор должен ориентировать производимые туристические услуги также и на отечественного потребителя.
Государство должно установить квоту, распределяемую среди российских потребителей, в общем туристическом производстве на предприятии с участием иностранных инвестиций. Устанавливаемая цена на туристически е услуги в рамках данной квоты должна быть ориентирована на финансовые возможности российского, а не иностранного потребителя.Величина квоты должна оставаться постоянной и не зависеть от туристического сезона, времени года, а ее введение в пределах 15-25% в зависимости от ценности туристических ресурсов, представленных в регионе деятельности иностранного инвестора не сильно увеличит расходы субъекта хозяйствования.
Он может потерять только сверхприбыль, но не понести убытков. При этом квота даст возможность россиянам беспре пятственно пользоваться туристическими ресурсами региона на общих с иностранными туристами условиях.Кроме того, ограничения должны касаться национальной принадлежности работающего на туристическом предприятии с иностранными инвестициями персонала.
При создании промышленных предприятий с участием иностранный инвестиций вполне объяснимо желание экономии инвестора на заработной плате за счет набора работников из местного населения, чей уровень жизни может быть довольно низким. В сфере туризма ситуация несколько иная. Как у же было сказано выше, желания экономить на издержках (за счет возможности получения сверхприбыли) у инвестора может не возникать.Более того, при отсутствии среди местного населения квалифицированного персонала, имеющего туристическое образование или опыт работы, для него гораздо выгоднее приглашать работников с родины.
Это не только сократит издержки на обучение местных работников, но и повысит качество туристического продукта из-за отсутствия языкового барьера.Данная тенденция проявляется в настоящее время в туристических центрах стран третьего мира. Власти рецептивных регионов должны ввести квоту как неквалифицированных, так и квалифицированных работников из местного населения на предприятиях с иностранными инвестициями.
Квота работников должна напрямую зависеть от качества и уникальности туристических ресурсов, предоставляемых в пользование иностранным фирмам. Введение квоты национальных работников будет способствовать росту занятости в туристическом регионе как среди непрофессионалов, так и среди лиц, имеющих росси йское профильное образование или опыт аналогичной работы.Возможно также введение обязанностей иностранного владельца туристического предприятия по обеспечению развития местного персонала на условиях аналогичных иностранным специалистам.
В организации туристического бизнеса необходимо также ввести ограничения, направленные на недопустимость роста импорта.Иностранные инвестиции в туристическую индустрию должны вызывать рост местного производства товаров ту ристского потребления (в число которых помимо традиционных сувениров и фотопленок входят также транспортные средства или продукция сельского хозяйства), а не их импорта.
Поэтому иностранный инвестор, открывающий бизнес в сфере российского туризма должен отдавать приоритет отечественным производителям (в первую очередь сельскохозяйственной продукции), прибегая к импорту только в случае отсутствия аналогичного по цене и качеству товара местного производства. В ряде туристических зон может оказаться дей ственным дискриминационный подход властей к данной проблеме.Например, введение высоких таможенных пошлин или запрет на импорт сельскохозяйственной продукции или полуфабрикатов, но либерализация ввоза предметов роскоши, дорогих алкогольных напитков, сигарет, бытовой техники при отсутствии аналогичного производства в туристической зоне. Дискриминационная политика должна способствовать и росту местного производства, но не вызывать дефицита импортных товаров или их высокой стоимости.
В связи с тем, что действующее с участ ием иностранных инвестиций туристическое предприятие должно обеспечивать работой многочисленные другие предприятия туристической сферы, необходимо ввести ряд ограничений при формировании туристического пакета.
Весьма разумной представляется мера, направленная на предоставление права оказывать визовую поддержку иностранным туристам только российским принимающим туроператорам.В этом случае, услуга любого туристического предприятия, работающего с участием иностранного капитала и под иностранным управлением, буде т представлять лишь часть туристического пакета, формируемого российской турфирмой.
Данная мера сравнительно недавно начала применяться в качестве протекционистской во многих странах Западной Европы, туристические администрации которых стали проявлять обеспокоенность проникновением на национальные туристические рынки зарубежных холдингов и корпораций.Применение данного ограничения будет способствовать защите интересов национальных туристических фирм и позволит национальным властям контролиро вать процесс пересечения иностранными гражданами государственной границы России с целью предотвращения возможных нарушений, прежде всего, миграционного законодательства.
Ограничительная модель должна быть направлена на распределение въездных туристических потоков по большему числу регионов Российской Федерации.Современная ситуация на рынке въездного международного туризма свидетельствует о привязке большинства (до 80%) въездных туров к трем туристическим центрам: Москве, Санкт – Петербурге и городам Золотого кольца, что противоречит национальным интересам россиян в сфере развития международных туристических обменов, формирует у иностранных потребителей отношение к России как стране сезонного (летнего) туризма, а в дальнейшем может даже нанести вред состоянию популярных за рубежом туристических ресурсов страны.
Для преодоления сложившейся ситуации весьма действенным может оказаться ограничение, стимулирующее желающих инвестировать в туристическую индустрию наиболее востребованных туристических центров иностранцев к осуществлению параллельных инвестиций в туризм в не развитых центрах и местностях.
Так, уже функционирует требование к инвесторам московской гостиничной и туристической индустрий, по которому последними были осуществлены туристические проекты в Вологодской и Ивановской областях, Северной Осетии и туристических центрах других российских регионов.Необходимость параллельного с капиталовложениями в наиболее аттрактивные российские туристические районы инвестирования и в другие российские регио ны не только позволит наладить туристическое производство на большей части страны, но и откроет доступ самих россиян в ранее неизвестные или отличавшиеся низким качеством туристического продукта зоны страны.
В отличие от ограничительной модели иностранного инвестирования национальной туристической индустрии, компенсационная модель основана на совместном управлении туристическим предприятием иностранным инвестором и представителем органа государственной или местной власти туристического региона при приоритете по следнего.
В случае компенсационной модели, государство создает совместный бизнес с участием иностранных инвестиций и соразмерного взноса России в капитал предприятия. Взнос российской стороны должен превышать (на минимальную величину) взнос иностранного инвестора для получения решающего голоса при принятии управленческих решений в текущей деятельности.Получение российским соучредителем решающего голоса должно гарантировать соблюдение национальных интересов россиян и стратегических приоритетов страны вновь создаваемы м туристическим предприятием, не допускать наступления негативных для страны и ее населения последствий иностранных капиталовложений в туристскую сферу.
Как было сказано, взнос российской стороны в капитал вновь создаваемого туристического предприятия должен быть соразмерным иностранному, только в этом случае компенсационная модель не будет обречена на провал.При этом взнос российской стороны может осуществляться как в денежной, так и в натуральной форме.
Денежные взносы российской стороны в капитал создаваемы х с иностранным участием предприятий туристической сферы могут осуществляться как за счет бюджета, так и с привлечением кредитов российских коммерческих банков. Кроме того, весьма продуктивным может стать и содействие туристической администрации региона с российскими инвесторами посредством проведения аукционов и презентаций бизнес-проектов в сфере туризма.В последнем случае совладельцем создаваемого с участием иностранного капитала туристического проекта становится российская компания или частное лицо. Натуральная форма взносов рос сийской стороны в капитал создаваемых совместных предприятий в сфере туризма представляется в обеспечении властями туристического региона содействия и поддержки оформлению, продвижению проекта с использованием как финансовых, так и других ресурсов власти.
Содействием, имеющим определенную цену и расценивающимся как взнос в капитал совместного предприятия, могут являться:  полное документальное оформление проекта за счет бюджета; &# 61550; обеспечение проекта квалифицированными работниками и обучение персонала;  продвижение нового туристского объекта в рамках существующей в регионе рекламной и выставочной стратегии;  предоставление новому объекту существенных налоговых и таможенных преференций на длительный срок;  информационная поддержка проекта (маркетинговые исследования, статистическая информация, консалтинг);  строительство прилегающей к планируемому объекту социальной инф раструктуры за счет властей (автодороги, объекты жилищно-коммунального хозяйства, здравоохранения и т.д.);  содействие в получении льготных кредитов со стороны российских банков и внебюджетных фондов;  помощь в поиске партнеров и поставщиков для дальнейшего туристического производства;  преференции иностранному партнеру при распределении получаемой прибыли (вплоть до полного возврата прибыли в течение первых лет функционирования проекта);  1550; содействие властей принимающего региона в стимулировании роста въездного туристического потока из страны происхождения инвестиций (упрощение туристических формальностей, принятой схемы регистрации иностранных граждан, снятие ограничений на чартерные перевозки в местные аэропорты и т.д.). Кроме вышеизложенных вариантов натуральных взносов в капитал создаваемого туристического предприятия власти принимающих регионов могут оказывать поддержку в реализации готовой туристической продукции в рамках программы развития социаль ного внутреннего туризма.
Социальный туризм, концепция развития которого в настоящее время в России только разрабатывается, признан во многих странах неотъемлемой частью общественного прогресса и условием формирования гражданского общества.
Специфика социального туризма – в его финансировании за счет бюджетов всех уровней и направленности на удовлетворение потребностей в поездках незащищенных и малоимущих слоев населения.
В отличие от коммерческих поездок, социальные имеют массовый характер, не требуют высокого уров ня качества туристического продукта, могут осуществляться в межсезонье.
Предприятие туристской сферы, подключенное к обслуживанию социальных туристов, сможет решить проблему низкой заполняемости номерного фонда, сэкономить на рекламе собственных услуг в низкий сезон, получит не только гарантированные заезды нетребовательных туристов, но и неплохую прибыль.
Таким образом, при компенсационной модели иностранных инвестиций в национальную туристическую индустрию может сложиться удачный тандем государства, иностранного инвес тора и представителей местной туристической администрации, обеспечивающий как прибыль и быстрые сроки окупаемости, так и защиту национальных интересов российских граждан.
КАРТЫ СТРАТЕГИИ ОТРАСЛЕВЫХ КОРПОРАЦИЙ НЕКОТОРЫХ СТРАН МИРА В. И. ЩЕДРОВ Рассмотрим карты стратегии, разработанные в отраслевых корпорациях США, применяющих стратегию лидерства продукта и действующих в различных отраслях экономики: финансовой – Fan nie Mae, энергетической – Nova Scotia Power, Inc, которые в качестве ключевой выбрали для себя стратегию совершенствования операционных процессов.
Также в статье рассмотрим карту стратегии корпорации по производству удобрений, изменение стратегических тем которой отражает постепенную эволюцию общеорганизационной стратегии корпорации.Все эти примеры могут показать, как отраслевые корпорации приводят свои сбалансированные счетные карты в соответствие с разработанными стратегиями.
Деятельность отделения по обеспечен ию документооборота корпорации Fannie Mae стала примером осуществления стратегии совершенствования операционных процессов . Ранее государственная компания, а с 1968 г. – акционерное общество, акции которого котируются на Нью-йоркской фондовой бирже, корпорация Fannie Mae занимается предоставлением товаров и услуг, направленных на повышение доступности приобретения жилья американцами с низким, умеренным и средним уровнем доходов.
Миссией корпорации стало преодоление барьеро в, снижение затрат и увеличение возможности приобретения и аренды жилья всеми американцами. Fannie Mae повышает ликвидность на рынке недвижимости двумя основными путями. Во-первых, она гарантирует надежность совершения операций, определяя размер начальной суммы и начисляемого процента при оценке стоимости закладываемого жилья.Во-вторых, корпорация выкупает закладные у местных заимодавцев и направляет их в инвестиции.
К концу 1999 г. гарантии корпорации охватывали 23% непогашенных закладных балансовой стоимость ю 1 трлн. долл. США. А портфель Fannie Mae состоял из ссуд на 11,7 млн. долл. США балансовой стоимостью 523 млн. долл. США. Отделение по обеспечению документооборота и по предоставлению корпоративных услуг (OCS) стало надежным тылом всей корпорации, осуществляющим деятельность по страхованию, приобретению и размещению инвестиций.Эта операционная структура корпорации занимается обработкой огромного числа начальных и процентных платежей, ежемесячно поступающих в корпорацию и проходящих через их отдел.
Традиционно у OC S были довольно простые полномочия: обеспечение разумности и безопасности. Сотрудники отдела должны были гарантировать целостность процесса протекания обработки информации и безопасное прохождение огромных финансовых потоков, непрерывно текущих через корпорацию.Второстепенной целью OCS является минимизация затрат на проведение операций.
Исторически, корпорация была очень прибыльна. Причиной проведения структурных изменений в Fannie Mae не являлось кризисное или предкризисное состояние дел н а фирме. Корпорация была эффективно управляема и высокодоходна.Но руководство признало, что можно было достигнуть нового конкурентного преимущества, опираясь на возможности повышения эффективности операционных процессов, и директор отделения по обеспечению документооборота решил достичь желаемого роста путем предложения более привлекательных, эффективных и качественных возможностей обработки данных, включая гибкость в использовании новых видов финансовых инструментов.
Обновленная стратегия OCS состояла в следующем: 1. Дифференцировать себя среди конкурентов, став наиболее эффективным и внимательным оператором своей отрасли. 2. Поддержать стратегию повышения прибыльности корпорации, развивая способность обрабатывать более сложные продукты и услуги.По мнению менеджмента отраслевой корпорации, сбалансированные счетные карты должны была играть в этой стратегии двойную роль. Во-первых, они предоставили бы механизм, способный заставить исполнительных руководителей собраться вместе, чтобы обсудить дивизиональную стратегию, а не то, как успешно функционируют их собственные отделы.
Во-вторых, с их помощью можно было бы пересмотреть роль отделения OCS в рамках самой корпорации Fannie Mae, превратив его из вспомогательного отделения в полноправного партнера, вносящего значительный вклад в реализацию стратегии корпорации в области увеличения ее прибыльности.
Финансовая политика OCS, закрепленная в сбалансированных счетных картах отделения, сохранила исторический акцент на минимизации затрат на проведение операций.Тема разумности и безо пасности могла бы быть подкреплена сосредоточением всех усилий на продуктивном и низко затратном процессе обработки данных, стимулируя возможность "надежно и эффективно вести текущую бухгалтерскую отчетность". Кроме того, у OCS теперь появилась тема финансового роста: стать более гибким и более клиентоориентрованным, что открыло двери возможному росту доходов.
Эта тема была основана на необходимости идентифицировать новые услуги и источники доходов, опираясь на улучшение отношений с уже имеющимися клиентами. Разработка политики по отношению к потребителям породила обширные и интересные дискуссии, касавшиеся, прежде всего, определения места клиента в деятельности отделения.Прежде всего, было признано, что подавляющее большинство внешних контактов с клиентами происходит из всей корпорации именно в рамках этого отделения, поэтому руководство решило сделать упор на то, чтобы эти контакты повысили ценность операционных процессов.
Исторически главный акцент в деятельности ОCS делался на обеспечении функционал ьного превосходства: снижении производственных затрат, повышении эффективности обработки данных, а не на клиентах.Будучи в рамках своей корпорации вспомогательной структурой, OCS естественным образом имел внутренних клиентов, которые были переименованы во "внутренних деловых партнеров". Им OCS должен был предоставлять информацию о внешних клиентах, быть отзывчивым и сотрудничать в вопросе использования новых возможностей и взаимодействовать с отделами по маркетингу и продаже по вопросам предоставления товаров и услуг конечным потребителям.
Плюс ко всему, специалисты OCS решили четко определить роль своего отделения в предоставлении товаров и услуг внешним пользователям.Отделение хотело самостоятельно работать с заимодавцами, чтобы обеспечить цельность всего процесса взаимоотношений с ними с момента подписания соглашения и выдачи ссуды и до полной ее выплаты клиентом.
Первоначально, команда управленцев полагала, что предоставление произведенных отделением товаров и у слуг по самой низкой цене в отрасли было достаточным основанием предложения конечным потребителям желаемой ценности.Качественное предложение потребителю, таким образом, должно было делать акцент на поддержании "точной и своевременной обработки данных" и "снижении затрат на их обработку". Специалисты OCS, однако, хотели продвинуться много дальше стратегии простого снижения затрат и создать более ценные отношения с клиентом, делая основной упор на ценности предоставляемых информационных услуг.
В процессе реализации данной стратегии – увеличить рост доходов посредством предложения новых товаров и услуг – руководство OCS должно было также признать свою роль в поддержке нетоварных изделий. "Новые инновационные изделия" и "информация о рынках" стали основными компонентами новой стратегии, основанной на лидерстве продукта.
В процессе разработки своей внутренней политики OCS стало отталкиваться от своей традиционной базы: разумности и безопасности в деле совершенствования операционных п роцессов.Центральным моментом стратегии совершенствования операционных процессов стало создание более гибкой инфраструктуры, которая бы поддерживала рост, как от реализации новых изделий, так и от приобретения имущества.
Программа постоянного совершенствования операционных процессов для обработки и реализации как существующих, так и новых изделий должны была стать ключевой в теме совершенствования операционных процессов. В стремлении OCS продвинуться дальше простого совершенствования операционных процессов на пе рвый план выдвинулась необходимость развития процесса управления потребителями.Информация о количестве совершаемых операций и об уровне сложности сделок, имевшаяся у OCS, позволила специалистами отделения разработать более рентабельные, с потребительской точки зрения, услуги.
Аналогично, информация для инвесторов о времени оборачиваемости наличных денежных средств и их принадлежности к различным инвестиционным инструментам явились еще одним источником углубления отношений с к лиентами. Персонал OCS и менеджеры счетов корпорации Fannie Mae стали сотрудничать в улучшении процесса управления потребителями с использованием этих информационных активов.Командой управленцев были сформулированы две стратегических темы этого процесса: "стимулирование развития возможностей инвесторов" и "использование знаний о наших клиентах". Процесс инноваций в OCS сосредоточен на задании направления и перемещении новых возможностей. Стратегия OCS в области обучения и роста определила набор стратегических навыков, способствующих реализации каждой из четырех стратегических тем. Акцент на человека в политике корпорации стал ключевым моментом в процессе ее трансформации из государственного бюрократического аппарата в гибкую, клиентоориентированную корпорацию.
Новая стратегия потребовала от людей изменения их поведения и структуры обязанностей.
Например, тема "совершенствование операционных возможностей" подразумевала развитие улучшенных на выков во взаимоотношениях с клиентами, проведение групповой работы и налаживание коммуникации. Эти задачи доступно сообщены сотрудникам, признаны ими и вознаграждаемы за исполнение.План в области технологий сосредоточен на получении и распространении по корпорации информации о клиентах, включая управление на основе знаний клиентскими базами данных и интеграцию их с системой обработки данных по сделкам.
При этом внутренняя культура сосредоточивается на выработке у сотрудников повышенной ответственности и желания достигать цели корпорации. Как только были разработаны сбалансированные счетные карты отделения OCS, руководством корпорации было одобрено начало ее подъема.И это мнение должно было слиться с общим посредством внедрения его в организационную культуру и систему управления OCS. В отделении были выбраны "ответственные за темы" для каждой из четырех внутренних стратегических тем. Ответственные за темы организовывали встречи, на которые приглашались представители различных департаментов и функциональных отделов для обсуждения возможности и способов внесения своего вклада в дело реализации той или иной темы, а не просто для предоставления отчета о деятельности своего департамента или отдела.
Обсуждения новых инвестиций, инициатив, найма нового и совершенствования навыков существующего персонала базировались на том, как такие действия влияют на выполнение стратегических тем. Сбалансированные счетные карты стали повесткой дня ежемесячных собраний и обсуждений.
Менеджеры помогали низшему производственному персоналу опред елять показатели эффективности деятельности на уровне отдела и целого департамента.Отчетность по некоторым из них велась ежедневно для гарантии наилучшего достижения поставленных целей и улучшения большинства показателей деятельности.
Результатом этой работы стало то, что к 2003 г. прибыль корпорации возросла в более чем на 30%. В качестве другого примера реализации стратегии совершенствования операционных процессов рассмотрим опыт энергетической корпорации. Nova Scotia Power, Inc (NSPI) – это регулируемая государством акционерная корпорация, снабжающая электричеством канадскую провинцию Новая Шотландия.В 1998 г. штат NSPI составлял 1650 служащих, доходы были равны 750 млн. канадских долл а уровень рентабельности равнялся 12,4%. Дэвид Манн, бывший член совета директоров NSPI, в июле 1996 г. был назначен генеральным директором корпорации и сразу же столкнулся с необходимостью перепозиционировать свою корпорацию в условиях дерегулированно й электроэнергетической отрасли.
В конце 1998 г. NSPI отделилась от неуправляемых энергетических компаний и вошла в состав только что созданной отраслевой корпорации холдингового типа NS Power Holding, Inc. Корпорация NSPI не могла повышать цены на электроэнергию, даже, несмотря на увеличение внутренних и внешних издержек.
В сотрудничестве с консалтинговой фирмой, высшее руководство под управлением Манна сформулировало новый стратегический план, но Манн хотел, чтобы была внедрена система оце нки, которая бы вела и измеряла процесс достижения успеха.Кроме того, NSPI была реорганизована в разделенные бизнес-единицы, и Манн чувствовал потребность в инструменте, способном так объединить планы бизнес-единиц, чтобы они все работали на благо корпорации в целом.
Главный финансовый руководитель корпорации Джей Форбс предложил для этих целей использовать сбалансированные счетные карты.Форбс стал исполнительным руководителем процесса разработки и внедрения счетной карты в корпорации NSPI. Счетная карта была ос нована на четырех стратегических направлениях деятельности NSPI: 1. Снижать затраты (переименованное в 1999 г. в "управлять затратами"). 2. Стимулировать развитие лояльности клиента. 3. Строить бизнес. 4. Развивать у служащих преданность общему делу. Корпоративная счетная карта NSPI была довольно проста (см. рис. 4, рис. 5). Каждая из четырех стратегических целей могла быть взаимоувязана с тем или иным направлением деятельности корпорации, отраженным в сбалансир ованных счетных картах.
В стратегии корпорации особое место уделялось повышению удовлетворенности и лояльности потребителей, развитию преданности делу служащих параллельно с активным осуществлением программы снижения производственных издержек, что позволило бы корпорации сохранять достаточную прибыльность без поднятия цен на электроэнергию.   Управлять затратами Стимулировать развитие лояльности клиента Цель Метод оценки Цель Метод оценки Деятельность по защите окружающей среды Индекс деятельности по защите окружающей среды Увеличивать лояльность клиентов степень лояльности клиентов Эффективность операционных процессов Общая стоимость поставленной электроэнергии /кВт•ч Стоимость выработанной электроэнергии /кВт•ч Привлечение и удержание потреби телей Уровень продаж (количество проданных кВт•ч) Надежность Для сбоев в поставке электроэнер-гии Оптимизация использования капитала Процент экономически оправданной ликвидац ии капитала Процент экономически оправданного принятия плана на 2003 г. по уровню действительно задействованного капитала Подготовка к 2003 г. Процент компьютерной оснащенности производства к 30.09.2002 г. Процент возникновения непредвиденной ситуации к 30.09.2002 г. Рис. 4. Внутренние бизнес-процессы корпорации Nova Scotia Power Строить бизнес Развивать у служащих преданность общему делу Цель Метод оценки Цель Метод оценки Поддерживать привлекательность корпорации для привлечения инвестиций Уровень чистой прибыли Безопасность Частота возникновения инцидентов, опасных для жизнедеятельности человека Высокий потенциальный уровень возникновения таких инцидентов Уменьшение числа инцидентов, связанных с использованием электричества Достижение повышения компетентности Процент служащих, имеющих план обучения и роста Процент служащих, имеющих план обучения и достигших одну или более поставленных целей Преданность делу служащих Результаты анализа преданности делу служащих Рис. 5. Стратегическое видение корпорации NSPI Результаты оказались весьма впечатляющими.
С 1999 г. по 2002 г. уровень продаж NSPI возрос более чем на 13%, корпорация смогла извлечь намного больше прибыли, чем раньше, даже при 20% сокращении штата.
Произ водительность на одного служащего увеличилась на более чем 36%. Снижение затрат достигалось не за счет ухудшения положения потребителей, сообщества или служащих.
Стабильно возрастала степень удовлетворенности потребителей, перебои в подаче электроэнергии и интервал во времени между очередными включениями сократились до рекордного уровня, уменьшилась опасность возникновения экологических инцидентов, а число несчастных случаев на производстве, сократившееся на 25%, достигло рекордно низкой отметки.
Анализ пре данности делу сотрудников из года в год давал положительные результаты.
По мнению руководства, результаты деятельности энергетической корпорации, сопряженные с необходимостью поддерживать стабильные цены при постоянном повышении цен на топливо и ставок пенсионного обеспечения государственным служащим были обеспечены за счет ряда мероприятий.
С одной стороны, несмотря на увеличение затрат в некоторых областях, с 1999 г. поддерживался неизменный уровень цен на электричество, что позволило получить стабильный уровень прибыли, потому что корпорация смогла более эффективно управлять своими затратами с помощью сбалансированных счетных карт. В то же самое время, в корпорации была повышена степень безопасности производства, увеличена степень доверия граждан и усилена преданность служащих.
Рассмотренные выше карты стратегии позволяют получить лишь сиюминутное отражение организационной стратегии.Они иллюстрируют те связующие нити, которые в данный момент позволяют корпорации идти к достижению ее стратегических целей.
Корпорации же, которые действ уют в сфере новых технологий и разрабатывают и внедряют совершенно новые виды продукции, должны также управлять стратегическими темами в долгосрочной перспективе. Как правило, первоначально корпорация может сосредоточить свои усилия на повышении производительности и совершенствовании внутренних процессов, позволяющих в краткосрочной перспективе получить снижение уровня затрат.С течением времени акцент должен сместиться на необходимость увеличения доходов и развитие новых отношений с потребителями.
Как показыва ет практический опыт, стратегия достигает наивысшего успеха только у той корпорации, которая занимает новую стратегическую нишу, предлагая своим потребителям новые и намного улучшенные товары и услуги.Корпорация AgriChem, американский производитель сельскохозяйственных удобрений, стала хорошим примером эффективного управления набором рассредоточенных во времени стратегических тем. На дочерних предприятиях корпорации АgriChem разрабатывались новые виды удобрений с использованием активных компонентов, а затем фас овались в отдельные герметичные пакеты.
После чего эти пакеты удобрений продавались дистрибьюторам, а те, в свою очередь, снабжали ими фермеров всей страны. В 1993 г. руководство AgriChem сформулировало новую агрессивную стратегию преобразования цепочки создания ценности для своего конечного потребителя – фермера.Реализация ее была рассчитана на срок до тех лет, и состояла она из пяти взаимодополняющих стратегических тем: 1. Усовершенствовать процесс производства. 2. Перестрои ть отношения с дистрибьюторами. 3. Повысить качество и эффективность дистрибьюторских операций. 4. Разработать новую схему взаимоотношений дистрибьютор-фермер. 5. Стать первооткрывателем прогнозируемого сельского хозяйства.
Для каждой из пяти стратегических тем специалисты AgriChem разработали свою карту стратегии, что могло позволить корпорации сосредоточиться на каждом пункте в отдельности в течение запланированного тре хлетнего периода реализации стратегии.
Цель состояла в том, чтобы удвоить такой общеорганизационный финансовый показатель деятельности корпорации, как оборачиваемость чистых активов корпорации (RONA). Суть первой темы – усовершенствовать процесс производства – состояла в получении значительных финансовых результатов от снижения затрат и повышения производительности.Особое место в данной теме уделялось внедрению новой автоматизированной программы производственного планирования (политика в области обучения и роста), кот орая позволила бы достичь существенных сдвигов в управлении процессами доставки и распределения (внутренняя производственная политика). Эти усовершенствования, как предполагалось, позволили бы AgriChem снизить уровень отпускных цен дистрибьюторам (политика по отношению к потребителям) при постоянном повышении прибыльности корпорации (финансовая политика). После того, как специалистами корпорации AgriChem были определены желаемые результаты от снижения уровня затрат и повышения производительности, пришло время подроб но остановиться на улучшении системы распределения, то есть совершенствовании отношений с дистрибьюторами.
Начало разработки этой темы было положено внедрением дополнительных модулей программного обеспечения, нацеленных на повышение эффективности операций в области маркетинга и продаж.
Эти модули предоставляли производственным отделениям корпорации лучшую информацию о состоянии дел дилера.
Наличие этих прямых взаимосвязей позволило корпорации совершить прорыв в своей отрасли. Заказы фермеро в поступали в кратчайшие сроки в начале сельскохозяйственного сезона. Раньше, как правило, корпорации приходилось лишь догадываться о том, сколько и какие товары будут востребованы фермерами в наступающем году и заранее поставлять дилерам соответствующее количество товара.Даже при отличной работе отдела по сельхозпрогнозированию ежегодной практикой было наличие избытка на складах одних товаров и недостатка в других.
Если бы корпорация AgriChem могла сконцентрировать все усилия своих модернизирован ных производственных процессов (первая стратегическая тема) на выполнении заказов, полученных дилерами от фермеров, то ее заводы могли бы производить гораздо больше продукции в соответствие с реальными потребностями, а не просто, чтобы заполнить склад.Третья стратегическая тема опиралась на повышении качества и эффективности дистрибьюторских операций.
Используя свои достижения в области новых технологий, AgriChem могла снизить как свои производственные издержки и сумму необходимых для этого капиталовложений, так и затраты своих дилеров. А так как AgriChem становилась, таким образом, самым выгодным поставщиком своих дилеров, то они могли начать увеличивать закупки ее товаров, что вело бы к повышению уровня прибылей обоих.Первые три стратегических темы были направлены на совершенствование производственных процессов корпорации AgriChem, на улучшение ее отношений с дилерами и, наконец, на повышение эффективности дилерских операций.
Следующее масштабное достижение агропромышленной корпорации состояло в использовании новейших инфор мационных технологий для повышения эффективности деятельности самих фермеров.Целью корпорации было внедрение специальной карты автоматизированного доступа (SmartCard), посредством которой каждому фермеру в процессе осуществления его деятельности можно было бы напрямую связаться с обширной базой данных корпорации AgriChem. Теперь фермер мог бы самостоятельно посылать запрос в базу данных корпорации о получении необходи мых ему видов удобрений в наступающем сельскохозяйственном сезоне.
Затем он мог поехать к местному дилеру, идентифицировать себя при помощи карты автоматизированного доступа, и тогда заказанные им удобрения могли бы быть автоматически погружены в его контейнеры.Осуществление данного процесса, будучи довольно удобным для самого фермера, могло бы сократить затраты времени и энергии дилера по поиску и подбору соответствующих химикатов, упаковке и погрузке товаров.
Пятая и последняя стратегическая тема агропромышленной кор порации была наиболее амбициозной и экспериментальной из всех. Эта тема подразумевала внедрение новейших информационных технологий непосредственно у конечного потребителя, предлагая фермеру как настольные компьютеры, так и бортовые компьютеры на тракторах.Специалисты AgriChem должны были разработать специальную базу данных для фермеров, позволяющую каждому из них прогнозировать, сидя у себя дома, эффективность использования тех или иных удобрений, с точки зрения вида выращиваемой пр одукции, особенностей ландшафта, типа почвы, способов посадки и климатических условий данной местности.
Конечный вариант программы мог бы быть встроен непосредственно в бортовой компьютер на тракторе, что позволило бы автоматически сортировать семена, класть нужное количество удобрений определять уровень защиты, используя точную информацию, полученную со спутника.
Эта совершенная программа устранила бы такие недостатки работы фермера, как оставление незасеянных мест на поле или, наоборот, двойное засаживание некоторых участков , в случае, если фермер при посадке случайно сбился и два раза пересек одно и то же пространство.Осуществление таких революционных для сельского хозяйства процессов в рамках пятой стратегической темы явилось наиболее перспективным, с точки зрения прибыльности корпорации, направлением деятельности, так как укрепляло и углубляло бы взаимоотношения AgriChem с конечными потребителями.
В ее основе лежат программы, базирующиеся на развитии крепких продуктивных отношений между служащими и инициировании процесса разработ ки инноваций, а также упор на удовлетворение потребностей клиентов.С первого взгляда карта стратегии может показаться весьма сложной для восприятия, но все становится намного проще и понятнее, если рассматривать ее как последовательный процесс, осуществляемый по диаграмме справа налево.
Последние темы – основывающиеся на достижении финансовых результатов и степени близости с конечным потребителем – строятся и отталкиваются от конкурентных преимуществ от снижения издержек и эффективности процесса распределения, достигнут ых на ранних стадиях. Вертикально отображенные стратегические темы могут также служить хорошей моделью описания стратегии корпорации.Высшее руководство корпорации для каждой из пяти стратегических тем назначило ответственного руководителя, в обязанности которого входило осуществление контроля правильности выполнения соответствующей темы. Менеджеры корпорации сообщили, что усовершенствования операционных процессов в соответствии с планами реализации первых двух тем, произошедшие всего за нескольких месяцев с момента введ ения счетной карты, обеспечили увеличение притока в корпорацию денежных средств и внушили сотрудникам уверенность, что позволило осуществить инвестиции в экспериментальные темы роста доходов, в особенности в четвертую и пятую.
По истечении трехлетнего периода вдвое повысился уровень продаж, а значение показателя RONA возросло с 16% до 50% и, кроме всего прочего, отношения с конечными потребителями приобрели устойчивый долгосрочный характер.
Таким образом, выше было проиллюстрировано, как строятся карты стратегии в р амках сбалансированных счетных карт, исходя из основных положений стратегии отраслевой корпорации.Корпорации, успешно внедрившие счетные карты, разрабатывали и использовали их для того, чтобы перевести свои стратегии в цепь причинно-следственных отношений, которые могли быть легко поняты и сообщены всем сотрудникам корпорации.
В результате построения карты стратегии сама стратегия стала прозрачной.Любой человек, взглянувший на цели и методы оценки их реализации, отраженные в счетных картах, и связи, отображ енные в карте стратегии, мог с легкостью сформулировать основные положения стратегии каждой отраслевой корпорации.   Подписано в печать 20.11.2004 г. Формат 60х841/16. Бумага офсетная.
Гарнитура "Arial". Печать RISO. Усл. печ. л. 6,5. Уч. изд. л. 5,9. Заказ №65м-0. Тираж 500 экз. Отпечатано в типографии ИНИОН РАН, Москва, Малый Знаменский пер д. 11, стр. 3.