Сборник научных статей. Современные инструменты реформирования национальной экономики России

СОВРЕМЕННЫЕ ИНСТРУМЕНТЫ РЕФОРМИРОВАНИЯ НАЦИОНАЛЬНОЙ ЭКОНОМИКИ РОССИИ Межвузовский сборник научных трудов Москва 2000 ББК 63.3 + 73 С65 Научный редактор: д. э. н. Бандурин В. В. Рецензенты: д. э. н. Зубов Д. Л к. э. н. Кушаков С. Н. С65 Современные инструменты реформирования национальной экономики России: Сб. науч. трудов / Под науч. ред . В. В. Бандурина. – М.: Консалтинг XXI век, 2000. – 172 с. Сборник научных трудов посвящен исследованию отдельных проблем экономики России в условиях реформирования.

В частности, рассмотрены проблемы инновационной деятельности в различных типах предпринимательских структур, основные направления предпринимательства в учебных заведениях, а также приведены разработки практиков в различных областях деятельности государственного посредника в сфере военно-технического сотрудничества России.Помимо этого, в сборнике представлены материалы, посвященные отдельным аспектам лизингового бизнеса, а также проблемам построения систем управления.

Для специалистов и широкого круга читателей, интересующихся проблемами функционирования экономики России.ББК 63.3 + 73 С65 © Бандурин В. В научная редакция, 2000 г. © Авторы, 2000 г. СОДЕРЖАНИЕ БОГОЛЕПОВ К.Н ШАТАЛОВА О.М. 5 КЛАССИФИКАЦИЯ И УПРАВЛЕНИЕ НЕДВИЖИМЫМ ИМУЩЕСТВОМ КОРПОРАЦИИ 5 ЗЕЙНАЛОВ А.А. 15 ЭКОНОМИЧЕСКИЙ МЕХАНИЗМ УПРАВЛЕНИЯ ИНВЕСТИЦИОННО-ЗАЕМНЫМИ СРЕДСТВАМИ СУБЪЕКТА РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ 15 ИВАЩЕНКО Н.П. 26 К ВОРПОСУ О НЕОБХОДИМОСТИ ТРАНСФОРМАЦИИ ПРОИЗВОДСТВЕННО-ЭКОНОМИЧЕСКИХ СИСТЕМ В ПРОМЫШЛЕННОСТИ РОССИИ 2 6 ИЛЬИНСКИЙ А.С. 31 ФОРМИРОВАНИЕ ОРГАНИЗАЦИОННЫХ СТРУКТУР УПРАВЛЕНИЯ ДЛЯ ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСКОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ 31 КАЛОЕВ Ю.В. 41 АНАЛИЗ ПРИНЦИПОВ УПРАВЛЕНИЯ КРЕДИТНОЙ ОРГАНИЗАЦИЕЙ 41 КАМИНСКИЙ А.Л. 51 ОБЗОР МЕТОДОВ И МОДЕЛЕЙ ОЦЕНКИ ИНВЕСТИЦИОННОЙ ПРИВЛЕКАТЕЛЬНОСТИ РЕГИОНА 51 А ТАРА КАНОВ В.А. 59 ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ СТРАТЕГИЧЕСКОГО УПРАВЛЕНИЯ ПРОМЫШЛЕННЫМ ХОЛДИНГОМ 59 Ф КАСАТКИН В.В. 67 СИСТЕМА ПРАВОВОГО РЕГУЛИРОВАНИЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ КОРПОРАЦИЙ В УСЛОВИЯХ ПЕРЕХОДНОЙ ЭКОНОМИКИ 67 КУЛИКОВ М.В. 75 КРИЗИС НЕПЛАТЕЖЕЙ В ТЕКСТИЛЬНОЙ ПРОМЫШЛЕНН ОСТИ РФ 75 МЕДВЕДЕВ С.Ю. 80 МЕТОДИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ АНТИКРИЗИСНОГО УПРАВЛЕНИЯ ПРЕДПРИЯТИЕМ 80 МОДЕНОВ А.В. 89 СТИМУЛИРОВАНИЕ НАЕМНЫХ РАБОТНИКОВ В ПРОЦЕССЕ ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСКОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ 89 РОЖКОВ К.Л. 96 ПРОЦЕСС ГЛОБАЛИЗАЦИИ И НАЦИОНАЛЬНАЯ ЭКОНОМИКА 96 А КОЖИН В.А. 102 ОСОБЕННОСТИ РЕАЛИЗАЦИИ СТРАТЕГ ИИ ПРОМЫШЛЕННОГО ХОЛДИНГА 102 ФИЛЮРИН А.С. 113 ВЗАИМОСВЯЗИ ТОВАРА И ТОРГОВОЙ МАРКИ. МАРОЧНЫЕ СТРАТЕГИИ 113 ЛОЖНЫЕ СИЛЫ 119 СЛАБОСТИ 119 ФИШЕР Г. 125 ГЛОБАЛИЗАЦИЯ МИРОХОЗЯЙСТВЕННЫХ СВЯЗЕЙ: СУЩНОСТЬ, НАПРАВЛЕНИЯ, ПЕРСПЕКТИВЫ 125 Н ШАТАЛОВА О.М. КЛАССИФИКАЦИЯ И УПРАВ ЛЕНИЕ НЕДВИЖИМЫМ ИМУЩЕСТВОМ КОРПОРАЦИИ Под общим понятием «недвижимость» скрываются два существенным образом отличающихся друг от друга вида вещей: недвижимые в силу своего происхождения и движимые по происхождению, но относимые законодателем к недвижимости.

Иными словами это – «недвижимость по природе» и «недвижимость по закону». По мнению В. Горемыкина «в общем случае недвижимость – это земельные участки и все то, что с ними прочно связано, перемещение которых без несоразмерного ущерба их назначен ию невозможно.

В то же время российские законы включают в недвижимое имущество и приравненные к нему вполне движимые вещи (воздушные и морские суда и др.) не по родовым или видовым признакам, что было бы вполне понятно, а по целесообразности распространения на них специального правового режима, установленного для действительно недвижимых объектов» . По мнению Роздены , недвижимости присущи следующие особенности: иммобильность и неоднородность; недвижимость неоднородна в том смысле, что у каждого объекта имеется свой набор х арактеристик, относящихся к конструктивным особенностям, степени изношенности, местоположению и т.п.; долговечность; владение земельным участком без улучшений практически неограниченно во времени, а эффективный срок службы зданий составляет порядка 100 лет, при этом владелец объекта может контролировать износ объекта; высокая стоимость; эта характеристика с учетом долговечности недвижимого имущества обусловливает рассмотрение недвижимости как объекта для инвестирования; большие издержки перемещения; эта особе нность объясняет причины замены используемого объекта на другой лишь при условии значительных отличий между ними. В дополнение к данной группировке можно выделить еще ряд особенностей, характеризующих недвижимое имущество.

Неэластичность предложения.

Если в качестве недвижимости ограничиться рассмотрением земельного участка без улучшений, то его предложение является абсолютно неэластичным . Однако, возможность замещения земельного фактора другими факторами производства позволяет увеличить эластичность предложения по цене за счет : «чистых инвестиций»; замедления износа используемых объектов; реконструкции старых объектов.

Чистые инвестиции наблюдаются в том случае, когда совокупные инвестиции превышают амортизацию и прочие потери недвижимого фонда.

Замедление износа возможно при увеличении затрат на ремонт и техническое обслуживание объекта.

Дополнительные затраты ведут к тому, что темп износа замедляется, а количество объектов, изъятых из обращения, уменьшается.

Реконструкция старых объектов заключается в обновлени и недвижимого имущества, за счет чего повышается качество и количество получаемой от конкретного объекта пользы.

Но данные меры по некоторым причинам позволяют увеличить эластичность предложения только в долгосрочной перспективе.

Износ улучшений земельного участка происходит, как правило, медленно, поэтому уменьшение темпов износа оказывает на рынок недвижимости очень незначительное влияние.А такие мероприятия, как реконструкция недвижимости или строительство дополнительных новых объектов обходятся достаточно доро го и возможны лишь при очень большом росте цен, кроме того, высока длительность производственного цикла строительства или реконструкции.

В этой связи, можно утверждать, что предложение недвижимости в течение довольно продолжительного периода времени является практически неэластичным. Количественная оценка ценовой эластичности затруднена из-за нерешенности целого ряда статистических проблем. По различным оценкам эластичность предложения колеблется в широких пределах от 0,3 до 0,7 . В целом, можно сказать, что предложение недвижимости даже в долгосрочной перспективе весьма неэластично.Следующая особенность недвижимого имущества – возможность альтернативного использования.

Исходя из этой особенности, сформирован ведущий принцип оценки и управления недвижимостью – принцип наиболее эффективного использования, согласно этому принципу недвижимое имущество должно использоваться таким способом, при котором достигается наивысшая стоимость объекта и его наивысшая продуктивность.Именно эта особенность, согласно мнению многих ученых , является основанием для включения земельной ренты в состав издержек производства.

Обратное утверждение о том, что земельная рента не входит в состав издержек общества на производство данной конкретной базируется на следующем утверждении: поскольку земельная рента является доходом от того фактора производства, предложение которого остается неизменным, то он должен предоставляться обществу даже при очень низких ценах.Однако вследствие возможности альтернативного использования земли ее предложение для конкретного производства не является абсолютно неэластичным, т.е. при недостаточно высокой земельной ренте земля может быть использована под другой вид деятельности.

Но понятие земельной ренты, таким образом, перекрещивается с понятием предпринимательского дохода.Включение земельной ренты в состав издержек производства позволяет вывести закономерности распределения земельных участков между отдельными видами деятельности . Если исходить из следующей модели экономической прибыли (П): П = Р * Q – C – t * Q * U – R * T; (1) где Р – цена за единицу продукции; Q – объем производства в натуральном выражении; t – удельные транспортные издержки; U – расстояние до рынка; R – земельная рента за единицу занимаемой площади земли; Т – занимаемая площадь земли; С – неземельные издержки, то, в условиях совершенной конкуренции, при нулевой экономической прибыли, в соответствии с принципом «остаточной продуктивности» , земельная рента составит: . (2) Данная функция земельной ренты позволяет определить ее равновесное значение для ра зличных местоположений.

Производители, конкурируя за землю, предлагают за нее ренту до той величины, при которой их экономическая прибыль равна нулю во всех местоположениях.

Функция земельной ренты делает производителей безразличными по отношению к выбору местоположения: по мере их приближения к рынку выигрыш на транспортных издержках «поглощается» приращением земельной ренты.Вместе с тем, рынок, отводя центральные земельные участки под производства с относительно высокими трансп ортными издержками, тем самым сводит общие суммарные транспортные расходы к минимуму и позволяет «автоматически» добиться ведущего принципа управления недвижимостью – «принципа максимального и наиболее эффективного использования недвижимости» . Формула (2) предполагает линейный вид функции земельной ренты.

Однако, возможность замещения факторов производства позволяет компенсировать дополнительные расходы на землю за счет неземельных затрат таким образом, чтобы производить ту же продукцию на меньшем земельном участке и за сче т этого снижать уплачиваемую земельную ренту.

Исходя из последнего заключения, можно выделить еще одну характеристику недвижимого имущества – сбалансированность улучшений. Эта особенность заключается в том, что «любому типу землепользования соответствуют оптимальные суммы различных факторов производства, при сочетании которых достигается максимальная стоимость земли» . Объем и плотность застройки определяются, таким образом, типом землепользования.Однако, учитывая ограни ченность земельных ресурсов в привлекательных районах, можно заключить, что наиболее эффективным является приложение к земельному участку наибольшего количества других факторов производства и создание на нем улучшений (в том числе зданий, сооружений) капитального характера.

Этим можно объяснить такие приведенные выше характеристики недвижимого имущества как долговечность и высокая стоимость.Еще одна особенность, влияющая на процесс управления недвижимостью – высокая степень изменчивости . Под влиянием рыночных фа кторов, а также государственного регулирования могут измениться: вариант использования объекта и, следовательно, требования к характеру улучшений; денежные потоки, связанные с функционированием объекта; срок службы объекта; тип собственности; другие параметры.

С учетом этого, можно заключить, что управление недвижимостью – динамичный процесс, требующий учета и изучения всех факторов, влияющих на возможные изменения, исходя из анализа рынка недвижимости и смежных с ним рынков.

Рассмотрим подробнее типы недвижимости. Неоднородность недвижимого имущества определяет необходимость его систематизации.Это тем более важно при рассмотрении данного имущества как объекта управления, поскольку систематизация в данном случае позволяет конкретизировать состав задач и порядок их решения исходя из реальной оценки ряда условий, различающихся для отдельных видов недвижимости, в частности: ценовой эластичности спроса на «услуги» недвижимости, различия в которой обусловлены, во-первых, различными возможностями замещения «земельного фактора» другим и факторами производства , а, во-вторых, различными возможностями расширения масштабов деятельности; объема и эластичности предложения; возможностей контроля за доходностью, в частности, условий заключения арендных договоров; степени воздействия экономической среды на потенциальных пользователей недвижимости; условий государственного регулирования различных секторов экономики.

Характер особенностей недвижимого имущества, а также отмечаемое в несовершенство рынка и его неэффективная природа , обусловливают, с одной стороны, высо кую неопределенность получения необходимой отдачи от вложений в недвижимость, а с другой – широкие возможности контроля над общим уровнем доходности по сравнению с вложениями в другие активы.

Другими словами, владение недвижимостью дает хорошие возможности получать доходность выше средней, при условии, что владелец (собственник) выполняет «серию непрерывных взаимосвязанных действий», т.е. функции управления , совокупность которых можно представить как систему управления недвижимым имуществом.

Вместе с тем, следует уточнить сам термин «управление недвижимостью», появившийся в отечественной экономической литературе и широко используемый в зарубежных изданиях . В целом, понятие управления, определяемое как «процесс планирования, организации и контроля, необходимый для того, чтобы сформулировать и достичь целей организации» , предполагает в качестве объекта управления динамическую систему, изменяющуюся под воздействием соответствующих факторов управления.

Следовательно, определяя рассматриваемый термин, нужно иметь в виду, что управление недвижимостью пре дставляет собой более емкое понятие, нежели воздействие только на физические параметры управляемой недвижимости.В связи с этим представляется допустимым и достаточным определение управления недвижимостью как «оптимизация уровня благ, которые она может дать и предложение этих благ по наименьшей цене» . Исходя из приведенного определения, можно заключить, что объектом управления являются условия использования объекта недвижимости.

Природа данного актива, который, с одной стороны, является фактором производства, удовлетворяя определенные долговременные потребности пользователей, с другой стороны, из-за высокой стоимости и долговечности, может рассматривается как объект для инвестиций , делает необходимым разделение условий использования недвижимого имущества на две группы: условия физического использования объекта, условия финансирования собственности.

При этом можно отметить, что Д. Фридман при рассмотрении вопросов оценки ставки капитализации исходит из аналогичной предпосылки, предполагая, что «оценщик может подойти к активу с двух точек зрения: 1) физической; 2) финансовой.С физической точки зрения общая ставка капитализации учитывает доход на землю, которая не подергается износу, а также доход на инвестиции и возврат инвестиций в здания, сооружения, поскольку срок и полезной жизни ограничен.

С финансовой точки зрения общий коэффициент учитывает выплату процентов и основной суммы долга кредитору, доход на инвестиции и возврат инвестиций в собственный капитал» . Таким образом, учитывая приведенные доводы можно заключить следующее. Условия физического использования включают в себя назначение объекта или тип собственности , уровень потребительского качества, степень загрузки или процент занятых помещений.Следовательно, можно заключить, что данные условия обусловливают общую величину доходов от использования недвижимого имущества.

Условия финансирования собственности определяют структуру инвестированного в недвижимость капитала и, следовательно, состав имущественных прав н а объект недвижимости. То есть данные условия определяют характер распределения получаемых от недвижимости доходов между участниками финансирования данного имущества.Исходя из приведенных условий использования недвижимости, можно заключить, что к их управлению может быть применен подход, предложенный В. Бурковым , согласно которому в процессе управления выделяют две составляющие: управление функционированием, обеспечивающее устойчивое, стабильное функционирование управля емой системы; управление развитием, направленное на изменение сложившегося механизма управления, в том случае, когда «изменение внешних условий или целей приводит к невозможности обеспечить эффективное функционирование на основе существующего механизма» . Отмечая определенное соответствие терминов понятиям оперативного и стратегического управления, соответственно, целесообразно использование последних применительно к такому объекту управления как недвижимое имущество некорректным по следующим причинам: стратегиче ское управление, рассматривая в качестве основного объекта управления организацию, отличается прежде всего тем, что «опирается на человеческий потенциал как основу организации» ; стратегическое управление предполагает наличие возможностей осуществлять « гибкое регулирование и своевременные изменения в организации, отвечающие вызову со стороны внешнего окружения» . В этой связи следует привести мнение М. Шнайдермана , который, выдвигая гипотезу о том, что бизнес в сфере недвижимости практически ничем не отличае тся от производственного бизнеса, отмечает одно существенное отличие – менеджеру в сфере производства значительно легче расширить или сократить свой бизнес (или свои производственные мощности), чем менеджеру в сфере недвижимости.

Таким образом, категории «управление развитием» и «управление функционированием» в наибольшей степени соответствуют характеру недвижимого имущества.

При этом их основное содержание можно определить следующим образом.

Управление функционированием недвижимости должно быть направлено на решение зад ач текущего использования собственности, таких как управление износом, операционными затратами, текущими или систематическими рисками, оптимизацией загрузки помещений.

При этом, характер и порядок выполнения данных задач, определяемый главным образом внутренними характеристиками недвижимого имущества, а также частными условиями местных рынков недвижимости, не поддается систематизации и вырабатывается исходя из определенных условий хозяйствования и в соответствии с поставленными целями управления.

Управление разви тием, несмотря на дискретность данного процесса и относительно малый вес функций развития по сравнению с функциями текущего управления, играет значительную роль в повышении доходности недвижимого имущества (или в достижении других целей управления недвижимостью), т.к. способствуют адаптации условий использования объекта меняющимся условиям внешней среды.

Поскольку управление развитием определяет финансовые условия использования недвижимости, а также ряд условий физического использования недвижимости, связанные с капитальными затратами, то можно заключить, что термину «управление развитием» в данном случае соответствует понятие инвестиционного менеджмента.

Следовательно, функции развития, во-первых, должны соответствовать основным принципам управления долговременными инвестициями, в частности, использование большого горизонта расчета, учет стоимости инвестиционных ресурсов, сопоставление денежных потоков путем оценки фактора времени.Кроме того, функции развития могут и должны быть в определенной степени формализованы, поскольку накопленный опыт инвестирования и управления недвижимостью свидетельствует о достаточно унифицированном характере данных функций и позволяет выявить ряд закономерностей в их составе и содержании.

Таким образом, процесс управления развитием условий использования недвижимости, как более значимый и поддающийся формализованному описанию, выбран в качестве основного объекта исследования.При этом, используя системный подход к управлению, необходимо отметить взаимосвязь и взаимообусловленность обеих составляющих процесса управления недвижимостью . Данная взаимосвязь, по нашему мнению, должна осуществляться через процедуру анализа, который направлен на определение степени соответствия результатов текущего управления недвижимым имуществом поставленным целям и внешним условиям.

Если в рамках существующего механизма управления (в рамках условий использования недвижимости) достигается данное соответствие или выявлены резервы его достижения, то сложившаяся система управления функционированием объекта может быть признана эффективной В противном случае, должен быть реализован ме ханизм развития, то есть совокупность функций, обеспечивающих выбор новых условий использования объекта и, следовательно, изменение сложившегося механизма текущего управления.

В качестве таких функций, помимо функции анализа результатов использования недвижимости, нами определены следующие: оценка потенциала доходности объекта недвижимости; трансформация недвижимой собственности. При этом понятие потенциала доходности может быть раскрыто на основании следующих определений.В целом , экономический потенциал – это возможности, представленные совокупностью имеющихся средств, ресурсов, а также существующими механизмами вовлечения этих ресурсов в хозяйственный оборот.

Следовательно, рассматриваемая категория потенциала доходности недвижимого имущества может быть определена как возможности получения определенного уровня доходности вложенных в объект недвижимости средств, за счет присущих этому объекту характеристик и существующих механизмов их использования.При реализации функций развития требуется обязательн ая оценка их результатов, поэтому предусмотрена обратная связь с этапом анализа.

При положительной оценке, должны быть разработаны и реализованы функции текущего управления, направленные на поддержание новых условий использования недвижимости, при отрицательной – осуществляется новый цикл управления развитием.ЗЕЙНАЛОВ А.А. ЭКОНОМИЧЕСКИЙ МЕХАНИЗМ УПРАВЛЕНИЯ ИНВЕСТИЦИОННО-ЗАЕМНЫМИ СРЕДСТВАМИ СУБЪЕКТА РОССИЙСКО Й ФЕДЕРАЦИИ Отличительной чертой экономической политики государства на современном этапе становления и развития рыночных отношений является необходимость привлечения и аккумуляции средств не только институциональных, но также мелких и средних инвесторов для финансирования экономики.

Особую значимость приобретает этот процесс для регионов – субъектов РФ - доноров Федерального бюджета.Инвестиционные потребности этих регионов с одной стороны значительно превышают возможности собственного бюджета, с другой - имеются свободные денежные средства у потенциальных инвесторов, включая население.

В настоящее время субфедеральные и муниципальные займы стали реальным финансовым инструментом обеспечения инвестиционных потребностей региона. Показателен опыт Москвы, где за период с 1997 г. по настоящее время общие объемы инвестиций, осуществляемых на основе заемных средств, составили 30,77 млрд. рублей, а доходная часть столичного бюджета развития на 2000 год на 44,22% сформирована из заемных средств.Управление подобными финансовыми потоками зависит от множества внутренних и внешних факторов, в том числе привлечения и погашения займов и кредитов, курсов валют, структуры займов и инвестиций, наличия финансовых резервов.

В этих условиях оптимизация процесса управления финансами в значительной мере зависит от возможности унификации плановых расчетов, формирования системы учета, моделирования ситуаций и управленческих процессов на близкую и дальнюю перспективу. В современный переходный период экономический рост связан с увеличением объемов инвестиций в реальный сектор экономики.

Для этого необходим поиск финансовых источников, одним из которых является привлечение заемных средств, инвестиционная направленность которых реализуется внедрением соответствующих управленческих схем. Первичный опыт такой схемы в виде так называемой инвестиционно-заемной системы региона относится к 1997 году. Эта система была создана в г. Москве и представлена сложным финансово-экономическим и орга низационно-технологическим комплексом, в котором решаются задачи привлечения и использования финансовых средств крупных, средних и мелких инвесторов, обслуживания этого долга и его инвестирования.

Инвестиционно-заемная деятельность столицы имеет ряд существенных отличий от других аналогов субфедерального и муниципального заимствования и инвестирования средств в России и за ее пределами.Структура организационно-методического и правового обеспечения такой системы показана на рис.1. Практика региональных заимствован ий в странах с развитой рыночной экономикой может быть охарактеризована следующими технологическими операциями: а) отбор проектов, финансируемых за счет местного бюджета; б) включение объемов финансирования отобранных проектов в расходную часть местного бюджета; в) определение объема заимствований для покрытия бюджетного дефицита; г) осуществление заимствований, рассчитанных на длительный срок обслуживания; д) обслуживание долга за счет собственных доходов бюджета.

Как показал анализ, такое разделение во времени процессов долгосрочного заимствования средств и обслуживания долга возможно лишь при наличии регулярных и довольно значительных собственных доходов бюджета, с одной стороны, и низкой стоимости привлекаемых на длительный срок средств с постоянной возможностью их перезаимствования - с другой стороны.

Обобщив имеющийся опыт управления подобными финансовыми потоками, автор пришел к выводу о необходимости оптимизации процесса управления.В ходе исследования был разработан метод финансово-экономического моделирования, для при менения которого необходимо выполнение следующих условий: а) должно хватать средств для расчетов с кредиторами (инвесторами); б) должны быть удовлетворены потребности инвестиционной программы эмитента; в) должна быть обеспечена безубыточность в процессе управления долгом В ходе исследования все финансовые обязательства региона были сгруппированы в две подсистемы: заимствования средств и инвестирования средств с учетом того, что финансовые потоки могут иметь в х о д н о й или в ы х о д н о й характер.

Все множество п отоков автором было сгруппировано по этим характеристикам.

В таблице 1 представлена структура инвестиционно-заемных финансовых потоков. Таблица 1. Структура инвестиционно-заемных финансовых потоков.Вид подсистемы Характер Потоков Подсистема заимствования средств (Z) Подсистема инвестирования средств (I) Входные потоки (+) Множество входных потоков в подсистеме заимствования средств (Z+) 1.Средства займов и кредитов. 2. Прочие поступления.

Множество входных потоков в подсистеме инвестирования средств (I+) 1.Возвраты инвестиционных кредитов и процентов по ним. 1. Залоговые возмещения. 2. Перечисления из бюджета. Выходные потоки (-) Множество выходных потоков в подсистеме заимствования средств (Z-) 1. Погашение и обслуживание займов и кредитов. 2. Технологические расходы. 3. Налоговые платежи. 4. Тек ущий резерв.Множество выходных потоков в подсистеме инвестирования средств (I-) 1. Инвестиционные кредиты. 2. Перечисления в городской бюджет.

В соответствии с имеющимися теоретическими, методическими и практическими разработками по формированию и развитию инвестиционно-заемных процессов в регионе все входящие и выходящие финансовые потоки в пределах этого процесса формируют следующие финансовые фонды: резервно-операционный, фонд текущих технологических расходов, фонд обслужи вания и погашения займов, инвестиционный фонд. Последовательность же наполнения данных фондов такова: 1) Поступление всех денежных средств в резервно-операционный фонд. 2) Возмещение (при необходимости) до нормативной величины резервного фонда. 3) Отчисление средств на текущие технологические расходы. 4) Отчисление средств в фонд обслуживания и погашения займов. 5) Наполнение инвестиционного фонда для финансирования проектов.

Автором проведен анализ, в соответствии с которым стало очевидно, что на практике данная последовательность определяется графиками необходимых платежей с таким расчетом, чтобы избежать возможных кассовых разрывов.

Поэтому в ходе исследования сделан вывод о том, что наполнение финансовых фондов займов может осуществляться и одновременно и частично в зависимости от их текущего состояния.Автором разработана примерная схема наполнения фондов, которая представлена в таблице 2. Таблица 2. Краткое описание Финансовых фондов облигационных займов Наименование фонда Основные задачи фонда Способ формирования 1 2 3 1. Резервно-операционный фонд (РОФ). 1. Аккумулирование заемных, возвратных и др. средств. 2. Перераспределение заемных и возвратных средств.

В РОФ поступают абсолютно все средства, входящие и выходящие: а) средства от размещения займов; б) возвраты кредитов и процентов по ним; в) средства от реализации залогов; г) средства от рыночного использования временно свободных средств; д) проценты банков по остаткам на счетах; е) штрафы, пени и др. 2. Фонд обслуживания долга и погашения облигаций (ФОП). 1. Аккумулирование средств для погашения долга и обслуживания облигаций. 2. Обеспечение гарантий инвесторам.

Наполнение ФОП осуществляется в соответствии с условиями объявленных траншей. 3. Фонд обеспечения технологических расходов (ФОТР). 1. Возмещение текущих затрат на функционирование системы. 2. Исполнение платежей налогового характера и уплата эмиссионных сборов.Наполнение ФОТР осуществляется в соотве тствии с нормативами, утверждаемыми Департаментом финансов Правительства Москвы, но не выше пяти процентов от суммы займов. 4. Инвестиционный фонд (ИФ). Обеспечение финансирования инвестиционных проектов.

Наполнение ИФ осуществляется в соответствии с утвержденной инвестиционной программой Процесс формирования и расходования финансовых фондов займов и управления финансовыми потоками заемными и инвестиционными осуществляется на основе разработанной автором в ходе исследования финансово-экономической модели управления инвестиционно-заемным процессом, принципиальная схема которой показана на рис. 3. Структурно данная модель состоит из 5 блоков: «Внешняя среда», «Вход», «Состояние», «Выход», «Управление». Блок «Внешняя среда» включает два подблока: «Административная сфера (Va)» и «Рыночная сфера (Vp)», отражающих двойственный характер инвестиционно-заемных процессов в регионе, а именно: планово-администра тивный характер управления и рыночный характер привлечения и инвестиционного использования заемных средств.

Первый подблок «Административная сфера (Va)» содержит информацию о законодательных ориентирах и директивных решениях Правительства Москвы по вопросам заимствования и использования этих средств.

Второй подблок «Рыночная сфера (Vp)» включает данные о состоянии ряда рыночных сегментов, таких как рынок валюты, рынок ссудных капиталов, рынок инвестиций, рынок залогов (ипотека), а также информацию для оценки влияния политиче ских рисков на успех финансовых операций.Блок «Вход (U)» также состоит из двух подблоков «Займы (Z+)» и «Инвестиции (I-)» – конкретной информации, исходной для формирования во-первых заемных финансовых потоков (объемы и стоимость заимствования средств, срок займов и кредитов) и во-вторых – для инвестиционной программы за счет этих средств (объемы инвестирования, стоимость и срок инвестиционных кредитов). Блок «Состояние (Х)» включает три подблока: «Информационный (Х1)», « Нормативный (Х2)» и «Методическое обеспечение (Х3)». В подблоке «Информационный (Х1)» вводится информация о текущем и перспективном состоянии инвестиционно-заемных финансовых потоков, в том числе: текущий объем долга и активов, сроки обслуживания долга и возврата из инвестиций, будущие объемы поступлений от займов, инвестиции за счет этих средств и возвраты из инвестиционных проектов, финансовые резервы, условия для вложений временно свободных средств в выгодные активы.

Подблок « Нормативный (Х2)» содержит нормативную информацию: систему внешних и внутрисистемных норм и нормативов, в том числе нормативы расходов, связанных с привлечением и погашением денежных средств, инвестированием средств, управлением долгом и инвестиционным портфелем.

Этот подблок является операционным, основным для получения выходных данных как основы управленческих решений.

В ходе исследования автором разработан комплекс методик, алгоритмов расчетов и программ, представленных в под блоке «Методическое обеспечение (Х3)». Следует выделить три базовые методики, с помощью которых комплексно осуществляется заданная функция представляемой схемы финансово-экономической модели инвестиционно-заемных финансовых потоков в регионе, а именно: - «Методика определения и расчета основных параметров займов и критерия текущей окупаемости инвестиционно-заемного процесса»; - «Методика расчета сумм обслуживания долга, направленного на финансирование инвестиционной программы». - «Методика базового ценоо бразования на финансовые обязательства». Указанные методики изложены во второй главе диссертации.

Блок «Выход (Y)» содержит результирующую информацию многовариантных расчетов, а также информацию о текущем и прогнозируемом состоянии инвестиционно-заемного процесса и включает два подблока.

В первом подблоке (Y1) осуществляется расчет критерия текущей эффективности инвестиционно-заемного процесса, методические подходы и алгоритмы которого приведены во второй главе диссертации (раздел 2.1.) Во в тором подблоке «Управленческая информация (Y2)» представлена результирующая информация в табличной или графической форме, в том числе: расписание аукционов первичного размещения; графики заимствования, инвестирования, возврата займов и инвестиций, погашения и обслуживания долга, реинвестирования и использования временно свободных средств; сводная плановая и отчетная информация.

Данные, полученные в блоке «Выход», являясь результатом обработки данных «Вход», «Внешняя среда», «Состояни е» являются основной для блока «Управление (R)» - пятого блока данной финансово-экономической модели на основе анализа состояния финансовой системы в зависимости от параметров ее функционирования, соответствующих нормативным условиям или отклонившимся от них. В этом блоке принимаются управленческие решения.

В подблоке «Вариантные решения (R1)» идет отбор рациональных и (или) оптимальных вариантов решений, на основании которых осуществляется формулирование рекомендаций для органов управления финансами в регионе.В подблоке « Окончательное решение (R2)» происходит принятие решений, определение бюджетных заданий в части заимствования и инвестирования из этих средств.

Вместе с тем управленческие результаты являются скорректированными условиями для блока «Вход U» и следующего расчетного цикла в рамках финансово-экономической модели. Одной из основных задач методического обеспечения финансово-экономической модели управления ИЗП является установление зависимости между следующими экономическими фактами: структурой инвестиций за счет средств конкретного займа и структурой финансовых фондов займов.Эта зависимость определяется в результате применения разработанной автором «Методики определения параметров займов и критерия текущей окупаемости инвестиционно-заемного процесса» (см. рис. 2). Первоначально все финансовые поступления независимо от их природы аккумулируются в резервно-операционном фонде.

Затем по установленным нормативам полученные средства поступают в следующие четыре фонда: резервно -операционный фонд (РОФ), фонд обслуживания и погашения облигаций (ФОП), фонд обеспечения технологических расходов (ФОТР), инвестиционный фонд (ИФ). Из фонда обслуживания и погашения облигаций осуществляется погашение финансовых обязательств по кредитам и облигациям, выплата процентов по кредитам и облигациям, а также оплата штрафов, пени и неустоек.

Из фонда обеспечения технологических расходов платятся налоги на регистрацию проспекта эмиссий облига ций, комиссионные вознаграждения, производятся прочие платежи, связанные с технологией инвестиционного процесса.Из резервного фонда осуществляются вложения временно свободных средств и в нем же накапливаются остатки по счетам финансовых фондов займов.

Из инвестиционного фонда выдаются инвестиционные кредиты частным проектоустроителям и финансируются программы бюджета развития региона. Вторая часть указанной методики посвящена обоснованию критерия текущей окупаемости инвестиционно-заемн ого процесса.Под текущей окупаемостью (Q) инвестиционно-заемного процесса автором понимается отношение всех ожидаемых доходов (включая и планируемые заемные средства) к суммарным затратам на обслуживание и погашение финансовых обязательств (с учетом обслуживания планируемых заемных средств). При этом должно соблюдаться условие: , (1) представляющее собой общий вид критерия текущей окупаемости инвестиционно-заемного процесса (Q), где Z+ - сумма финансовых обязательств (займов, кредитов) Z сумма погашения фина нсовых обязательств (займов, кредитов) I+ - сумма возвращенных процентов на финансовые обязательства из инвестиционных кредитов частным проектоустроителям и из бюджета I сумма предоставленных инвестиционных кредитов частным проектоустроителям и средств, направленных в бюджет развития.

Как показало исследование, в практической работе необходимо учитывать влияние фактора времени получения и расходования средств.

Для учета этого фактора автором предложен переход к критери ю текущей окупаемости инвестиционно-заемного процесса, выраженному в годовых процентах, который имеет вид: (2) где - прибыль в системе на дату последнего возврата основного долга по инвестиционному кредиту; - средневзвешенный объем предоставленных инвестиционных кредитов.

Полученный критерий является базовым для текущего управления финансовыми потоками в данной финансовой системе.Следующей методикой представленной в подблоке «Методическое обеспечение (Х3)» является « Методика расчета сумм обслуживания финансовых обязательств, направленных на финансирование инвестиционной программы». Эта программа включает инвестиционную программу бюджета развития и программу коммерческих проектов (инвестиционных кредитов частным проектоустроителям). Данная методика позволяет распределить во времени расходы бюджета по обслуживанию внешнего долга с учетом возможного падения курса рубля и является инструментом, с помощью которого производится оперативный пересчет параметров инвестиционно-з аемного процесса в регионе с учетом меняющихся внешних условий.

Третий методический разрез – методы ценообразования на финансовые обязательства.Как показало исследование, ценообразование на субфедеральные и муниципальные финансовые обязательства зависит от вида обязательства, а именно, вида облигаций (внешние, внутренние) и характера размещения – обращения облигаций (первичное, вторичное). Исходя из этих факторов, автор разработал систему методов ценообразования, которые представлены в таблице 3. Таблица 3. Методы ценообразования на финансовые обязательства Виды финансовых обязательств Тип рынка Облигации валютного займа Облигации внутреннего облигационного займа Облигации сберегательного облигационного займа Первоначальное размещение (первичный рынок) 1. Рейтинговое определение доходности облигаций. 2. Определение цены андеррайтинга и агентской схемы.

Аукционный метод ценообразования.

Метод определения величины купонной ставки. Обращение на вторичном рынке.Метод накопленного дисконт а. Метод «накопленного купона» (метод текущей минимальной цены облигаций) Изложенное базовое методическое обеспечение финансово-экономической модели управления инвестиционно-заемным процессом позволяет решать как текущие задачи (формирование и накопление финансовых фондов займов, планирование обслуживания долга, ценообразование и т.п.), так и задачи оперативной корректировки инвестиционно-заемного процесса в зависимости от изменения внешних условий.

Как показали исследования, проведенные автором, за период с 199 7 года по настоящее время, а именно с начала внедрения данной модели в г. Москве, наиболее часто повторяющимися ситуациями, требующими оперативного вмешательства в инвестиционно-заемный процесс можно считать следующие: а) необходимость управления процессом в условиях обязательного финансирования мало- и недоходных проектов; б) принятие решений о структуре облигационных займов (рублевых и валютных) в условиях нестабильности валютных курсов; в) необходимость включения в систему расчетов с займодавцами и кредиторами неденежны х активов; г) решение задачи планирования обслуживания финансового долга при различных сроках его погашения.

Решению этих задач посвящена третья глава диссертации.

Предложенные автором рекомендации по управлению финансовыми обязательствами на практике обеспечили безубыточность функционирования инвестиционно-заемной системы г. Москвы, в том числе в период финансового кризиса 1998 г. и после него. В таблице 4 приведены примеры и результаты использования вышеперечисленных ме тодик в столице.Таблица 4. Примеры использования методик финансово-экономической модели управления инвестиционно-заемным процессом в г. Москве.

Основание для принятия управленческого решения Управленческое решение Результаты принятия управленческого решения 1. Методика определения и расчета основных параметров займов; Методика расчета сумм обслуживания долга по финансированию городской инвестиционной программы; Методики базового ценообразования на долговые обяза тельства. 1.Сбалансированная структура активов и пассивов. 1. Объем «чистого» погашения и обслуживания долга (не реструктурируемого) составил 3,47 млрд.руб из них 2,28 млрд.руб. за счет инвестиций за период с 1997 г. по настоящее время. 2. Методика расчета сумм обслуживания долга по финансированию городской инвестиционной программы. 2. Методика позволила создать опережающее финансирование на обслуживание внешнего займа, оценить нагрузку на бюджет в 2000-ом году. В 1999 году было откуплено 45% внешнего займа. Экономия на погашении внешнего займа составила около 30 млн. долларов США. 3 Методика определения и расчета основных параметров займов; Методика расчета сумм обслуживания долга по финансированию городской инвестиционной программы; Методики базового ценообразования на долговые обязательства. 3. Часть внешнего займа была откуплена за счет средств от инвестиционных проектов. 3. Около 30% облигаций внешнего займа было откуплено за счет доходов от инвестиционных проектов, что ст ало возможным за счет сбалансированности активов и пассивов.

ИВАЩЕНКО Н.П. К ВОРПОСУ О НЕОБХОДИМОСТИ ТРАНСФОРМАЦИИ ПРОИЗВОДСТВЕННО-ЭКОНОМИЧЕСКИХ СИСТЕМ В ПРОМЫШЛЕННОСТИ РОССИИ Настоятельной и неотложной проблемой текущего этапа рыночных преобразований в России является концентрация усилий науки и практики на решении коренной задачи ускорения экономического ро ста в реальном секторе.

В связи с этим одна из центральных задач экономической науки состоит в теоретическом обосновании условий адаптации промышленных хозяйствующих субъектов в рыночной среде и разработке механизмов их функционирования и развития.

Эта задача приобретает особую актуальность, учитывая чрезвычайно глубокий спад промышленного производства как основы всей экономики.

Общий объем промышленного производства, по данным Госкомстата России, за это десятилетие сократился вдвое, объем продукции машино строения в 1999 г. составил 39% от уровня 1990 г а объем продукции легкой промышленности - всего 15%. Рост промышленного производства 1999-2000 гг. носит в известной степени конъюнктурный характер, обусловленный факторами, не имеющими прямого отношения к подъему и развитию производственно-технологической базы России.

Выбор путей экономического прогресса, определение приоритетов во многом, если не сказать, в решающей степени, зависит от правильной оценки точки отсчета, а именно - сложившейся ситуации в экономике . Как отмечается в «Концепции национальной безопасности Российской Федерации», утвержденной Указом Президента РФ 10 января 2000 г характеризуется «ослаблением научно-технического и технологического потенциала страны, сокращением исследований на стратегически важных направлениях научно-технического развития» и угрожает России «утратой передовых позиций в мире, деградацией наукоемких производств, усилением внешней технологической зависимости и подрывом обороноспособности России». После распада единого народнохозяйственного комплекса разрушились многие важные части единой технологической структуры, а оставшаяся в России часть технологической структуры лишилась прежних кооперационных связей, что особенно повлияло на обрабатывающие отрасли промышленности.

Распаду сложившихся производственно-территориальных комплексов способствовали и такие факторы, как непродуманная «скоростная» приватизация государственных предприятий, уход государства от регулирования развития жизненно важных для страны отрасл ей экономики.

Однако либерализация условий функционирования предприятий не смогла обеспечить сама по себе внутреннюю адаптацию предприятий крыночной среде, не превратила их в мобильные и эффективные хозяйствующие субъекты, восприимчивые к организационным и технологическим инновациям и ориентированные на потребителей.

Более того, в ходе рыночных преобразований задача модернизации экономики на основе передовых технологий не решалась, и даже не рассматривалась.Для выхода на траекторию устойчивого роста в условиях новых мировых тенденций и острой глобальной конкуренции требуется иная экономическая политика - политика, ориентированная на многократный подъем инновационной активности, концентрацию ресурсов на прорывных направлениях научно-технологического развития, формирование таких российских инновационно-активных хозяйственных структур, которые способны успешно конкурировать на мировых рынках.

Решение этой проблемы лежит в двух взаимосвязанных плоскостях, обусловленных, во-первых, необходимостью создания внешних условий, благоприятствующих инновационному развитию, и, во-вторых разработки механизма формирования хозяйственных структур инновационного типа с учетом российской специфики.

Разработка путей и механизмов развития промышленности, ее оживления и подъема как основы экономического роста является ключевой проблемой современного этапа развития экономики России. В связи с этим перед российской экономической наукой стоят задачи теоретического обоснования и практического решения проблем адаптации, формирования и развития промышленных хозяйствующих субъек тов в условиях рыночной трансформации.Решение этих задач лежит, прежде всего, в сфере структурной перестройки экономики, направленной на формирование в качестве одной из основных ее структурных единиц мобильных и эффективных хозяйствующих субъектов, соответствующих, с одной стороны, требованиям и тенденциям мирового развития и с другой - специфическим условиям и особенностям рыночных трансформаций в России.

В настоящее время есть необходимость проведения инновационно ориентированной структурной перестройки российской промышленности на основе формирования новой модели хозяйствующего субъекта, основные параметры которого отвечают современным мировым реалиям и специфическим особенностям российской экономики.

С точки зрения современных мировых тенденций, к которым автор относит, прежде всего, повышение уровня научно-технологического и информационного развития и формирование новых хозяйственных систем, «основанных на знаниях» (нововведениях и инновациях), российские промышленные хозяйствующие субъекты должны быть восприимчивы к орган изационным и технологическим инновациям и базироваться на перспективных технологиях, то есть обладать определенной «инновационной составляющей», формирующей инновационный тип развития.

С точки зрения специфики новых экономических условий функционирования, связанных с переходом к рыночному хозяйству, российские промышленные хозяйствующие субъекты должны быть способны самостоятельно вести расширенное воспроизводство на основах самоорганизации и конкуренции, быть ориентированны на потребителей и т.д то есть обладат ь необходимой «экономической составляющей», свойственной субъектам рыночной экономики.

Именно такие хозяйственные структуры, обладающие инновационным типом развития и базирующиеся на перспективных технологиях, а также адаптированные к рыночным условиям должны, на наш взгляд, стать основой структурной перестройки российской экономики, в том числе и промышленности.Разработка модели такого хозяйствующего субъекта промышленности требует специального методологического и методического инструментария, в качестве которого в ди ссертационном исследовании избрана системная методология, требующая создания единой концептуальной модели изучаемого объекта, что соответствует целям нашего исследования.

В соответствии с данной методологией, основой концептуальной модели объекта служит его содержательное описание с выделением структурных и функциональных свойств, показателей функционирования и развития, факторов и условий существования.Другими словами, должен быть построен некий типичный образ исследуемого объекта, обладающего определенными свойствами, который и является объектом системного теоретического анализа.

Это означает, что всю совокупность анализируемых предприятий, объединений, корпораций и иных хозяйствующих субъектов необходимо идентифицировать, представив их в виде единого объекта исследования, обладающего общими для всех свойствами, чертами, что на методологическом уровне позволяет выявлять и изучать общие закономерности формирования новых и трансформации действующих хозяйствующих промышленных субъектов.

Различная экономическая среда меняет роль, качественную определенность и значимость системных свойств хозяйствующих субъектов, а та или иная совокупность значимых для данных условий свойств меняет саму сущность хозяйствующего субъекта.Новая рыночная среда, иные условия хозяйствования, в которых оказались российские предприятия, неизбежно вызывают к жизни новые системные свойства хозяйственных структур, которые в прежних условиях не были востребованы.

Для выживания, адаптации и развития в рыночной среде предприятия должны быть способны к самостоятельному, р ациональному и целенаправленному экономическому поведению, ориентированному на конкурентный рынок, и самостоятельно вести расширенное воспроизводство в условиях рыночного хозяйства.При этом в условиях конкурентоспособной рыночной экономики в полной мере востребуются такие их системные свойства, как самоорганизация, целенаправленность, устойчивость, которые практически реализуются через экономическую и инновационную деятельность.

Необходимость акцентирования внимания на «инновационно-экономической» составляющей рассматриваемого объекта состоит в том, что его мотивация и поведение определяются экономическими закономерностями, характерными для рыночной экономики инновационного типа, когда «прогресс науки и техники превратился из фактора внешнего (экзогенного) по отношению к воспроизводству в фактор внутренний - эндогенный» . На основе данного методологического подхода предлагается ввести в научный оборот при анализе хозяйствующих субъектов новую экономическую категорию - производственно-экономическая система (ПЭС), отражающую новые системные свойства х озяйственных структур инновационного типа. Учитывая, что экономические категории представляют лишь «теоретические выражения, абстракции общественных отношений производства» , можно утверждать, что производственно-экономическая система - это модель хозяйствующего субъекта инновационного типа, обладающего совокупностью определенных, качественных свойств, которая может выражаться в различных организационно-экономических формах.

Однако возникает вопрос: все ли хозяйствующие субъекты можно отнести к категории п роизводственно-экономических систем? Давая определение данной категории, мы вводим следующие качественные параметры.

Производственно-экономические системы (ПЭС) - это преимущественно крупные самостоятельные хозяйственные единицы - объединения, корпорации, концерны и другие хозяйственные структуры, способные в условиях рыночной конкуренции устойчиво и эффективно работать в сфере производства товаров и оказания услуг, опираясь, прежде всего, на собственный научно-исследовательский, производственный, кадровый и финансовый потенц иал. Множество предприятий малого бизнеса, действующих автономно на конкурентном рынке, не могут, как показывает практика, выполнять функции производственно-экономических систем, тем более инновационного типа. В то же время последние естественным образом «обрастают» многими подобными малыми предприятиями, которые, с одной стороны, оказываются востребованными этими системами в силу их известных преимуществ, с другой стороны - они получают надежную материально-финансовую поддержку для собственного выживания и развития. Наконец, в известной мере, сама ПЭС подобным образом получает расширение своих границ.

Характерными, отличительными чертами производственно-экономической системы как научной экономической категории в условиях экономики рыночного типа являются: • целевая направленность на обеспечение комплексного развития всех составляющих воспроизводственного цикла (имея в своей структуре все необходимые для этого подразделения); • способность самостоятельно и непрерывно обновлять производство (как продукцию, так и производственно-технологическую базу) на инновационной основе, обладая, таким образом, потенциалом развития; • обеспеченность устойчивыми источниками финансирования своей инновационной деятельности, расширенного воспроизводства как путем собственных накоплений, так и на основе устойчивых отношений с кредитными организациями, участия в финансово-промышленных группах и других формах привлечения финансовых ресурсов в сферу инновационной деятельности ПЭС. Следовательно, не всякое предприятие и иную хозяйственную структу ру можно отнести к категории ПЭС, а только те, которые обладают определенными чертами, свойствами.

ИЛЬИНСКИЙ А.С. ФОРМИРОВАНИЕ ОРГАНИЗАЦИОННЫХ СТРУКТУР УПРАВЛЕНИЯ ДЛЯ ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСКОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ Процесс лавинообразного появления новых предприятий в Российской Федерации в настоящее время подходит к своему завершению.

Данное явление начинает приобретать более спокойный характер, обусловлено это тем, что большинство сущ ествующих рыночных ниш уже занято, и, следовательно, вновь появляющиеся коммерческие предприятия вынуждены либо искать новые рыночные возможности, либо занимать места разорившихся или ушедших с данного рынка фирм, либо пытаться проникнуть на уже занятые другими позиции рынка.

Так же постоянно меняющиеся элементы законодательства РФ заставляют соответствующим образом реагировать на них все предпринимательские структуры страны.

Все это ведет к тому, что сильно возрастает сложность ведения конкурентной борьбы, которая на чинает приобретать все более жесткие формы.

Затрудняется разработка и реализация стратегических планов организаций, которые, в свою очередь, требуют повышения ее гибкости, способности оперативно реагировать на постоянно меняющиеся условия деятельности, что в первую очередь обусловлено построением и функционированием организационной структуры управления предприятия.

Следовательно, в современных условиях проблема правильного и грамотного построения организационной структуры приобретает особую актуальность. Проблемы исследования, разработки и внедрения организационных структур управления в предпринимательские проекты нашли широкое отражение в зарубежной экономический литературе в трудах М.Альберта, И.Ансоффа, Х.Виссема, П.Друкера, Д.У.Дункана, П.Лэнда, М.Мескона, Дж.Обер-Крие, А.Хоскинга, Ф.Хедоури, и др. В отечественной экономической литературе проблеме исследования, разработки и внедрения организационных структур управления предприятий и организаций посвящены раб оты А.Р.Алавердова, А.В. Бандурина, В.Р.Веснина, И.Н.Герчиковой, В.В.Глухова, В.В.Глущенко, С.Д.Ильенковой, А.Р.Каньковской, М.Г.Лапусты, О.Т.Лебедева, З.П.Румянцевой, Э.Е.Старобинского, и многих других.

Следует отметить, однако, что большинство публикаций, появившихся в последние годы, в обобщенном виде передают зарубежный опыт изучения, разработки и внедрения организационных структур управления предприятий и организаций.

В них недостаточно разработаны вопросы сущности организационных структур управления и мало уделено внимания вопросам прикладного характера, ориентированным на решение проблем, возникающих у российских предпринимателей и их организаций.В настоящее время нужны разработки конкретных технологий отображения, анализа, проектирования и внедрения организационных структур управления предприятий, реализация которых в российских условиях содействовала бы эффективной деятельности предпринимательских образований.

Все это позволяет заключить, что вопросы формирования организационных структур управления для предпринимательской дея тельности еще не достаточно решены и требуют к себе повышенного внимания.Данный факт определил актуальность диссертационного исследования.

Организационная структура управления - это совокупность всех подразделений предприятия, выстроенных в соответствии с их иерархической принадлежностью и взаимосвязей между ними. Она должна динамично изменяться и обладать способностью адаптации к различным изменениям, как внутри предпр иятия, так и во внешней среде.Данное определение сформировалось в результате четкого выделения основной характеристики организационной структуры управления субъекта предпринимательской деятельности, позволяющей предприятию выживать в условиях рынка – это ее способность изменяться в динамике, в соответствии с внутренними и внешними условиями функционирования организации.

С использованием теории систем и системного анализа, уточнена и аргументирована, а в следующих главах дополнена, терминологическая база теории организационны х структур управления предприятий.Формализованы терминологические группы, описывающие организационную структуру, как: - систему взаимосвязанных элементов, осуществляющих реализацию различных задач, выполнение которых жизненно важно для предприятия, - иерархическую систему, - систему связей между элементами организационной структуры управления.

Особо необходимо подчеркнуть введение и формализацию следующих категорий: структурная единица (структурный элемент) - это не поддающийся ни по каким признакам дроблению элемент о рганизационной структуры управления субъекта предпринимательской деятельности; структурный блок – это несколько структурных единиц, находящихся на одном иерархическом уровне и подчиняющихся одному руководителю.

Это позволило значительно облегчить процесс словесного описания организационной структуры управления предприятия, а следовательно и процесса ее изучения и характеристики. В-третьих, рассмотрены предпосылки появления организационных структур управления, как закономерного явл ения, сопутствующего всему процессу становления и развития цивилизации.В-четвертых, исследована проблема адекватного отражения различных проявлений организационной структуры управления субъектов предпринимательской деятельности с помощью органиграмм.

Проведена классификация органиграмм, по элементам организационной структуры управления, которые они отражают.Также предложен механизм их совмещения, для получения комплексных органиграмм, в основе которых лежат т.н. традиционные органиграммы (см. Рис.1), которым дано следующее определение: Традиционные (классические) органиграммы – это те органиграммы, которые часто приводятся в отечественной и зарубежной литературе по менеджменту, они отображают лишь иерархическое строение организации (пирамида или матрица) и основные связи между линейными руководителями и их подчиненными, иногда, связи функционального характера между штабными подструктурами (штабами), если они имеются в организации, и линейными руководителями, с которыми они сотрудничают. Рис. 1 Традиционная (классическая) органиграмма.

Они выбраны качестве основы, для наглядного представляется элементов организационной структуры управления в виде схем, т.к. у практикующих менеджеров или консультантов уже есть, как правило, опыт их построения.

Для упрощения восприятия информации, посредством органиграмм, предложено использование т.н. "пакета органиграмм", включающего в себя их совокупность, связанную смысловой близостью отображаемых проявлений организационной структуры управления субъекта предпринимательской деятельности и взаимодополняемостью, позволяющей более полно отобразить исследуемый объект.

Данный инструмент представляется незаменимым, особенно в России, т.к. позволяет достаточно быстро оценить последствия вносимых в организационную структуру управления изменений, что актуально в условиях постоянно изменяющейся ситуации, в которой осуществляется предпринимательская деятельность исследуемого объекта.Применение стандартных органиграмм для отслеживания последовательности выполнения различных функций структурными единицами предприятия для решения какой-либо задачи, одновременное отражение связей между этими единицами, практически не эффективно, т.к. получаемые схемы и таблицы слишком громоздки для их визуального изучения.

В связи с чем, разработан и апробирован новый вид органиграмм, (см. Рис.2) , позволяющих осуществлять этот процесс более эффективно.Т.к. в предложенную схему можно, также, как и в традиционную, вносить средства отражения различных проявлений организационной структуры управления субъекта п редпринимательской деятельности, то речь идет о разработке ее альтернативы, которая позволяет естественным, органическим способом отражать изучаемые явления, что ранее являлось затруднительным.

Но, следует иметь в виду, что предложенный механизм является не заменой старому, а его добавлением, что в итоге дает максимально возможный эффект.Рис. 2 Функционально-целевая органиграмма, отражающая реализацию задачи по непрерывному приему и передаче в производство заказов от клиентов. В современной литературе можно встретить несколько разновидностей четырех различных классификаций организационных структур управления субъектов предпринимательской деятельности, в данном исследовании предложены еще две новые классификации и усовершенствованы некоторые из ранее опубликованных другими авторами.

В итоге, представлены следующие классификации: По внешнему виду иерархии. 1. Моно-административные (пирамидальные); 2. Поли-административные (матричные). По видам дробления при департаментализации организации: 1. Дробление без специализации; 2. Дробление по функциям; 3. Дробление по видам продукции, по территориальному местоположению и по группам клиентов.

По степени централизации: 1. Централизованные; 2. Децентрализованные. По степени сложности: 1. Простейшие: - базовые: a. "лента"; b. "круг"; c. "колесо"; - производные: a. "звезда"; b. "иерархическая". 2. Сложные: - классические; - сборные или конгломераты (с очетающие несколько видов классических). По степени детализации: 1. Подробные; 2. Глобальные.По степени реагирования на окружающую среду: 1. Бюрократические; - Линейные; - Функциональные; 2. Адаптивные (органические); - Дивизионные; - Матричные.

Использование этих классификаций, в зависимости от преследуемых при этом целей, позволяет быстро и четко определить свойства исследуемой организационной структуры.Также данные классиф икации можно рекомендовать, как основу для создания единого классификатора организационных структур управления субъектов предпринимательской деятельности, что может иметь большое значение, как в теоретическом, так и в практическом аспектах его применения.

В данной главе также проведено исследование организационных структур управления с точки зрения их преимуществ и недостатков. За основу взята классификация по степени реагирования на окружающую среду. Данное исследование позволяет, при разработке организационных структ ур управления, сразу учитывать возможные последствия использования той или иной схемы, на практике.Учитывая, что на практике почти никогда не бывает предприятий с точно такими же организационными структурами, которые рассматриваются в рамках вышеуказанной классификации, тем не менее, можно говорить о том, что они являются смешанными типами, которые несут свойства описанных структур управления.

Безусловно, эффект неаддитивности, который имеет место в данном случае, дает иной конечный результат, нежели простая сумма свойств используемых для построения реального предприятия приведенных в классификации схем, но он становится в большей мере предсказуемым, что также можно считать положительным итого проведенного исследования.

Одним из аспектов теории организационных структур, исследованных в рамках второй главы, является проблемы так называемых подструктур, которым дается следующее определение в работе: Подструктурами – это такие структурные подразделения организационной структуры управления субъекта предпринимательской де ятельности, которые характеризуются наличием хотя бы одного из следующих двух признаков: 1. это структурные подразделения, которые не обладают реальной властью, а выполняют роль лишь совещательных и, иногда, контролирующих органов; 2. это структурные подразделения носящие временный характер, т.е. организуемые или собираемые время от времени.

В работе исследованы два типа подструктур: a. штабные – это т.н. "штабы" при различных линейных руководителях организации, например, юридическая служба, обслуживающа я главного менеджера фирмы, структурный блок его заместителей и главного бухгалтера, т.е. людей, связанных в выполнении своих ежедневных обязанностей с необходимостью обращаться к различным видам права и их разделам.

Этот вид подструктур обладает только первым перечисленных признаков. b. коллегиальные – это подструктуры в рамках которых происходи взаимодействие представителей одного структурного блока на постоянной или временной основе.Можно выделить следующие виды коллегиальных подструктур: конференции; комиссии; комитеты; советы; коллегии которые предложено объединить под общим названием: комитеты, но предназначенные для решения различных задач.

Во второй части данной главы исследован и уточнен метод составления органиграммы реальной организационной структуры управления субъекта предпринимательской деятельности. В основе метода лежит проведение опроса сотрудников предприятия с использованием специальных анкет.После сбора и обработки анкет, предложено использовать пакет органиграмм для отражения реально существу ющей организационной структуры управления.

Также в данной главе разработан и предложен для практического использования метод исследования организационной структуры управления субъекта предпринимательской деятельности с помощью ее декомпозиции. Применению подобного метода исследования функционирования организационной структуры способствовало ее представление и описание, как системы, со всеми вытекающими отсюда свойствами и особенностями.Предложенный для практического применение способ декомпозиции позволяет исследовать н е каждую структурную единицу в отдельности, что затрудняет анализ ее связей с другими, а сразу всего структурного блока (см. Рис.3, 4), что решает обозначенную проблему.

Рис. 3 Организационная структура управления субъекта предпринимательской деятельности. Рис. 4 Дефрагментированнная организационная структура управления субъекта предпринимательской деятельности.Должности на приведенных рисунках закодированы следующим образом: 1. количество цифр в коде показывает уровень иерархии, занимаемый данным сотрудником; 2. Последняя цифра в коде – это порядковый номер, данной структурной единицы в структурном блоке, к которому она относится; 3. Все остальные цифры – это код предыдущей структурной единицы.

Такой метод представления организации и ее структурных единиц наиболее полно отразить строение ее организационной структуры управления, что можно эффективно использовать в процессе исследования ее функционирования.На современном предприятии циркулирует несколько основных видов инф ормации.

Все их предложено разделить на три основных вида: - управленческая (административная) - это информация, посредством которой осуществляются: руководство (оперативное управление) всеми видами деятельности предприятия; координация функционирования всех структурных единиц и контроль работы всей организации в целом; - специализированная (производственная) - это информация, с помощью которой осуществляются все виды деятельности организации; - информационный шум – это лишняя информация, которая, как правило, лишь мешает нормальному функционированию субъекта предпринимательской деятельности.

Задачей службы информационного обеспечения фирмы является отсеивание такой информации или выделение из нее полезной.Первые два вида информации формируют организационную структуру управления субъекта предпринимательской деятельности, связывая между собой ее структурные элементы посредством информационных связей различного вида. Вся совокупность информационных связей образует систему.

В данном исследовании предложена термин ологическая база, позволяющая описать эту систему, и включающая следующие категории: Информационный канал - это совокупность связей, образовавшихся между двумя или более структурными единицами, посредством которых происходит передача информации от одной структурной единицы к другой.Информационный источник - структурная единица или их совокупность, которая на основе анализа поступившей информации формирует свою собственную, приводит ее в необходимый для восприятия вид и передает в нужный информационный канал. Конечный потребитель информации - структурная единица или их совокупность, которая на основе восприятия и обработки информации, поступившей по информационному каналу, производит или выработку своей информации для дальнейшей ее передачи по другим информационным каналам, или осуществляет какие-либо практические действия для достижения цели, регламентированной поступившей информацией.

Рядовое звено информационного канала - структурная единица или их совокупность, которая, обрабатывая и перераспределяя информ ацию, не меняет ее основной сути. Информационная связь – это простейший элемент информационного канала, не поддающийся дальнейшему дроблению, образовавшийся в связи с производственной необходимостью контактирования одной структурной единицы предприятия с другой.

Предложена следующая классификация информационных связей, имеющих место на предприятии: - формальные: a. линейные: I. прямые линейные - это связь, характеризуемая передачей управляющей информации от субъекта управления к объекту, т.е. наличием в ней передачи административной информации; II. обратные линейные - это тип связи, через который передается информация от подчиненного начальнику и имеет вид отчета о проделанной работе и ее результатах.

Так же через эти связи передается информация, несущая новаторский (инновационный) характер; b. функциональные: I. прямые функциональные - это связь, через которую передается управляющая информация между функциональным субъектом управления и, связанным с ним, объектом управления из другой службы; I I. обратные функциональные - это связь между структурной единицей и ее функциональным руководителем, как правило, через нее передается информация в виде отчета о результатах проделанной работы; - неформальные: a. на уровне структурного блока - это связь между структурными единицами, входящими в один структурный блок; b. без уровневой дифференциации - это межличностные связи между разными структурными единицами, носящие непредсказуемый и не регламентируемый характер. Предложенная методика позволяет оценить эффективность функционирования, как одного структурного элемента организации, так и всего субъекта предпринимательской деятельности в целом.

КАЛОЕВ Ю.В. АНАЛИЗ ПРИНЦИПОВ УПРАВЛЕНИЯ КРЕДИТНОЙ ОРГАНИЗАЦИЕЙ Сектор «Финансовые учреждения» состоит из институционных единиц – резидентов, занятых в основном финансовой деятельностью, при которой единица принимает на себя обязательства приобрести финансовые акт ивы, участвуя в финансовых операциях на рынке, а также финансовыми операциями на коммерческой основе (коммерческие кредитные учреждения) и операциями по страхованию (страховые учреждения) независимо от форм собственности.

Под производственной деятельностью в данном секторе понимается финансовое посредничество, оказание финансовых посреднических услуг, вспомогательная финансовая деятельность (вспомогательные финансовые услуги), страховая деятельность, т.е. обеспечение финансовой защиты институциональных единиц от оп ределенных рисков или непредвиденных обстоятельств и организация пенсионных фондов с целью обеспечения групп наемных работников доходами по их выходе на пенсию.

Мы не можем полностью согласиться с позицией по данному вопросу такого ученого, как проф. О.И. Лаврушин, давшего следующее определение банка как субъекта экономической деятельности: «Банк – это посредник между товаропроизводителями, скорее продавец, чем производитель.

Банк как специфическое предприятие производит продукт, существенно отличающийся от продукта сферы материального производства, он производит не просто товар, а товар особого рода в виде денег, платежных средств» . На наш взгляд, автор противоречит сам себе (см. подчеркивание), утверждая, во-первых, что банк не является производителем; во-вторых, что продукт деятельности банков – деньги.

Считаем, что банки являются рыночными производителями услуг, создателями стоимости, а плата за них в форме процентов, дивидендов, комиссионных вознаграждений и иных форм достаточно подробно введена в за конодательные рамки в Налоговом кодексе РФ (глава 18), постановлении Правительства России № 490 от 16 мая 1994 г. «Об особенностях определения налогооблагаемой базы для уплаты налога на прибыль банками и другими кредитными учреждениями». При этом деньги, о которых говорит проф. О.И. Лаврушин, выступают, скорее, как инструменты (даже не ресурсы) хозяйственной деятельности финансово-кредитного учреждения.

Наша задача – рассмотреть возможности оценки совокупной спо собности банка использовать денежные и иные средства в качестве капитала, т.е. для создания новой стоимости.

Финансовые предприятия берут деньги у одних единиц, принимая на себя определенные обязательства, и затем используют их на финансовом рынке с большей эффективностью, что покрывает их издержки и обеспечивает прибылью.Финансовые посредники – банки, берущие обязательства по своим собственным счетам на финансовых рынках, которые возникают в результате заимствования средств, а затем предоставляют их в качестве кредитов на разные сроки и на разных условиях другим институциональным единицам.

Они посредничают между кредиторами и заемщиками, направляя средства от одних к другим, подвергая себя риску в этом процессе. Одни финансовые посредники мобилизуют основную часть своих средств, принимая депозиты. Другие делают это, выпуская векселя или другие ценные бумаги.Кроме того, финансовые посредники оказывают различные финансовые или деловые услуги в качестве побочной деятельности, например обмен валюты, консультации по поводу инвестиций, покупки недвижимости, инкассация, ведение счетов клиентов и др. Таким образом, деятельность финансовых посредников аккумулируется в трех сферах: кредитовании, страховании и пенсионных фондах.

Этими видами деятельности заняты следующие институционные единицы: кредитные корпорации, страховые корпорации и пенсионные фонды.Итак, наряду с банками перемещение денежных средств на рынках осуществляют и другие финансовые и кредитно-финансовые учреждения: инвестиционные фонды, стр аховые компании, брокерские, дилерские фирмы и т.д. В отличие от сектора «Финансовые учреждения», сектор «Государственное управление» включает институционые единицы, занятые в том числе и в области перераспределения национального дохода, государственных финансов.

Кроме того, в этот сектор включаются фонды (организации) социального страхования; государственные, центральные, региональные и местные банки, основными функциями которых являются предоставление финансовых услуг органам госу дарственного управления, а также выпуск банкнот, ценных бумаг и чеканка металлических денег, хранение запасов золота и иностранной валюты; государственные сберегательные банки, осуществляющие обслуживание домашних хозяйств; некоммерческие общественные организации, обслуживающие население, если они контролируются и финансируются государственными учреждениями.

Ресурсы этих единиц образуются в основном за счет обязательных платежей, производимых институциональными единицами, принадлежащими к другим секторам экономики.

Отнесение Центрального банка к финансовому сектору является дискуссионным. В условиях переходной экономики он может быть отнесен и к сектору государственных учреждений.Когда Центральный банк выполнял в основном административные функции, он был неотделим от правительства и целиком контролировался им. Поэтому на ранних стадиях перехода к рыночной экономике его относили к государственному сектору государственного управления.

С развитием финансовых услуг Центральный банк в своей деятельности все б олее приближался по своим функциям к коммерческим банкам: выдача платных кредитов при явно положительной ставке кредитования, регулирование обменного курса рубля посредством интервенций на валютном рынке и т. п. Поэтому начиная с 1992 г. Центральный банк России относится в СНС к финансовому сектору.Депозитные денежные корпорации рассматриваются в соответствии с международной методологией как подсектор финансового сектора экономики, включающий коммерческие банки, клиринговые, сберегательные и Сбербанк, котор ые были созданы как государственные банки и в которых доля государства высока и теперь.

Главной целью этих банков является получение прибыли от участия в финансовых операциях. Различные инвестиционные фонды идентифицируются как другие финансовые посредники.Финансовые вспомогательные корпорации включают все резидентные организации, занятые в основном финансовой деятельностью, тесно связанной с финансовым посредничеством, но не являющиеся финансовыми посредниками: брокерские организации, фондовые биржи, организации по проведению лотереи и др. Страховые корпорации определены в международных статистических стандартах как институциональные единицы, оказывающие другим единицам финансовую защиту от различного рода рисков.

Их деятельность – финансовое посредничество особого рода: они берут средства у владельцев полисов и инвестируют их в финансовые и другие активы.

Пенсионные фонды. В финансовый сектор включаются только негосударственные фонды, аккумулирующие деньги населения и инве стирующие их, а затем возвращающие их в виде пенсий. Государственные внебюджетные социальные фонды относятся к сектору «Государственные учреждения». В данной диссертационной работе исследованию подлежат банковские учреждения.Исходя из изложенного, банк – это организация, созданная для привлечения денежных средств и размещения их от своего имени на условиях возвратности, платности и срочности.

Основное назначение банка – посредничество в перемещении денежных средств от кредиторов к заемщикам и от продавцов к по купателям. Банки как субъекты финансового рынка имеют два существенных признака, отличающие их от всех других субъектов.Во-первых, для банков характерен двойной обмен долговыми обязательствами: они размещают свои собственные долговые обязательства (депозиты, сберегательные сертификаты и пр.), а мобилизованные таким образом средства размещают в долговые обязательства и ценные бумаги, выпущенные другими.

Это отличает банки от финансовых брокеров и дилеров, которые не выпускают собственных долговых обязательств. В о-вторых, банки отличает принятие на себя безусловных обязательств с фиксированной суммой долга перед юридическими и физическими лицами.Этим банки отличаются от различных инвестиционных фондов, которые все риски, связанные с изменением стоимости ее активов и пассивов, распределяют среди своих акционеров.

В Российской Федерации создание и функционирование коммерческих банков основывается на Законе РФ «О банках и банковской деятельности в РФ», основные положения которого в принципе приближены к основным ме тодологическим положениям, изложенным в международных учетно-информационных системах.Банки России действуют как универсальные кредитные учреждения, совершающие широкий круг операций на финансовом рынке: предоставление различных по видам и срокам кредитов; покупка-продажа и хранение ценных бумаг; иностранной валюты; привлечение средств во вклады; осуществление расчетов; выдача гарантий, поручительств и иных обязательств; посреднические и доверительные операции и т.п. В России банки могут соз даваться на основе любой формы собственности – частной, коллективной, акционерной, смешанной.

Не исключается возможность создания банков, основанных только на государственной форме собственности, которые в соответствии с действующим законодательством могут осуществлять свою деятельность на коммерческой основе.

Для формирования уставных капиталов российских банков допускается привлечение иностранных инвестиций.Под банками с участием иностранных инвестиций в соответствии с Условиями открытия банков с участие м иностранного капитала на территории Российской Федерации, утвержденными Центральным банком (ЦБ) РФ 08.04.93 г понимаются: совместные банки, т.е. банки, уставный капитал которых формируется за счет средств резидентов и нерезидентов; иностранные банки – банки, уставный капитал которых формируется за счет нерезидентов; филиалы банков-нерезидентов.

Решение об открытии каждого отдельного банка с участием иностранных инвестиций принимается Советом директоров ЦБ РФ. Центральный банк устанавливает лимит участия ино странного капитала в банковской системе страны.Ограничения на участие иностранного капитала преследуют цель создать наиболее благоприятные условия для становления отечественных коммерческих банков и защиты их от экспансии зарубежных банков.

По способу формирования уставного капитала банки подразделяются на акционерные (открытого и закрытого типа) и паевые. Возможность создания банков, принадлежащих одному лицу (юридическому или физическому), исключается действующим законодательством, согласно которому уставный капитал банка формируется из средств не менее трех участников.Если на начальном этапе реформирования кредитной системы коммерческие банки создавались главным образом на паевой основе, то для нынешнего этапа характерно преобразование паевых банков в акционерные и создание новых банков в форме акционерных обществ.

Для акционерного общества характерно, что собственником его капитала выступает само общество, т.е. банк. А паевые коммерческие банки собственниками своего капитала не являются, поскольку каждый из пайщиков сохраняет право собст венности на свою долю капитала.Паевые коммерческие банки организованы на принципах общества с ограниченной ответственностью, т.е. общества, в котором ответственность каждого пайщика ограничена пределами его вклада в общий капитал банка.

Расширение уставного фонда может осуществляться за счет как внесения участниками дополнительных взносов, так и за счет вступления в банк новых участников. Вопрос о вступлении новых участников и размерах их вклада в уставный фонд банка решается на общем собрании участников.По международным стандартам российская банковская система пока не сопоставима с аналогичными системами развитых стран.

Прежде всего отечественные кредитные учреждения значительно уступают зарубежным по размерам капитала и величине аккумулированных активов.Совокупный собственный капитал 200 самых крупных российских банков меньше любого из первой двадцатки крупнейших банков мира . У банков, функционирующих как акционерное общество, уставный капитал разделен на определенное число акций равной номиналь ной стоимости, размещаемых среди юридических и физических лиц. Акционеры не вправе требовать от банка возврата этого вклада, что повышает устойчивость и надежность банка и создает для банка прочные основы для управления его ликвидностью.

Акционерные банки бывают закрытого и открытого типов. Акции закрытых банков могут переходить из рук в руки только с согласия большинства акционеров. Акции банков открытого типа могут переходить из рук в руки без согласия других акционеров и распрост раняться в порядке открытой подписки.Подписка на ценные бумаги считается открытой, если список покупателей ценных бумаг не утверждается заранее учредителями или руководящими органами банка-эмитента, и в результате эти бумаги может приобрести любое лицо. Открытая подписка требует от банка широкой информации о своей деятельности.

Первым и основополагающим принципом управления потенциалом коммерческого банка является работа в пределах реально имеющихся ресурсов. Работа в пределах реально имеющихся ресурсов означает, что коммерческий банк должен не только обеспечивать количественное соответствие между своими ресурсами и кредитными вложениями, но и добиваться соответствия характера банковских активов специфике мобилизованных им ресурсов.

Это относится прежде всегок срокам тех и других. Так, если банк привлекает средства главным образом на короткие сроки, а вкладывает их преимущественно в долгосрочные ссуды, то его ликвидность оказывается под угрозой.Наличие в активах банка большого количества ссуд с повышенным риском требует от банка увеличения удельного веса собственных средств в общем объеме его ресурсов.

Вторым важнейшим принципом, на котором базируется управленческая деятельность в коммерческих банках, является экономическая самостоятельность, подразумевающая и экономическую ответственность банка за результаты своей деятельности. Экономическая самостоятельность предполагает свободу распоряжения собственными средствами банка и привлеченными ресурсами, свободный выбор клиентов и вкла дчиков, распоряжение доходами банка.Действующее законодательство предоставляет всем коммерческим банкам экономическую свободу в распоряжении своими фондами и доходами.

Экономическая ответственность коммерческого банка не ограничивается его текущими доходами, а распространяется и на его капитал. По своим обязательствам коммерческий банк отвечает всеми принадлежащими ему средствами и имуществом.Весь риск от своих операций коммерческий банк берет на себя. Третий принцип заключается в управлении механизмами в заимоотношений коммерческого банка со своими клиентами.

Он строятся как обычные рыночные отношения и представляют собой операционно-кассовую работу. Четвертый принцип управления работой коммерческого банка заключается в том, что регулирование его деятельности может осуществляться только косвенными экономическими (а не административными) методами.Пятый принцип – максимальная отдача от ресурсов, как собственных, так и привлеченных, как материальных, так и нефинансовых, трудовых, от осуществления как капитальных, так и текущих затрат.

Важную роль на этапе, предшествующем принятию управленческого решения, играют выводы, полученные в результате проведения всестороннего статистического анализа по самым различным аспектам и направлениям банковской деятельности.Статистика изучает банковскую систему и ее деятельность в различных аспектах: по видам банковских услуг и их объему, по формам собственности и назначению банков, по видам кредитно-расчётного обслуживания, по ассортименту оказываемых ими услуг.

Наряду с расширением сети банк ов развитие банковской системы сопровождается расширением классификаций банковских услуг и их элементов.В статистике применяется следующая группировка банковских услуг: 1. Учетно-операционная работа: 1.1) открытие, введение и закрытие лицевых счетов клиентов и банков-корреспондентов; 1.2) учет расчетно-платежных документов и контроль за своевременностью их оплаты; выявление счетов, не оплаченных в срок; 1.3) осуществление расчетов по поручению клиентов; 1.4) начисление и списание процен тов по ссудам, текущим и расчетным счетам; 1.5) учет операций факторинга, лизинга и форфейтинга; 1.6) депонирование средств для выдачи чековых книжек, аккредитивов, акцента платежных поручений и др. 2. Кредитование: 2.1) перспективное планирование кредитной деятельности; 2.2) экономико-статистический анализ кредитных отношений за предшествующий период; 2.3) регулирование кредитных отношений банка с предприятиями; 2.4) учет и контроль кредитной деятельности; 2.5) оценка экономической эффективности отдельных видов кредита и кредитных отношений и др. 3. Денежное обращение: 3.1) составление и исполнение кассового плана; 3.2) прогнозирование выполнения кассового плана. 4. Денежное обслуживание: 4.1) организация обслуживания кредитных карт; 4.2) организация обслуживания кассовых автоматов; 5. Анализ финансово-экономического состояния организаций: 5. 1) ведение финансово-экономических паспортов организаций; 5.2) контроль выполнения целевых программ развития отдельных организаций.

Рассматриваются и другие виды банковских услуг.

Основной формой банковских услуг является предоставление кредита.

Кредитная система представляет собой неотъемлемую часть мировой экономики, сложнейший механизм, вобравший в себя огромные разнообразные формы кредита и кредитных институтов, совокупность теснейших взаимосвязей между финансовым и промышленным капиталом.Кредитные отношения складываю тся в условиях движения и взаимодействия кредитных ресурсов и кредитных вложений.

Кредитные ресурсы состоят из средств банков, временно свободных денежных средств бюджета, народного хозяйства и населения.Средства банков складываются из уставного, резервного и специальных фондов; средства народного хозяйства (в том числе институциональных единиц) – из остатков средств на расчётных счетах предприятий и фирм, на счетах по капитальным вложениям, из средств заказчиков за выполненные строительные, научно-исследовательские и проектно-изыскательские работы, а также средств в расчетах; средства населения характеризуются остатками средств на сберегательных счетах сберегательных и коммерческих учреждений.

При определении размера кредитных вложений принимаются во внимание также ресурсы, мобилизуемые в процессе внешнеэкономической деятельности, остатки средств на счетах бюджетных учреждений и страховых организаций.Временно свободные денежные капиталы, возникающие в процессе кругооборота промышленного и торгового ка питала, накопления государства, юридических и физических лиц образуют ссудный фонд (ссудный капитал). Кредитные вложения представляют собой ссуды, выдаваемые банковскими учреждениями предприятиям, организациям и населению для производственного и социального развития.

Статистическая информация о кредитных вложениях призвана обеспечить учреждения банков данными, необходимыми для планирования кредитов, данными о том, как эти кредиты используются, возвращаются и насколько они обеспечены товарно-материальными ценностями. Важнейшими задачами анализа финансирования и кредитования капитальных вложений являются: изучение экономической эффективности капитальных вложений; характеристика поступления средств, предназначенных на финансирование капитальных вложений и выполнения плана мобилизации внутренних ресурсов для экономической деятельности; анализ использования капитальных вложений (при оформлении финансирования, в ходе финансирования, по окончании финансируемых работ); характеристика выполнения плана финансирования и кредитования капитальны х вложений; характеристика выполнения планов по капитальному строительству и вводу в действие производственных мощностей и основных фондов; выявление резервов для снижения себестоимости продукции и услуг у финансируемых хозяйствующих субъектов.

Результаты статистического анализа показывают, с какими сферами экономики соприкасается банк в своей деятельности; характеризуют особенности финансирования и кредитования секторов экономики, отраслей, предприятий и фирм; свидетельствуют о соответствии деятельности банка потребностям нар одного хозяйства.

Одной из задач управления банковской деятельностью является оценка, установление и поддержание необходимого соотношения между различными структурными составляющими ресурсов, в первую очередь средств, предоставляемых во временное пользование.

Такие соотношения между структурными составляющими определяют соответствующие пропорции между стоимостными объемами кредитных операций, которые, в свою очередь, можно классифицировать так, как представле но в таблице 1. Таблица 1 Классификация кредитных операций 1. По срокам: краткосрочные; среднесрочные; долгосрочные 2. По видам обеспечения: необеспеченные (балансовые и персональные); обеспеченные 3. По размерам: мелкие; средние; крупные 4. По видам дебиторов: сельскохозяйственный кредит; промышленный кредит; коммунальный кредит; персональный кредит 5. По использованию: потребительский кредит; промышленный кредит; кредит для формирования оборотных средств компаний; инвестиционный кредит; сезонный кредит; к редит для устранения временных финансовых трудностей; промежуточный кредит; кредит на операции с ценными бумагами; импортный кредит; экспортный кредит 6. По видам кредиторов: банковский кредит; государственный кредит; коммерческий (фирменный) кредит; кредит лизинговых компаний; кредит страховых компаний; кредит частных лиц; консорциональный кредит Кризисная ситуация в экономике способствует все большему усложнению кредитной системы.

Среди новых форм кр едита особое место занимает кредит лизинговых компаний.

Их активное развитие в последние годы связано с тем, что значительно усложнились проблемы реализации продуктов и услуг и тем самым затруднилось обеспечение непрерывного кругооборота капитала.

Кроме того, несовершенство законодательства, весомое налоговое бремя затрудняют формирование типовой методики управления банковским потенциалом.КАМИНСКИЙ А. Л. ОБЗОР МЕТОДОВ И МОДЕЛЕЙ ОЦЕНКИ ИНВЕСТИЦИОННОЙ ПРИВЛЕКАТЕЛЬНОСТИ РЕГИОНА В основе процесса принятия решения об инвестировании средств в тот или иной регион лежит подробный анализ информации об инвестиционной привлекательности этого региона, о состоянии его инвестиционного комплекса.

Большинство ведущих зарубежных и отечественных экономических изданий (таких как Euromoney, Fortune, The Economist, Эксперт и др.), а также крупных консалтинговых компаний регулярно отслеживают информацию о состоянии национальных и региональных инвестиционных комплексов.

На ее основе публикуются рейтинги инвестиционной привлекательности национальных экономик и регионов. Методики составления таких рейтингов предлагаются самые различные, и сложность их оценки состоит в том, что разработчики не дают детальных описаний предлагаемых методик.Однако, на основе имеющейся информации можно определить, что: • в качестве исходной информации для составления рейтингов инвестиционной прив лекательности используются статистические данные по развитию регионов, законодательные акты, имеющие отношение к регулированию инвестиционной деятельности, результаты региональных исследований и опросов, публикации в печати; • при составлении практически всех рейтингов в той или иной степени используются экспертные оценки.

Отечественные и иностранные эксперты привлекаются для формирования набора показателей, по которому будет оцениваться инвестиционная привлекательность региона и оценки весов этих показателей в результирующей интегральной оценке; • в общем виде составление рейтинга включает следующие этапы: 1. Выбирается и обосновывается набор показателей, наиболее точно, по мнению экспертов, отражающих состояние инвестиционного комплекса региона; 2. Каждому показателю или группе однородных показателей присваиваются весовые коэффициенты, соответствующие его (их) вкладу в инвестиционную привлекательность региона: 3. Рассчитывается интегральная оценка инвестиционной привлекательности для каждого региона. Рассмотрим следующие известные методы оценки инвестиционной привлекательности регионов РФ, разработанные отечественными и зарубежными специалистами: 1. Рейтинг субъектов федерации по условиям инвестирования, составляемый консалтинговым агентством “Эксперт-Регион”. 2. Рейтинг регионов РФ по их инвестиционной привлекательности, подготовленный Экономическим департаментом Банка Австрии. 3. Рейтинговая оценка инвестиционного климата 4. Подход к оценке инвестиционной активности в регионах, основанный на категории “рыночная реакция региона” 5. Подход к оценке общей инвестиционной привлекательности регионов.

По результатам анализа данных методов можно судить об основных существующих на сегодняшний день подходах к решению проблемы оценки инвестиционной привлекательности регионов РФ. Различные методы предусматривают необходимость формирования неизменного набора показателей и регулярного ра счета на его основе интегральной оценки, характеризующей состояние инвестиционного климата регионов и их привлекательность для потенциальных инвесторов.

Их преимущество заключается в возможности прослеживать динамику хозяйственных, экономических, социальных и иных региональных процессов на основании неизменного набора критериев.

Этим методом пользуются известные рейтинговые агентства и в ряде случаев можно говорить о том, что использование одного и того же набора критериев оценки из года в год оправдывает себя. Так как такие рейтинги с течением времени становятся универсальными индикаторами при оценке состояния экономик государств и региональных образований.

Очевидной трудностью является подбор и обоснование эффективности использования конкретного набора критериев оценки.

Также представляет известную сложность интерпретация результатов, полученных в результате оценки. Не всегда за итоговым интегральным значением можно увидеть причинно-следственные связи и тенденции развития регионального инвестиционного комплекса. Результаты рейтинговых оценок в примере 1 и 2 представлены по-разному.В случае с исследованием агентства “Эксперт-Регион” итогом работы стала матрица распределения регионов России по условиям инвестирования, где по вертикали вводилась классификация по уровню инвестиционного риска, а по горизонтали - по инвестиционному потенциалу.

Таким образом, все регионы распределялись по следующим 9-ти группам: 1. Высокий потенциал - незначительный риск. 2. Высокий потенциал - умеренный риск. 3. Высокий потенциал - высокий риск. 4. Средний потенциал - незначительн ый риск. 5. Средний потенциал - умеренный риск. 6. Средний потенциал - высокий риск. 7. Низкий потенциал - незначительный риск. 8. Низкий потенциал - умеренный риск. 9. Низкий потенциал - высокий риск. В исследовании, проведенном Экономическим департаментом Банка Австрии, каждый регион получал три оценки: 1. Генеральный рейтинг, полученный из расчета оценок групп показателей с учетом их весового коэффициента. 2. Место региона в РФ в соответствии с полученной оценкой инвестиционной привлекательности. 3. Определение инвестиционной ситуации в регионе как относящейся к одному из следующих классов: • 1-ый класс - благоприятная ситуация для вложения капиталов; • 2-ой класс - относительно благоприятная ситуация; • 3-ий класс - противоречивая ситуация; • 4-ый класс - неблагоприятная ситуация; • 5-ый класс - серьезно неблагоприятная ситуация; • 6-ой класс - опасная для вложения капиталов ситуация.

Метод 3[23] предполагает рассмотрение инвестиционного регионального климата во взаимосвязи с типом воспрои зводства, присущим тому или иному региону.

Так расширенному типу воспроизводства соответствует благоприятный инвестиционный климат; деградационному - неблагоприятный; в отношении же сужающегося по причине структурной перестройки воспроизводства не возможно вынести однозначного решения, не рассматривая конкретной ситуации.

Авторами [23] предлагается многоуровневый подход к оценке инвестиционного климата (общенациональный, региональный и внутрирегиональный уровень). Вся совокупность оцениваемых факторов и условий раз делена на 2 значимые группы: 1. Обобщенные показатели социально-экономического потенциала региона. 1. 1 Индикаторы уровня экономического развития: • Индикаторы производственного потенциала (производительность труда, доля в валовом продукте, степень спада производства описываемая индексами физических объемов производства и капитальных вложений); • Индикаторы финансового потенциала (валовая прибыль предприятий, уровень дебиторской/кредиторской задолженности, доля собственных доходов в региональном бюджете, бюджетная об еспеченность населения); • Трудовой потенциал (уровень занятости населения, уровень полной или частичной безработицы, доля лиц с высшим и средним специальным образованием в общей численности безработных, доля молодежи в общей численности безработных, механический прирост трудоспособного населения); • Индикаторы “точек роста” (Удельный вес природно-ресурсного потенциала района в РФ и степень подготовленности его запасов к промышленному освоению, удельный вес свободных производственных мощностей на действующих предприятиях, доля экспортно-ориентированных производств в валовом доходе района); 1.2 Уровень жизни населения: • Индикаторы реальных доходов населения; • Индикаторы уровня развития инвестиционной сферы (рекомендуемые показатели количества потребительских корзин, приобретаемых на текущие денежные доходы в расчете на душу населения; уровень обеспеченности жильем и другими объектами и услугами социальной сферы). 2. Система индикаторов инвестиционных рисков. 2.1 Уровень рыночных институционных преобразований (наличие финансовой инфраструктуры, нормативно-правовой базы аккумулирования финансовых средств на территории региона); 2.2 Уровень комфортности территории. • Количественные оценки (удорожание потребительской корзины, удорожание затрат на содержание и строительство объектов социальной сферы в сравнении со средними показателями в РФ, доля расходов бюджета на компенсацию удорожания стоимости жизни населения) • Балльные оценки биоклиматических условий, инфраструктурной доступности, заселенности территорий 2.3 Экологические индикаторы: • Плотность распределения вредных выбросов или загрязнений территории в расчете на единицу площади, наличие экологических ниш в регионе или, наоборот, территорий экологического бедствия; • Необходимые затраты на компенсацию ущерба, нанесенного окружающей среде в результате хозяйственной деятельности; • Доля отчужденных под промышленное освоение охотничьих угодий, сельхозугодий, пастбищ в о бщем балансе земель сельскохозяйственного назначения. 2.4 Социально-политическая стабильность: • Относительный к общему по РФ уровень и динамика преступности в регионе; • Наличие межнациональных конфликтов; • Политические предпочтения населения на выборах представительных органов власти; • Соотношение численности фракций и политических партий в органах власти; • Дифференциация населения региона по уровню доходов.

Отличительной особенностью первых трех методов является то, что все они используют группи ровку показателей оценки по инвестиционным потенциалам и рискам.

Метод 3 отличается от первых двух использованием особого инструментария, а именно статистического кластерного анализа.

Метод 4 основан на учете различий “стартовых условий” вхождения регионов в рынок, специфики промышленной и природно-ресурсной базы, а также уровня жизни населения.

Метод позволяет идентифицировать совокупности факторов, предопределивших различия в глубине спада инвестиций по регионам и качественные изменения в инвестиционной сфере.

Обобщенно последствия влияния данных факторов можно определить как рыночную реакцию регионов на проводимые реформы.

Предполагается, что положительная рыночная реакция означает активное формирование предпосылок для оздоровления инвестиционного климата.

Напротив, слабая рыночная реакция является причиной подавленности инвестиционных мотиваций в достаточно длительной перспективе.

Считается, что в настоящее время рыночную реакцию практически невозможно описать количественно, но вполне реально на основе экспертных подходов оценить ее с качественных позиций и использовать как основополагающий критерий при ранжировании регионов.

В результате удается избежать привлечения множества не всегда достоверных показателей и максимально ограничить число формируемых групп регионов.В свою очередь, это будет способствовать повышению обоснованности и надежности мер государственного регулирования инвестиционной деятельности, результативности их реализации на практике. Рыночную реакцию можно определить по наличию ряда элементов.

Для удобства использования при ранжировании регионов по степени благоприятности инвестиционного климата их можно сгруппировать следующим образом: 1. Стартовые условия вхождения регионов в рынок характеризуют сложившиеся к началу проведения реформ объективные и субъективные предпосылки, способствующие или препятствующие трансформационным процессам.К таким условиям относятся: • особенности отраслевой специализации региона (например: добывающая или обрабатывающая); • наличие экспортного потенциала (например: топливно-энергетических ресурсов или иных полезных ископаемых, котирующихся на мировом рынке); • территориальная удаленность и транспортная освоенность ( например: близость к границам, регионам потребителям продукции или добываемого сырья, регионам поставщикам и т.д.); • интеллектуальный и инновационный потенциал (включая невостребованный) и его соответствие целям развития региона; • уровень развития социальной сферы и потенциальные в озможности региона в области ее совершенствования с целью обеспечения нормального воспроизводства трудовых ресурсов; • состояние производственного потенциала и сложившийся уровень инвестиционной активности (объемы инвестиций и качественные характеристики инвестиционной деятельности). 2. Оценка стратегии и тактики проведения реформ на региональном уровне с выделением направлений специальной федеральной поддержки отдельных регионов невозможна без изучения следующих важнейших параметров: • особенностей рыночного реформиро вания экономики регионов (например: системы федеральных налоговых льгот и преференций на региональном уровне, включая особый режим разграничения полномочий); • динамики рыночных преобразований, в том числе складывающейся под воздействием как стартовых условий вхождения в рынок, так и создания благоприятной среды для проведения реформ; • практики централизованной инвестиционной помощи и системы государственных инвестиционных приоритетов как основы рыночной поддержки регионов со стороны центра, ускорения (замедления) темпо в рыночных преобразований; • политико-экономической ситуации в регионах и ее влияния на ход реализации стратегии реформ; • причин и последствий социальной напряженности, а также используемых методов ее смягчения на региональном уровне. 3. От результативности реформ и степени адаптации регионов к рыночным отношениям зависят их место в рыночном производстве, уровень готовности к дальнейшим преобразованиям и перспективы изменения инвестиционного климата.

При этом необходимо учитывать следующие факторы: • преобразование форм с обственности и их влияние на инвестиционный климат; • тенденции формирования и развития бюджетной системы, финансов хозяйствующих субъектов, а также финансовых рынков; • склонность производителей к обновлению основного капитала, степень и результативность регулирования обусловливающих ее факторов на федеральном и региональных уровнях; • привлекательность региона для независимых, в том числе зарубежных, инвесторов (уровень инфляции, структура вложения капитала, политика протекционизма); • влияние процесса реформирования феде ративных отношений на ход социально-экономических преобразований в регионах с выделением собственно инвестиционной сферы.

Разработчики метода 5предприняли попытку свести к минимуму количество экспертных оценок и таким образом снизить субъективность принимаемого решения об инвестиционной привлекательности того или иного региона РФ. Метод 5 характеризуется низкой долей экспертных балльных оценок в общем составе показателей (около 18% против 50-70% в других применяемых методиках) и относительно небольшим числом показателей (28), которые, по мнению авторов, обеспечивают достаточно полный охват составных элементов общей инвестиционной привлекательности регионов.

Также метод не предусматривает применения различных весовых коэффициентов значимости или весовых баллов, что по мнению разработчиков метода устраняет субъективность оценок, имеющую место в большинстве экспертных методов.

Интегральное значение текущей инвестиционной привлекательности регионов определяется путем сведения ото бранных значимых душевых, долевых, темповых и балльных показателей по формуле многомерной средней.

Оцениваемые частные показатели подразделяются на позитивные и негативные и соответственно существует дифференциация методов их свода, когда числовые значения по негативным показателям включаются в сводную многомерную среднюю со знаком “минус”. Основной проблемой при использовании методов данной группы (как и для методов 1-ой группы) является сложность формирования и обоснования набора факторов оценки. Общими, на наш взгляд, ограничениями существующих методов оценки инвестиционной привлекательности регионов РФ является их излишняя “жесткость”. У эксперта, пользующегося тем или иным методом, отсутствует возможность введения в процедуру оценки новых и/или исключения, предлагаемых разработчиком, факторов или их групп.

Также разработчики ограничивают пользователя рамками стандартных расчетных процедур.

Для решения задачи оценки инвестиционной привлекательности региона с позиции целесообразности размещения на его территории строительн ого объекта эксперт должен располагать более гибким и адаптируемым к требованиям конкретного заказчика или инвестора аналитическим инструментарием.

Зачастую важно не только определить место региона в РФ по уровню развития инвестиционного комплекса, но и сопоставить характеристики внутрихозяйственных процессов ряда регионов с целью выбора оптимального варианта размещения строительного объекта.

КОЖИН В.А ТАРАКАНОВ В.А. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ СТРАТЕГИЧЕСКО ГО УПРАВЛЕНИЯ ПРОМЫШЛЕННЫМ ХОЛДИНГОМ Стратегическое управление промышленных холдингом неразрывно связано с теорией управления, выражаемого английским словом «менеджмент». В настоящее время они чаще всего используются как взаимозаменяемые понятия.

Стратегическое управление как составная часть науки управления имеет одинаковый с ней предмет изучения, но свои специфические проблемы и подходы к их решению.

В основе науки управления лежит вся сумма знаний об управлении, накопленная человечеством за тысячелет ия практики и представленная в виде концепций, теорий, принципов, методов и организационных форм управления.

Наука управления объясняет природу управленческого труда, установлением связей между причиной и следствием, выявлением условий и факторов, при которых совместный труд людей оказывается более эффективным.

Управление выделилось в самостоятельную науку в конце XIX – начале XX века, когда появились первые работы, в которых была сделана попытка научного обобщения накопленно го опыта по формированию основ научного управления как ответ на потребности развития промышленных холдингов.Исследования показали, что в двадцатом столетии история становления менеджмента связана с появлением различных теорий, отличающихся своим концептуальным подходом к управлению.

Как показывает анализ, в реальной действительности нет такого холдинга, который бы точно в своей деятельности руководствовался концептуальными положениями одной из перечисленных теорий. Чаще всего, наблюдается интегральное использование всего положительного, что есть в этих теориях с учетом реальных возможностей холдинга.Поэтому управление часто рассматривается, как искусство с позиций способности эффективно применять накопленный опыт на практике.

Понимание менеджмента как искусства управления базируется на том, что промышленный холдинг – это сложная экономическая система, на функционирование которой действуют многочисленные и разнообразные факторы внутренней и внешней среды.Персонал ходинга – главный фактор, учет которого требует не только использова ния научного подхода, но и искусства его применения в конкретных ситуациях, так как каждый работник обладает своим особенным характером, имеет свою систему ценностей, мотивы к труду, жизненную позицию.

Чтобы управлять людьми, достигать поставленной цели, современный менеджмент должен опираться на лежащие в его основе концепции, теории, принципы, формы и методы, соединив в единый процесс науку и искусство управления. Традиционный подход к управлению основывался на обучении менеджеров контролировать, ана лизировать и предсказывать поведение подчиненных им сложных организаций.Но практика показала, что ситуации, в которых оказываются большинство современных руководителей, часто являются непредсказуемыми, а традиционный механизм «научного менеджера» – непродуктивным.

В известной степени это вызвало кризис традиционной американской теории управления . Рассмотренные теории являются фундаментом современной науки управления на основе стратегического управления промышленным холдингом. Потребность в стратегическом упр авлении в России связана, прежде всего, с осуществлением в нашей стране реформ.Развитие основных теоретических положений управления фирмами западных школ привело к тому, что в 70-80-е годы XX века сформировалась новая система взглядов на управление фирмами, которая коренным образом отличается от старой.

Однако новый подход к управлению использует и уточняет фундаментальные положения старой системы взглядов.Сопоставление разных систем взглядов приведено в табл. 1. Новая система взглядов зарубежных ученых на управление фирмами предложила наиболее общие подходы к процессу стратегического управления, формированию видения и миссии, целей и задач, разработке и осуществлению стратегий.

Концептуальные положения о пяти задачах, о роли специалистов, о классификации стратегий, о факторах, формирующих стратегию, о методах анализа общей ситуации и конкуренции в ней; состоянии компании; о цепочке ценностей, движущих силах и пяти общих стратегиях, о стратегиях по защите и сохранении конкурентоспособности, о маркетинговых стратегиях, о шагах по реализации стратегии являются классическими примерами, которые можно адаптировать к российской действительности.

Вместе с тем не все в зарубежных теориях является логичным и последовательным, взаимосвязанным с точки зрения системного подхода. В частности, стратегическое управление фирмой слабо увязано с прогнозированием и планированием; разработка стратегий на все случаи жизни не самый лучший метод, если они не интегрированы и классифицированы п о ситуациям.Это обстоятельство затрудняет процесс принятия решений и требует солидных затрат на создание базы данных информационного обеспечения по цепочке «ситуация – стратегия». Таблица 1 – Система взглядов на управление промышленным холдингом Показатели Старая система взглядов Новая система взглядов 1. ПХ как система Ф. Тейлор, А. Файоль, Э. Мэйо, А. Маслоу А. Томпсон, А. Стрикленд, И. Ансофф, П. Друкер и др. Закрытая система, цели, задачи, условия деятельности, которой достаточно стабильны.

Открытая система, рассматриваемая в единстве факторов внешней и внутренней среды. 2. Цель Рост масштабов производства продукции и услуг как главный фактор успеха и конкурентоспособности.

Ориентация не на объем выпуска, а на качество продукции и услуг, на удовлетворение потребностей. 3. Задача Рациональная организация производства эффективное использование всех видов ресурсов и повышение производительности труда как главная задача менеджмента.Ситуационный подход к уп равлению, признание важности быстроты и адекватности реакции, обеспечивающих адаптацию к условиям существования фирмы, при которых рационализация производства становится задачей второго порядка. 4. Источник дохода Производственные рабочие и их производительность труда.

Люди, обладающие знаниями, и условия для их реализации. 5. Система управления Построена на контроле всех видов деятельности, функциональном разделении труда, нормах, стандартах и правилах выполнения работ.Построена на стратегическом мышлении и выраб отке стратегии, ориентированной на повышение роли организационной культуры и нововведений, мотивации работников и стиле руководства.

Вместе с тем нет стратегии качества, которая могла бы обеспечить фирме большие конкурентные преимущества. Вместе с классическими находками многие стратегии приведены как строго детерминированные действия (реакции) на ситуации без учета показа механизма их реализации. Стратегии слабо увязаны с последствиями действия экономических законов и методически слабо проработа ны, поэтому в них нет ограничения (критерия) по рискам.Нет стратегий для критических ситуаций, которые могут быть классифицированы как чрезвычайные с разной степенью важности для различных сфер деятельности, а также стратегических подходов к оценке экономической эффективности в режиме оперативного и стратегического управления.

В современных публикациях ученых проблема стратегического управления наиболее полно раскрыта для отдельных сфер деятельности холдингов и для экономической системы федерального или регионал ьного уровней управления . В трудах российских ученых в полной мере рассматривается проблема стратегического управления ПХ как экономической системы в целом.

Однако поскольку наши ученые во многом копировали подходы в теории стратегического управления в зарубежных странах, многие недостатки, отмеченные выше, так и не удалось преодолеть. Отсутствие в научной литературе единообразия в подходе к определению понятий составляющих элементы стратегического управления часто приводит к путанице и неправильным практическим действиям.Э то обстоятельство требует уточнения таких понятий как цель, стратегия, стратегическое прогнозирование, его связь с планированием, стратегическое управление, а также более полной его увязки с системным подходом и экономическими законами.

Объективная необходимость стратегического управления промышленным холдингом обусловлена возможностью выработать стратегию развития, позволяющую обеспечить длительную жизнеспособность холдинга в изменяющихся рыночных условиях.Исследования показали, что в настоящее время в научной литератур е отсутствует единообразие в подходе к определению стратегического управления, часто сводя стратегическое управление к стратегическому планированию, что приводит к путанице и неправильным практическим действиям.

Это обстоятельство требует уточнения прежде всего таких понятий, как «стратегический менеджмент», «стратегическое управление», «миссия» и «цель», «стратегическое прогнозирование», «стратегические планы», «управление изменениями», «реструктуризация холдинга» и др. «Стратегический менеджмент» как словосочетание двух понятий «стратегический», вошедший в лексикон из области высшего военного искусства развертывания войск к бою на основе исследования закономерностей войны, планирования и ведения стратегических операций и «менеджмент» (от английского слова «management» – буквально «управление», «руководство»), допускающее тождества: менеджмент = управление = руководство.

Можно сказать, что «стратегический менеджмент» и «стратегическое управление» как понятия тождественные несут одинаковую смысловую нагрузку . Стратегический менеджмент как наука изучает влияние экономических законов и законов управления на поведение экономических систем в перспективном периоде и на достижение ими непрерывной устойчивости в условиях изменчивости влияния факторов внешней и внутренней среды.

В современной литературе стратегический менеджмент рассматривается в прикладном аспекте, как деятельность, связанная с постановкой целей и задач организации и поддержании взаимоотношения между организацией и окружением, которые позволяют ей добиться своих целей исходя из внутренних возможностей.

Таким образом, стратегическое управление рассматривается как процесс, определяющий последовательность действий промышленного холдинга по разработке и реализации стратегии, включая постановку цели, выработку стратегии, определение необходимых ресурсов и поддержание взаимоотношений с внешней средой.По нашему мнению, стратегическое управление холдингом в прикладном аспекте, следует рассматривать в единстве процесса и результата.

Стратегическое управление П Х как процесс предусматривает определение сфер деятельности и стратегических установок, установление целей и задач для их достижения, выработку базовых стратегий с учетом альтернатив развития для обеспечения стратегических целей и результатов производства, осуществление комплекса организационных, технических, экономических и воспитательных мер по реализации стратегии, этапы стратегического управления по стадиям жизненного цикла ПХ и положение на рынке, систематический контроль, адаптивное оперативное регулирование подд ержания устойчивой работы холдинга.

Стратегическое управление как результат предусматривает достижение промежуточных и конечных целей и результатов производства в сроки, зафиксированные в соответствующих стратегических планах и программах.В зарубежной научной литературе термины «миссия», «видение», «цели» и «задачи» рассматриваются как цели, что нарушает стройность в исследовании этапов стратегического управления.

Миссия ПХ – это краткое изложение цели создания холдинга. Обычно миссия выражается девизом холдинга, в кото ром его назначение кратко, но емко подчеркивается, поэтому оно постоянно работает на имидж.Стратегическая цель – это качественное выражение будущего состояния экономической системы (промышленного холдинга). Обычно стратегические цели являются результатом стратегического прогнозирования и формируются в виде «дерева целей» по уровням иерархии управления.

Критерии управления – это количественные результаты деятельности ПХ, позволяющие добиться целей управления в сроки, определенные стратегическими планами и целевыми комплексными программами холдинга. Приведенные характеристики миссии, видения, целей, критериев и задач, свидетельствуют об их тесной связи и взаимозависимости, но каждое понятие несет свою отличительную смысловую нагрузку в стратегическом управлении.При этом цели имеют качественную характеристику.

В то же время критерии характеризуются количественными показателями. Особо следует остановиться на понятии «стратегия». Стратегия в тр удах зарубежных ученых рассматривается как обобщенная модель действий для достижения поставленных целей путем координации и распределения ресурсов холдинга и как набор правил для принятия решения.При этом процесс разработки стратегии включает определение миссии, конкретизацию видения, постановку целей, формулировку и реализацию стратегии, фактически повторяя содержание процесса стратегического управления.

В трудах российских ученых стратегия промышленного холдинга характеризуется совокупностью мер по достижению конкретной цели или повторяют определения понятия «стратегия» как у зарубежных ученых. Возникшее противоречие можно разрешить через двойственный характер понятия «стратегии», рассматривая ее как элемент процесса стратегического управления или как его промежуточный результат.Стратегия как элемент процесса стратегического управления понятие динамичное и проходит этапы от базовой (запланированной) до реальной, которая формируется с учетом дополнительных действий как реакция на происходящие изменения. На этапе процесса формирования стратегию следует рассматривать как обобщенное прошлым опытом правила, приемы действий и установки, используемые для принятия решений, обеспечивающие экономически эффективное достижение цели и бескризисное функционирование ПХ. Особенность стратегий в том, что они носят объективный характер, поскольку они отражают результат обобщения людьми прошлого опыта с учетом действия объективных экономических законов.

Стратегия как промежуточный результат стратегического управления холдингом, воплощенная в реальные стратегические планы его социально-экономического развития, превращается в генеральный план действий, определяющий приоритеты стратегических задач, ресурсы и последовательность шагов по достижению стратегических целей.

Поэтому стратегия как промежуточный результат неизбежно предполагает прохождение части этапов стратегического управления до ее реализации.

При таком рассмотрении понятия «стратегия» устраняются противоречия и различные толкования, мешающие реализации стратегического управлен ия ПХ. Стратегическое планирование как процесс представляет собой деятельность, связанную с разработкой стратегических планов и обоснованием планируемых показателей (результатов), обеспечивающих достижение стратегических целей в условиях заданных ограничений по времени и ресурсам.

Стратегическое планирование как результат использования реальной стратегии, воплощенной в стратегический план в виде развернутой системы плановых показателей на краткосрочную и долгосрочную перспективу, о беспечивающих воплощение стратегических целей, может проходить как и стратегия одинаковые промежуточные этапы стратегического управления.В этом случае противоречия в словосочетаниях «планирование стратегий» и «стратегическое планирование» устраняются, и они приобретают одинаковые смысловое содержание.

Необходимость разработки стратегии холдинга в XXI веке определяется рядом объективных предпосылок: «перепроизводство» – насыщение рынка предложениями товаров и услуг; «требовательность» – повышение уровня требований потр ебителей к качеству товаров вследствие роста доходов и свободы выбора; «инновационность» – значительно улучшившиеся технические, методические и организационные возможности производства товаров; «динамичность» – ориентация на сокращение сроков внедрения образцов товаров и услуг в связи с сокращением их жизненного цикла; «диверсификация» – расширение спроса на виды товаров; «дифференциация» – нарастающее разнообразие потребностей населения, обусловливающее значительное увеличение ассортимента товаров в условиях либерализ ации рынка; «конкуренция» – борьба ПХ за свои сегменты рынка, рост объемов товаров и возрастание рекламных расходов в связи с активизацией конкурентов; «аритмия спроса» – изменения спроса потребителей рынка товаров, создающие угрозу стабильности положения ПХ; «падение спроса» – циклическое сокращение спроса, ощутимое для производителей, вызванное объективными обстоятельствами; «люмпенизация» – рост полной и частичной безработицы населения и увеличение контингента с низким уровнем доходов и спросом на т овары; «интервенция» – международная конкуренция крупных зарубежных фирм в связи со снятием ограничений при вхождении в ВТО и открытием новых рынков.

ЗИНАТУЛЛИН Л.Ф КАСАТКИН В.В. СИСТЕМА ПРАВОВОГО РЕГУЛИРОВАНИЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ КОРПОРАЦИЙ В УСЛОВИЯХ ПЕРЕХОДНОЙ ЭКОНОМИКИ За последние 5-7 лет в стране принят ряд федеральных законов, регламентирующих порядок экономического управления предприятиями и корпорациями: законы об акционерных обществах , о ценных бумагах, о финансово-промышленных группах, о бухгалтерском учете, Гражданский Кодекс Российской Федерации и др. Однако российское законодательство в этой области по-прежнему остается сложным, запутанным, противоречивым и несистемным.

Как показывает проведенный авторами анализ опыта развитых стран, правовое регулирование экономики должно быть системным и включать в себя три основных элемента:  законодательство;  исполнение законов; &#616 64; правоохранительную систему.

Между тем в России до сих пор ни само законодательство, ни процесс его принятия, ни обеспечение выполнения законов системностью не отличаются.

В то время как в первую очередь необходимо принятие фундаментальных законов – кодексов, принимается очень много мелких, частных законов.

Такие фундаментальные законы, как Конституция Российской Федерации или Гражданский Кодекс Российской Федерации, для обеспечения действия своих норм предполагают отсылки к законам, которые до сих пор не приняты, в результате эти нормы не работают.При принятии новых законов старые законы, а также ведомственные нормативные акты должны либо подлежать отмене, либо в них должны вноситься соответствующие изменения и дополнения, но этого часто не происходит.

Субъекты Федерации, не дожидаясь центра, принимают свои законы (которые нередко противоречат федеральным законам). При этом "тоска по системности" приводит к тому, что в Республике Башкортостан, например, принято целых 13 кодексов.На сегодняшний день Государственная Дума, Правительство и Администрация Президента имеют свои планы законотворческой деятельности, но эти планы друг с другом никак не "корреспондируют". Мнения о приоритетности принятия тех или иных законов у каждого свои. Бывают случаи, что законы не рассматриваются Думой по 2-2,5 года. Решить эту проблему, на наш взгляд, возможно путем расширения полномочий Объединенной Комиссии по координ ации законотворческой деятельности, в которую входят представители разных ветвей власти, придать ее решениям не просто рекомендательный, а в какой-то мере обязательный характер.

Наряду с этим в стране должна быть разработана единая Государственная программа законопроектных работ, согласованная с Президентом Российской Федерации, Правительством Российской Федерации, обеими палатами Федерального Собрания Российской Федерации и обязательная к исполнению.

Можно выделить те области права и конкретные законы, принятие которых необходимо в первую очередь для эффективной деятельности корпоративных объединений. Остро необходима нормативно-правовая база рынка недвижимости. Должны быть как можно скорее доработаны и приняты Земельный Кодекс, законы об ипотеке, об оценочной деятельности.Следует создать единую систему регистрации недвижимости и сделок с ней. Сначала, если предложение п оддержит Президент, такая система может быть в качестве эксперимента введена в Москве – регистрация недвижимости и всех сделок с недвижимостью будет передана органам юстиции.

На рассмотрении в Государственной Думе находится проект закона о регистрации юридических лиц. Принятие этого закона позволит усилить борьбу с экономической преступностью.На сегодня у нас нет единого государственного реестра юридических лиц, и на вопрос, сколько в стране реально действующих хозяйственных субъектов, не может ответить никто (примерно их зарегистрировано около 2,5 млн из которых 800 тыс. не платят налогов и не представляют никаких отчетных документов). В Государственной Думе близится к завершению работа над принятием комплекса инвестиционных законов: о свободных экономических зонах, о концессионных договорах, новые редакции законов об инвестиционной деятельности и об иностранных инвестициях.

Что касается предприятий, стоит вопрос о переводе отношений между собственниками и руководителями предприятий из сферы трудовых в сферу гражданских правоотношений, о повышении ответственности руководителей за принимаемые ими управленческие решения, за финансово-хозяйственные результаты деятельности предприятий и сохранность их имущества.

Назрела необходимость изменить подходы к налогообложению предприятий: налоговое бремя должно уменьшиться, а контроль за налоговыми платежами – ужесточиться.Определяющие вопросы правового регулирования деятельности корпораций наглядно изложены в табл. 1-4. Таблица 1 Каналы правового воздействия Правовое воздействие Духовно-идеологическое воздействие права Правовое регулирование Информационный канал Властно-принудительный канал Ценностно-ориентационный канал Канал стимулирования Таблица 2 Условия правового регулирования Качество социальной среды Качество "энергетики" регулирования Степень социальной активности Поле активности поведения Поле сдерживания Повторяемость (массовидность) Единичн ость поведения Уровень интенсивности регулирования Зоны достаточной правовой насыщенности Зоны "правовых" пустот Зоны неполного правового охвата Участки, требующие интенсивного правового регулирования Участки, требующие "мягкого" (диспозитивного) правового регулирования Таблица 3 Типы, методы и способы правового регулирования Типы правового Общедозволительный регулирования Разрешительный Централизованное (императивное) Юридическое дозволение регулирование – метод субординации Юридическое запрещение М етоды правового регулирования Децентрализованное (диспозитивное) регулирование – метод координации Способы правового регулирования Общение дозволения запреты Смешанные императивно-диспозитивные методы Позитивное обязывание Таблица 4 Механизм правового регулирования (МПР) Законодательные органы Правовой Юридические Субъекты Судебные органы "инструментарий" нормы Правового Правоохранительные органы (правовые Регулирования Нотариальные органы средства) Адвокатура Правовые Субъективные права отношения Юридические обязательства Акты реализации Акты применения права прав и обязанностей Индивидуальные обязывающие акты Правоположения практики Именно так предстает перед нами современная развитая практика правового регулирования.

Она целиком и полностью охватывает как сферу акционирования, так и сферу деятельности корпоративных объединений. Такого рода практику, связанную с организацией и функционированием корпоративных объединений, пришлось воссоздать после десятилетий административно-командного управления экономикой, использовать в ходе приватизации, а теперь и совершенствовать по мере продвижения к цивилизованной, отвечающей нормам международного права, демократически отрегулированной, сводящей к минимуму криминальные и иные негативные проявления рыночной экономике.

На наш взгляд, при анализе правовых норм, содержащихся как в законодательстве о приватизации, так и в общем гражданском законодательстве, необходимо учитывать двойственность одной из наиболее эффективных организационно-правовых форм, какой в настоящее время является акционерное общество.

В п. 3 ст. 94 Федерального закона "Об акционерных обществах" содержится императивная норма, согласно которой учредительные документы акционерных обществ, созданных до введения в действие данного закона, подлежали приведению в соответствие с его нормами не позднее 1 июля 1996 г. В процессе приведения учредительных документо в акционерных обществ, образованных в процессе приватизации, в соответствие с требованиями федерального закона было необходимо учитывать особенности создания, организации и деятельности этих обществ, предусмотренные законодательством и нормативно-правовыми актами о приватизации в Российской Федерации.

Рассмотрим наиболее существенные различия в нормативно-правовых актах, регламентирующих процесс создания и деятельности акционерных обществ (теперь они корректируются законом &quot ;Об акционерных обществах"): 1) учредителями акционерных обществ в процессе приватизации являются комитеты по управлению государственным имуществом (п. 2.2 Указа Президента Российской Федерации от 22 июля 1994 г. №1535), уполномоченные выступать в таком качестве от имени государства – Российской Федерации, тогда как в соответствии со ст. 10 Федерального закона "Об акционерных обществах" государственные органы не могут выступать учредителями акционерных обществ, если иное не установлено законом; 2) величина уставного капитала определяется по данным баланса в соответствии с Указом Президента Российской Федерации от 29 января 1992 г. №66, а по ст. 26 федерального закона минимальный уставный капитал для открытых акционерных обществ должен составлять не менее 1 000 минимальных размеров оплаты труда на дату регистрации общества; 3) установлен статус "Золотой акции", предоставляющей особые права ("вето") ее влад ельцу (Указ Президента Российской Федерации от 16 ноября 1992 г. №1392), тогда как в соответствии со ст. 31 федерального закона каждой обыкновенной акции предоставляется одинаковый объем прав; 4) в соответствии с планом приватизации привилегированные акции типа А в пределах 25% уставного капитала подлежали бесплатной передаче работникам предприятия, а ст. 34 федерального закона устанавливает, что все акции при размещении подлежат оплате; 5) учредительными документами акционерного общества являлись устав и план приватизации (см. п. 5.10 Типового устава акционерного общества, утвержденного Указом Президента Российской Федерации от 1 июля 1992 г. №721, в редакции от 16 ноября 1992 г.), а согласно ст. 11 федерального закона учредительным документом является только устав общества (см. Приложение 2); 6) указанным Типовым уставом АО была предусмотрена только очная форма прове дения общего собрания акционеров, тогда как в ст. 50 федерального закона установлены три формы проведения общего собрания: очная, заочная и смешанная; 7) при учреждении АО члены совета директоров и генеральный директор назначались соответствующим комитетом по управлению имуществом (Указ Президента Российской Федерации от 16 ноября 1992 г. №1392), а в соответствии со ст.ст. 48 и 65 федерального закона назначение генерального директора при учреждении общества может быть в компетенции либо общего собрания акционеров, либо совета директоров, а совет директоров избирается при учреждении общества общим собранием акционеров; 8) согласно п. 7.1 Типового устава АО председателем совета директоров являлся генеральный директор, то есть допускалось совмещение постов руководителя единоличного исполнительного органа общества и руководителя совета директоров (наблюдательного совета) общества, а п. 2 ст. 66 федерального закона устанавливает, что лицо, осуществляющее функции единоличного исполнительного органа (генерального директора) не может быть одновременно председателем совета директоров (наблюдательного совета); 9) по Указу Президента Российской Федерации от 16 ноября 1992 г. №1392, в состав совета директоров автоматически входили генеральный директор (или его представитель), представитель фонда имущества (комитета) иди доверительного собственника, представитель трудового коллектива и местного представительного органа (по месту расположения или регистрации предприятия), тогда как в соответствии со ст. 66 федерального закона члены совета директоров избираются годовым общим собранием акционеров; 10) по Указу Президента Российской Федерации от 1 июля 1992 г. №721 (см. п. 7) за должностными лицами администрации преобразуемого предприятия закреплялись правомочия правления акционерного общества, а в соответствии со ст. 65 федерального закона образование исполнительного органа может нах одиться либо а компетенции общего собрания, либо в компетенции совета директоров общества; 11) ликвидационная комиссия создавалась по решению совета директоров (п. 13 Типового устава), тогда как ст.ст. 21, 22, 23 федерального закона устанавливают, что ликвидационная комиссия создается только решением общего собрания по представлению совета директоров.

В дополнение к сказанному следует отметить, что изменения в уставы акционерных обществ, находящихся в процессе приватизации и подпадающих под действие законодательных и нормативно-правовых актов о приватизации, в соответствии с требованиями Федерального закона "Об акционерных обществах" вносятся в части, не противоречащей законодательству и нормативно-правовым актам о приватизации в Российской Федерации.

Как показал анализ опыта работы многих экспертов, в связи с отсутствием законодательного определения понятия "окончание процесса приватизации" на практике часто возникали спорные вопросы.

Они касались правового положения акционерных обществ, пакеты а кций которых по решению соответствующих государственных органов закреплены в государственной (муниципальной) собственности или которыми принято решение о выпуске (объявлении) "Золотой акции". Вместе с тем, на практике приходилось учитывать, что отсутствие решения о продлении сроков закрепления или продажи пакета акций, ранее зарезервированного в государственной (муниципальной) собственности, не давало оснований считать, что срок приватизации предприятия, определенный планом приватизации, истек, поскол ьку в приватизационном законодательстве не было определения того, что понимать под фактическим выполнением плана приватизации.

Однако позднее, в соответствии с введенным в действие Указом Президента Российской Федерации от 18 августа 1996 г. №1210 "О мерах по защите прав акционеров и обеспечению интересов государства как собственника и акционера" и в целях применения положений п. 5 ст. 1 Федерального закона "Об акционерных обществах" было установлено, что окончанием срока прив атизации, определенного планом приватизации предприятия, следует считать последнюю из дат, фиксирующих срок окончания продажи акций либо окончания их закрепления в государственной собственности.

Таким образом, в случае отсутствия решения государственного органа о пролонгации срока закрепления в государственной (муниципальной) собственности пакета акций либо продления срока действия "Золотой акции" срок приватизации предприятия следует считать оконченным.

По нашему мнению, на сегодня в России можно выделить следующие типы собственников (акционеров): а) внешние акционеры:  государство;  инвесторы (владельцы крупных пакетов акций, неконсолидированные вкладчики); б) внутренние акционеры:  администрация предприятий;  трудовой коллектив.

И когда сегодня заходит речь о понятии "эффективного собственника", необходимо учитывать следующие параметры: 1. Наличие у предприятия внешнего собственника, например, крупной корпорации, содействует луч шему решению таких вопросов его функционирования и развития, как:  обеспечение качественного менеджмента;  приоритет задач долгосрочного развития;  доступ к финансовым ресурсам;  взаимодействие с властями;  привлекательность для новых инвестиций. 2. Наличие же внутреннего корпоративного собственника благоприятствует таким проявлениям, как  заинтересованность работников в конечном результате;  стабильность состава;  приоритет социальных задач;  содействие улучшению материального положения работников;  более строгое соблюдение прав других акционеров.

Понятно, что и внутренний, и внешний корпоративный собственник особо заинтересованы в эффективном управлении акционерным обществом, то есть в четком установлении и совершенствовании соответствующих норм пра ва. КУЛИКОВ М.В. КРИЗИС НЕПЛАТЕЖЕЙ В ТЕКСТИЛЬНОЙ ПРОМЫШЛЕННОСТИ РФ Кризис неплатежей стал одним из наиболее значительных явлений в экономике РФ в 1992-1999 гг. Исследованию данного явления посвящены многочисленные статьи, монографии и диссертационные работы отечественных ученых.

Для нас наиболее важными являются вопросы об особенностях кризиса неплатежей в текстильной отрасли, а также о влиянии неплатежей на состояние расчетов с покупателями продукции н а предприятиях текстильной промышленности.

Рассмотрение проблемы неплатежей должно производиться по двум основным направлениям – исследование неплатежей дебиторов предприятия и исследование неплатежей самого предприятия своим кредиторам.

Мы не отрицаем существования устойчивой связи между двумя этими явлениями, но существенность этой связи сильно зависит от отраслевой специфики.

Этапы развития кризиса неплатежей.

А.Н. Клепач выделяет три основных этапа развития кризиса неплатежей . Первый этап кризиса неплатежей начался после либерализации цен в 1992 г. Мгновенное обесценение оборотных средств предприятий, резкий рост цен и разрушение прежнего механизма льготного банковского кредитования привели к тому, что предприятия стали наращивать объемы неплатежей друг другу.

Несмотря на быстрый рост неплатежей предприятия продолжали практику отгрузки продукции в долг. Т.Г. Долгопятова считает, что причинами такой ситуации были: - боязнь лишиться устойчивого рынка сбыта; - нев озможность в принципе найти другого потребителя в силу узкой специализации и монопольного характера производства; - понимание того, что неплатежи – это следствие объективных обстоятельств.

Многие текстильные предприятия оказались перед дилеммой: работать на склад или отгружать продукцию на условиях оплаты в будущем.

Нежелание останавливать производство было основной причиной продолжении отгрузок продукции в долг и нарастания неплатежей.

Также сохранялись ожидания финансовой поддержки со стороны государства. «К середине 1992 г . предприятия накопили взаимные долги по картотеке N 2 в размере 3,2 трлн. рублей.

Это составило 33% ВВП шести предыдущих месяцев.

После этого государством были проведены централизованные взаимозачеты, итогом которых стал резкий рост инфляции.

Второй этап кризиса неплатежей (1993-1995 гг.) был связан с тем, что предприятия осознали невозможность продолжения производственного процесса при условии неоплаты отгруженной продукции.

В расчетах стала широко испо льзоваться предоплата, контрагенты с плохим финансовым положением и неясными перспективами перестали получать «автоматическую» поддержку со стороны других предприятий.

Неплатежи в этот период генерировались в основном убыточными и простаивающими предприятиями.

Третий этап кризиса неплатежей (с 1995 г по настоящее время) был вызван дифференциацией отраслей по финансовому положению и проявлялся по-разному в различных отраслях.

Выделились три группы отраслей, в которых неплатежи выполняли принципи ально разные функции: 1) В депрессивных отраслях, где спад производства достиг максимальных величин (в том числе и текстильной промышленности) неплатежи выполняли роль компенсатора недостающих доходов.

То есть фактически, убытки предприятий покрывались неплатежами кредиторам. 2) Ряд более благополучных отраслей (например, нефтяная отрасль) использовал неплатежи своим кредиторам для компенсации неплатежей своих потребителей. 3) В особом положении оказались газовая промышленность и электроэнергетика.

Энергетики, име ющие широкий рынок сбыта, столкнулись с массовыми неплатежами потребителей (особенно бюджетных потребителей и предприятий депрессивных отраслей). Массовые отключения электроэнергии были невозможны по внеэкономическим причинам, поэтому электроэнергетика превратилась в хронического должника газовой промышленности.Неплатежи кредиторам на предприятиях текстильной промышленности.

Таблица 1. Дебиторская и кредиторская задолженность предприятий легкой промышленности РФ по итогам 9 месяцев 1998 года (млн. рублей). Отрасль Дебиторская задолженность Кредиторская задолженность Всего Задолженность покупателей Гос заказ Всего Бюджету Внебюджетным фондам Поставщикам Легкая промышленность в том числе: 6 540 5 066 432 19 158 4 820 4 799 7 289 Текстильная 3 414 2 491 35 11 774 3 037 3 125 4 337 Швейная 1 601 1 316 272 3 705 934 872 1 403 Кожевенно-обувная 1 494 1 232 122 3 571 816 776 1 511 Источник: Ю.В. Жуков, «Финансовый кризис и легкая промышленность», Швейная промышленность, N 1, 1999, c. 5 Механизм образования кредиторской задолженности в текстильной отрасли таков: предприятия компенсируют убыточность своей деятельности ростом своих долгов, прежде всего бюджету.

В 1996-1997 гг. убыточными являлись, соответственно, 60,5% и 61,3% от общего числа предприятий легкой промышленности РФ (источник - Финансы России, М Госкомстат РФ, 1998, с. 78). А.Н. Клепач определяет это явление как «дефицит самофинансирования» – «разрыв между доходами предприятий, сокращающихся по мере углубления промышленного спада и относительно неэластичными расходами на поддержание накопленного избыточного производственного потенциала, социальной инфраструктуры предприятий и избыточной занятости» [44, c. 43]. На наш взгляд, было бы не совсем верно связывать кризис неплатеж ей в текстильной отрасли только с неплатежами государства (силовых ведомств) за поставленную продукцию (эту причину часто приводят специалисты в отраслевых журналах, например, генеральный директор Объединенного оптового склада швейных материалов и фурнитуры С.Н. Лукьянов [64, c. 16]). Как следует из приведенной таблицы, данный фактор в текстильной отрасли не играет заметной роли. Это связано с тем, что конечным кредитором государства по этим операциям являются предп риятия швейной промышленности, поставляющие силовым ведомствам готовую продукцию (спецодежду). Предприятия текстильной отрасли могут участвовать в этом процессе, только если они имеют свое собственное швейное производство или же через задолженность своих покупателей – швейных предприятий, занимающихся поставками для государственных нужд. Но даже если предположить, что конечным кредитором задолженности по госзаказу в швейной промышленности являются предприятия текстильной промышленности (272 млн. рублей), то суммы этой задолженности не будут оказывать решающее вли яние на рост неплатежей предприятий текстильной промышленности своим кредиторам.

Взаимосвязь масштабов применения неденежных расчетов на предприятии и срока расчета по обязательствам.

Исследования в данной области проводились П. Карповым, который установил, что существует прямая зависимость между масштабом применения неденежных расчетов и средним сроком расчета по обязательствам [41, c. 14]. Чем большую долю составляет денежный компонент в выручке, тем быстрее предприятие может рассчитываться п о своим обязательствам.

Такая взаимосвязь имеет весьма простое объяснение – при неденежных расчетах средства оборачиваются значительно медленнее, чем при денежных (например, при повторном бартере или перепродаже бартерного товара до выхода на «живые деньги» может пройти весьма существенное время). Поэтому, чем большая доля неденежных расчетов в выручке предприятия, тем больше времени занимает расчет с кредиторами, так как далеко не все кредиторы принимают в погашение долгов любые имеющиеся у предприятия денежные суррогаты и товарно-материальные ценности.

Таблица 2 Средний срок расчета по обязательствам промышленных предприятий Предприятие Доля неденежных способов расчетов в выручке в 1996 г. Средний срок расчета по обязательствам (дней) ОАО «Ликинская мануфактура» 71,8% 594 ОАО «Текстильная фирма Возрождение» 79,8% 166 Средние оценки П. Карпова по промышленным предприятиям Р Ф 73,0% 180 Данные Госкомстата РФ н/д 133 Массовое применении промышленными предприятиями длительных задержек по расчетам с контрагентами (и отсутствие при этом массовых банкротств неплательщиков) позволяет изменить точку зрения на роль ликвидности предприятия в современной российской экономике.

Неплатежи покупателей текстильным предприятиям.

Очевидно, что в условиях кризиса неплатежей, задержки поступления средств от покупателей становятся обычным явлением, но, как было показано выше, в текстильной промышленности неплатежеспо собность покупателей не является основной причиной образования просроченной задолженности поставщикам.

Таблица 3. Доля просроченной дебиторской задолженности покупателей в легкой промышленности и промышленности в целом в 1993-1997 гг. (в млрд. неденоминир. рублей). Вид показателя Промышленность Легкая промышленность Задолженность покупателей всего 1993 год 27 349 692 1994 год 85 855 1 487 1995 год 188 335 3 110 1996 год 333 002 4 197 1997 год 432 806 4 602 Просроченная задолженность покупателей всего 1993 год 12 342 270 1994 год 48 921 663 1995 год 96 030 1 251 1996 год 173 825 1 885 1997 год 241 512 2 241 Доля просроченной задолженности в общей сумме дебиторской задолженности покупателей 1993 год 45,1% 39,0% 1994 год 57,0% 44,6% 1995 год 51,0% 40,2% 1996 год 52,2% 44,9% 1997 год 55,8% 48,7% Источник: «Финансы России», М Госкомстат РФ , 1997 с. 160-161, расчеты автора.

Из таблицы следует, что доля просроченной дебиторской задолженности покупателей в легкой промышленности была ниже среднепромышленного уровня, что подтверждает сделанные нами ранее предположения.

Таблица 4. Средний срок оборачиваемости дебиторской задолженности на отдельных предприятиях текстильной промышленности.

Наименование предприятия Средний срок погашения дебиторской задолженности (дней) 1995 год ОАО "Ликинская мануфактура" 82,8 Среднее значение по промышленности 68,0 1996 год ОАО "Ликинская мануфактура" 98,5 ОАО "Текстильная фирма Возрождение" 36,4 Среднее значение по промышленности 99,0 1997 год ОАО "Текстильная фирма Возрождение" 42,6 ЗАО "Московский ткацко-отделочный комбинат" 15,2 Среднее значение по промышленности 136,0 Источник: «Финансы России», М Госкомстат РФ, 1997 с. 162, расчеты автора.

Из приведенной таблицы следу ет, что средний срок погашения дебиторской задолженности сильно различается даже на предприятиях одной отрасли и невозможно установить взаимосвязь между показателями отдельных предприятий и среднепромышленными данными.Обращает на себя внимание тот факт, что более успешные предприятия (по сумме других факторов – например, уровень рентабельности, сальдо дебиторской и кредиторской задолженности и т.д.) имеют более короткие сроки погашения дебиторской задолженности.

По нашему мнению, сроки погашения дебиторской задо лженности тесно связаны с применяемой предприятием политикой в отношении способов и сроков оплаты.МЕДВЕДЕВ С.Ю. МЕТОДИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ АНТИКРИЗИСНОГО УПРАВЛЕНИЯ ПРЕДПРИЯТИЕМ Современная экономическая действительность заставляет руководителей предприятий постоянно принимать решения в условиях неопределенности.

В условиях финансовой и политической нестабильности коммерческая деятельность чревата различными кризисными ситуациями, результатом которых может стать несостоятельность или банкротство. Процедура банкротства, сам термин "несостоятельное предприятие" в восприятии большинства людей ассоциируются с разрушением.И это отчасти верно – когда судья Арбитражного суда появляется в зале и зачитывает свое решение, где говорится: "Признать предприятие Х несостоятельным", единственное, что происходит дальше – это полное прекращение деятельности предприятия, его ликвидация и распродажа активов в счет погашения долгов.

Объявление предприятия несостоятельным означает признание его банкротом к ак свершившийся факт и исключает какой-либо иной путь, кроме ликвидации. Однако, эта картина – уже почти финал процесса несостоятельности, который к этому моменту времени нередко длится несколько месяцев. Но это не обязательный финал.На протяжении всего периода времени, когда в арбитражном суде слушается дело о банкротстве, законодательство дает предприятию возможность остановить этот процесс и выбрать другой путь, если появится надежда, что предприятие можно спасти.

На практике для каждого шестого предприятия имен но так и происходит, и для них запускается в действие свой план спасения.Этот план спасения основан на предусмотренной действующим законодательством возможности применения различных реорганизационных процедур.

Таким образом, очевидно, что существует некое множество реорганизационных процедур, применяемых при несостоятельности. Вместе с тем, существует также ряд смежных вопросов реструктуризации предприятия.Реорганизационные процедуры – это борьба за сохранение жизни предприятию, находящемуся на грани банкротства. К сожалению, необходимо признать, что огромный потенциал, заложенный в реорганизационных процедурах, до сих пор не используется практикой в полной мере. Более того, этот вопрос почему-то постоянно находится в тени внимания прессы.

Очень часто можно прочесть в газетах или услышать по радио о том, что даже крупнейшие компании находятся в критическом состоянии, на грани разорения, о громадных задолженностях по уплате предприятиями налогов в бюджет и внебюджетные фонды, о растущей статистике неплатежей между предприятиями, о банкротстве то одного банка, то другого.Объявления о признании банкротом предприятий добровольно или в судебном порядке стали уже частью повседневной реальности.

Но, к сожалению, все еще очень мало пишут и говорят об успешном опыте того, как удалось избежать банкротства путем кардинальной перестройки предприятия и введения внешнего управления.Причиной банкротства российских предприятий в период общего кризиса являются слишком неблагоприятные макроэкономические условия: нарушение традиционных хозяйственных связей, спад спроса , резкие трудно прогнозируемые изменения экономической политики правительства, нестабильность финансового рынка.

Это лишний раз подтвердилось 17 августа 1998 г. В этой связи, особенно актуальной становится проблема управления несостоятельными предприятиями именно в условиях переходной экономики. Только применение комплекса методов из различных разделов экономики может дать сегодня тот необходимый экономический эффект и вывести российские предприятия из того кризисного состо яния, в котором они находятся.В настоящее время словосочетание антикризисное управление или антикризисный менеджмент, по сути являющиеся синонимами, все чаще употребляются учеными и практиками.

Однако до сих пор существуют разногласия в толковании данного понятия. Как показал проведенный анализ, наиболее полно понятие антикризисного управления раскрыто в следующем определении. Антикризисное управление – это целенаправленное воздействие на предприятие с целью недопущения кризиса, а в случае возникновения кризиса с целью его локализации за конечный период времени.Мы придерживаемся точки зрения В. Г. Крыжановского, а также В. И. Кошкина и С. Г. Беляева, что антикризисное управление должно начинаться до инициализации процедуры банкротства с целью ее недопущения.

Как следует из источников, единственное, в чем сходятся все авторы – это системность и комплексность применяемых антикризисных процедур. В частности, об этом говорит А. Г. Грязнова, Э. М. Коротков, а также В. Г. Крыжановский.Мы полностью согласны с таким подходом, поскольку именно он позволяет анализировать применимость методов антикризисного управления в зависимости от причин и возможных последствий управленческих мероприятий.

Таким образом, как показал анализ различных точек зрения антикризисное управление в России – это система мер по недопущению краха предприятия в условиях переходной экономики, подверженной различным перепада м. Понятие "несостоятельное предприятие" также как и понятие "управление несостоятельными предприятиями" неразрывно связаны между собой.Управление несостоятельными предприятиями является одной из главных проблем экономики и законодательства не только экономически развитых стран, но и стран с переходной экономикой, к которым в настоящее время относится и Россия.

В федеральном законодательстве введены некоторые понятия для однозначного определения участников процедуры банкротства. Следует признать, что на различных этапах экономических отношений несостоятельность предприятий и связанные с ней процедуры регулярно применялись для разрешения долговых споров между кредиторами и заемщиками.

Мониторинг законодательства показал, что в своей основе российское законодательство о банкротстве основывается на мировом опыте. Как известно, возможность признания предприятия несостоятельным появилась в России достаточно недавно, с середины 1992 г когда вышел первый Указ Президента, который впервые ввел процедуру банкротства.Чуть позже, 19 ноября 1992 г был принят Закон Российской Федерации №3929-1 "О несостоятельности (банкротстве) предприятий", который стал основой для последующего регулирования в этой области.

Однако в связи с изменившейся экономико-политической ситуацией был принят новый Федеральный закон от 8 января 1998 г. №6-ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)". Таким образом, данный закон и его подзаконные акты являются, по существу, правовой основой для применения мероп риятий по реорганизации в настоящее время.Как считают западные эксперты, принятый Федеральный закон "О банкротстве (несостоятельности)" соответствует основополагающим моментам законодательства о банкротстве Канады, США, Великобритании и других стран и действующим международным правовым нормам в области банкротства и несостоятельности.

Как принято в этих странах, процедуры проходят под общим наблюдением суда и под постоянным руководством и наблюдением арбитражного управляющего на каждой отдельной стадии. В месте с тем, основной проблемой дел о банкротстве, слушающихся в России, является недостаточное количество арбитражных судей.Так в 1999 г. было подано 581 729 исков, а судей было всего 2 354 чел то есть на одного судью приходилось от 28 до 45 дел в месяц . Для решения этой проблемы в 2000 г. указом исполняющего обязанности Президента РФ количество арбитражных судей увеличено на 500 чел а персонала судов – на 200 0 чел. Методология управления несостоятельными предприятиями представляет собой систему общих правил (принципов), а также специальных приемов и методов антикризисного управления.

Общие правила антикризисного управления исходят из положений социально-экономической теории и принципа диалектического метода познания.

Они составляют теоретическую базу управления как науки. Теоретический (качественный) анализ объекта управления, основанный на социально-экономических науках, всегда предшествует его детальному изучению и являе тся необходимым условием правильной организации процесса управления и безошибочного толкования его финансовых результатов.Необходимым условием успешного управления несостоятельным предприятием является понимание сущности объекта управления или технологического процесса, знание причин развития и особенностей конкретной обстановки.

Так, прежде чем выработать управляющее воздействие и оценить насколько эффективны последствия принимаемых решений, необходимо выявить влияние отдельных факторов на изменение финансовых результатов объекта управления – несостоятельного предприятия, необходимо обосновать метод расчета эффективности мероприятий по выводу из кризиса либо отдельного предприятия, либо совокупности предприятий, то есть определить состав влияющих факторов и характер их воздействия.

Решение этих вопросов требует соответствующих знаний экономики той отрасли, в которой функционирует предприятие.На наш взгляд, для осуществления процедуры управления несостоятельным предприятием в условиях переходной экономики должны быть введены не которые понятия и определения, по существу оказывающие влияние на разработку и принятие управленческих решений при проведении процедуры банкротства.

К таким понятиям и определениям относятся: кредитный портфель, коэффициент важности долга, качество финансового состояния предприятия, степень качества финансового состояния предприятия, признаки несостоятельности. Как известно, любое предприятие осуществляет займы не у одного кредитора, а пытается диверсифицировать финансовые источники, используя все возможные варианты при влечения средств.В этой связи, у предприятия формируется кредитный портфель, представляющий собой совокупность средств, привлеченных на финансовом рынке.

Таким образом, рассматривая каждую составляющую кредитного портфеля как отдельный элемент, можно охарактеризовать этот элемент, используя несколько количественных показателей, таких как:  сумма кредита;  количество дней до погашения кредита;  ставка штрафа за просрочку погашения кредита.Здесь, необходимо отметить, что в качестве кр едитов предприятию рассматриваются все заемные средства, полученные не только в кредитных организациях, но и, например, в виде отсрочек по платежам в бюджет и внебюджетные фонды, в виде авансов поставщиков и т. д даже если они выдаются на достаточно длительный срок и без процентов за их использование.

На основании значений этих показателей можно сформировать некий показатель важности кредита, который в настоящей диссертационной работе получил название коэффициента важности долга.Коэффициент важности долга – инт егральный показатель, рассчитываемый по значениям характеристик элемента кредитного портфеля, позволяющий ранжировать все кредиты по степени важности, то есть определить приоритеты при осуществлении контроля за их погашением.

Коэффициент важности i-того долга (КВАЖНi) вычисляется с использованием мультипликативной модели вида: КВАЖНi = Ai * Xi, где Ai – вектор-строка, состоящий из весов соответствующих значений показателей i-того кредита; Xi – вектор-столбец, состоящий из значений соответствующих показателей i-того кредита.При оценке финансового состояния предприятия необходимо использовать некий измеритель, позволяющий на качественном уровне оценить предприятие и сделать вывод о его состоятельности, либо о несостоятельности.

Для этих целей в работе используется термин качество финансового состояния. Качество финансового состояния – комплексная качественная характеристика предприятия, свидетельствующая о его состоятельности в момент анализа.Измерение качества финансового состояния мы предлагаем производить не по финансовой отчетности, а лишь на основании анализа договоров предприятия и сопоставления графика платежей по кредитам с календарем.

Для того чтобы определить качество финансового состояния, мы предлагаем использовать несколько степеней качества:  состоятельное предприятие;  предкризисное предприятие;  кризисное предприятие;  несостоятельное предприятие (после решения Арбитражного Суда). Критерием отнесения к определенной степени качества являются следующие качественные условия (табл. 1). От того, насколько верно будут выбраны стратегия и тактика мероприятий по выводу предприятия из кризиса зависит его перспектива и потенциал в будущем.

Схематично процесс вывода предприятия из кризиса представлен на рис. 1. Таблица 1 Критерии степеней качества финансового состояния предприятия Условие Степень график платежей по до лгам выполняется состоятельность более половины долгов просрочено до двух месяцев от договорного срока предкризисное более трех четвертей долгов просрочено до двух месяцев от договорного срока Кризисное хотя бы один долг просрочен более чем на три месяца Несостоятельность Рис. 1. Процесс выхода предприятия из кризиса Процесс вывода предприятия из кризиса представляет собой набор мероприятий направленных на постепенное улучшение качества финансового состояния и перевод предпри ятия из разряда кризисных в разряд состоятельных.

Это достигается в ходе реализации процесса управления несостоятельным предприятием в условиях переходной экономики, структура которого представлена на рис. 2. Как видно из рисунка, процесс состоит из нескольких этапов, которые кратко могут быть охарактеризованы следующим образом:  анализ качества финансового состояния предприятия – этап выявления причин кризиса;  финансовая стабилизация несостоятельного предприятия – этап ужесточения финансовой политики предприятия для поиска выхода из создавшейся ситуации;  анализ возможностей финансового оздоровления – этап поиска альтернатив, их технико-экономического обоснования, выбора наилучшего способа вывода предприятия из кризиса;  разработка инвестиционной программы для вывода предприятия из кризиса – этап реализации мероприятий по подготовке предприятия к финансовому оздоровлению;  вывод предприятия из кризисного состояния – этап улучшения каче ства финансового состояния и доведения предприятия до состоятельности.

Рис. 2. Комплекс мероприятий финансового оздоровления предприятия Таким образом, антикризисное управления предприятиями в переходной экономике должно иметь системную основу.

Это вызвано тем, что помимо внутреннего кризиса на предприятии существует еще макроэкономический кризис экономики в целом, который накладывает определенный отпечаток на мероприятия антикризисного управления.

Тем не менее, существуют и некоторые стандартные фун кции антикризисного управления, рассмотрение которых целесообразно проводить, на наш взгляд, на примерах из зарубежного опыта антикризисного управления.

Для наиболее эффективного управления предприятие должно сформировать контур оперативного управления, к которому могут быть отнесены задачи, непосредственно связанные с реализацией производственных планов. Среди этих задач можно выделить такие задачи как снабжение, складской учет, операции с консигнационным товаром, розничная торговля.Задачи технико-экономического пл анирования и технической подготовки производства ориентированы на деятельность, связанную с изготовлением промышленной продукции.

При этом, создание контура должно быть направлено на решение следующих целей: 1. Формулирование текущих задач. 2. Временная организация деятельности предприятия. 3. Полное, целесообразное и равномерное использование всех ресурсов предприятия. 4. Минимизация связывания оборотных средств. 5. Создание условий для развития предприятия, его организации.Н а основе механизмов оперативного управления разрабатывается комплексная программа антикризисного управления, которая должна включать мероприятия по внесудебному оздоровлению предприятия с целью вывода его из кризиса.

По нашему мнению, система мер антикризисного управления может иметь следующий вид (рис. 4). Основные составляющие программы, как явствует из рис. 4, призваны не только стабилизировать деятельность предприятия, но и повысить его эффективность, то есть максимально отдалить от состояния банкротства.К ак уже было сказано, такой подход обусловлен не только субъективными представлениями автора об антикризисном управлении, но и богатым отечественным и зарубежным опытом, имеющем многолетние наработки и апробацию.

МОДЕНОВ А.В. СТИМУЛИРОВАНИЕ НАЕМНЫХ РАБОТНИКОВ В ПРОЦЕССЕ ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСКОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ В современных условиях с целью увеличения эффективности стимулирования наемных работников получают распространение системы участия в прибылях и системы коллективного премировани я. Это позволяет заинтересовать наемных работников в успехе организации на рынке, в увеличении эффективности производства с целью увеличения прибыли.

В наше время, когда предпринимательская деятельность предприятий, ее эффективность во многом зависят от достижений научно-технического прогресса, привычные традиционные методы стимулирования уже не оправдывают себя. Это, правда, не значит, что от них откажутся в скором времени, но появилась необходимость использовать вместе с ними и другие методы материального стимули рования, способные заинтересовать наемных работников не только в личных достижениях, но и в успехе организации в целом.

В чем же состоит система участия в прибылях? Суть ее в том, что каждый работник предприятия получает из прибыли дополнительное вознаграждение поверх своей заработной платы.Часто доля от прибыли выплачивается не деньгами, а одной или несколькими акциями предприятий, что вовлекает наемных работников в процесс собственности, делает их совладельцами предприятия . Принцип действия системы участия в прибыля х состоит в том, что работник получает доплату к заработной плате не регулярно, а в зависимости от итогов хозяйственной деятельности предприятия . Подобные выплаты начисляются не только за результаты производственной деятельности предприятия, но, что на наш взгляд, главное, по итогам коммерческой деятельности.

Таким образом, выплата из прибыли зависит от полученной прибыли, что определяется и увеличением производительности труда, и снижением издержек на производство продукции, и качеством произведенной продукции, и конъюнкту рой рынка.

Несмотря на то, что система участия наемных работников в прибылях является на сегодняшний день одним из наиболее современных методов стимулирования, при ее внедрении на предприятии необходимо учитывать ряд ее отрицательных сторон, которые необходимо исключить за счет продуманной системы организации и оценки результатов деятельности работников.Во-первых, вознаграждение работникам, участвующим в прибылях, выплачивается не сразу в текущей (месячной) заработной плате, а по итогам работы за определенный промежуток врем ени (квартал, полугодие, год), что требует проведения среди наемных работников серьезной разъяснительной работы.

Работники должны понять, что эффективная и качественная работа необходима на протяжении всего трудового времени, а не в какие-то отдельные периоды.Поэтому большое внимание необходимо уделять повышению культуры труда, поддержанию высокого уровня заинтересованности работников в эффективной и качественной работе, стремиться к тому, чтобы личные цели наемных работников соответствовали целям организации.

Во-вторых , часто уровень вознаграждения из прибыли мало соответствует или совсем не соответствует индивидуальным результатам деятельности работника. Эту проблему можно преодолеть за счет создания продуманной системы оценки на предприятии. Понятно, что установить для каждого работника его уровень трудового вклада в достигнутые предприятием результаты практически нереально.Поэтому необходимо совершенствовать тарифную сетку, которая учитывала бы в полной мере профессиональные знания и качества работников и их трудовые результа ты и корректировалась (например, раз в год) в соответствии с ними. А для этого необходима развернутая система оценки работников и результатов их труда как при приеме на работу, так и в процессе их трудовой деятельности.

Тогда и доля наемного работника в прибыли организации, основанная на существующем у него заработке, будет более полно отражать индивидуальные трудовые результаты работника.

В-третьих, одним из недостатков системы участия в прибылях является то, что величина прибыли организации зависит не только от эффе ктивности работы сотрудников, но и от внешних факторов. Здесь, на наш взгляд, определяющим является то, что все наемные работники помимо переменной части заработной платы имеют гарантированную постоянную часть в виде тарифной оплаты.В то же время, неблагоприятные условия для предпринимательской деятельности, связанные с внешними факторами, могут наступить для любой организации и при любых социально-экономических отношениях.

От этого не застрахован никто, ни наемный работник, ни работодатель. Поэтому этот недо статок системы стимулирования путем участия в прибылях надо отнести, скорее, к форс-мажорным обстоятельствам. Ведь в целом результаты работы организации определяются из эффективности и качества работы всех сотрудников от рабочих до высших управленцев.Поэтому и создаются различные системы стимулирования, чтобы заинтересовать всех работников в результатах их деятельности, а значит и в результатах всей организации.

Размеры выплат из прибыли различны в разных фирмах. Так, в США корпорация «Хьюлетт-Паккард» установила норматив в 12% объема совокупной прибыли.Несколько большие нормативы отчислений наемным работникам из прибыли в фирмах «Фишер Прайс»  22%, «Джонсон Векс»  25%, «Тектроникс»  27,5% . Как показывает зарубежный опыт, финансовое участие наемных работников в деятельности своих фирм посредством участия в прибылях и покупки акций позволяет достичь как нематериальных результатов, таких как приобщение работников к интересам своих компаний, улучшение социально-психологического климата на производстве, снижение напряженности в трудовых отношениях, так и материальных результатов  повышения производительности труда, роста рентабельности производства, улучшения дисциплины и качества труда.

Вот какие результаты были получены при обследовании 1 тыс. фирм Великобритании, которые практиковали участие наемных работников в прибылях и передачу им акций своих фирм (табл.1). Таблица 1 Оценка целей внедрения участия в прибылях и капитале по степени важности (по пятибалльной шкале) Цели Участие в капитале Участие в прибылях Повышение лояльности к компании 4,5 4,3 Усиление заинтересованности работников в улучшении финансового положения 4,3 4,6 Улучшение отношений между работниками и администрацией 3,2 3,8 Повышение производительности труда 3,4 3,7 Рост информированности работников в финансовых вопросах 2,9 3,4 Налоговые соображения 2,8 2,7 Сдерживание требований роста заработной платы 1,4 1,8 В Великобритании среди 300 фирм, в которых применялось участие работников в прибылях, 81% этих фирм увеличил объемы производства, а 53% увеличили численность работников . В США те компании, которые испытали серьезные финансовые трудности, но где работники выкупили часть акций, успешно преодолели кризис (из 60-ти фирм обанкротились только 2) . Существуют также системы коллективного премирования, которые отличаются от систем участия в прибылях тем, что начисляются они только за результаты производственной деятельности.

Источник коллективных премий  это экономия от снижения издержек производства, что достигается, в первую очередь, за счет повышения производительности труда.

Начисление коллективной премии может происходить в разных формах: выплата наличными; перечисление на сберегательные счета работников с начислением процентов; перечисление в п енсионный фонд; перечисление в фонд социального развития; выплата акциями предприятия.

Могут применяться и смешанные формы, например, когда часть премии выплачивается наличными, а часть выплачивается акциями предприятия.

Могут быть и любые другие формы сочетания выплат коллективных премий . В нашей стране на сегодняшний момент наиболее приемлема выплата коллективных премий наличными из-за неразвитости социальных институтов (негосударственных пенсионных фондов) и невысокой мотивации наемных работни ков к получению акций предприятия.

На сегодняшний день в мире применяются три наиболее распространенные системы коллективного премирования: Скэнлона, Раккера и Импрошеар.Суть системы Скэнлона состоит в том, что между администрацией (предпринимателем) и наемными работниками заключается коллективный договор, в котором определяется доля прямых затрат на рабочую силу в общей стоимости готовой продукции в процентах.

В том случае, если сумма прямых затрат на рабочую силу составит за определенный период времени меньшую долю в стоимости готовой продукции, то тогда сэкономленная сумма затрат составляет премиальный фонд. Обычно принято, что 25% от премиального фонда перечисляется в резервный фонд предприятия, что дает возможность покрыть убытки, если доля прямых затрат на рабочую силу в какой-то период превысит установленную в общей стоимости продукции предприятия.Оставшаяся сумма распределяется между администрацией и работниками в соотношении 1:3, то есть 25% из оставшейся суммы получает администрация, а 75%  работники предприятия . Суть системы Раккера состоит в том, что выплата коллективной премии производится за снижение доли издержек производства по сравнению с нормативными в стоимости условно-чистой продукции.

Обычно в качестве издержек принимают расходы на заработную плату.Таким образом, если доля заработной платы в стоимости условно-чистой продукции установлена в размере 57%, а фактическая доля затрат на заработную плату составила 50%, то 7% от стоимости условно-чистой продукции поступают в премиальный фонд. Далее распределение премиального фонда в резервный фонд и между администрацией и наемными работниками производится в таком же порядке, как и при применении системы Скэнлона . Существует и упрощенный вариант системы Раккера, который носит название Импрошеар, при котором вводится коэффициент отдачи.

Он представляет собой величину, определенную по результатам работы пр едприятия за ряд лет. При умножении этого коэффициента на величину издержек на рабочую силу получаем нормативную стоимость условно-чистой продукции при данных издержках на рабочую силу. Коэффициент отдачи замораживается и изменяется только тогда, когда происходят изменения в технологии или в средствах производства.

При сравнении нормативной величины стоимости условно-чистой продукции с фактической получаем размер экономии (или убытков) на затратах на рабочую силу. Эта величина экономии и составляет премиальный фонд . В российских экономических условиях выплату коллективных премий целесообразно производить один раз в квартал, что совпадает с квартальным налоговым отчетом предприятия, по которому можно определить размер экономии на издержках на рабочую силу. Распределение коллективной премии между членами трудового коллектива необходимо производить пропорционально заработной плате работников.

Для этого необходима эффективная система оценки, которая бы, в свою очередь, да вала возможность правильно установить размер заработной платы в зависимости от уровня образования, ответственности, производственного стажа, результатов работы и др. факторов.

В целом, надо сказать, введение системы участия в прибылях или коллективных премий значительно бы усилило стимулирующую роль материального вознаграждения наемных работников, позволило бы заинтересовать их в результатах работы предприятия в целом.Например, на предприятиях западных стран при введении систем коллективного премирования происх одило увеличение производительности труда до 30% . Кроме того, учитывая российскую специфику, использование системы коллективных премий эффективно в производственных подразделениях предприятий, где основную массу составляют рабочие.

Для работников же коммерческих подразделений предприятий и работников коммерческих фирм целесообразно ввести систему участия в прибылях.Перейдем к проблеме совершенствования стимулирования наемных работников в условиях развития предпринимательской деятельности РОЖКО В К.Л. ПРОЦЕСС ГЛОБАЛИЗАЦИИ И НАЦИОНАЛЬНАЯ ЭКОНОМИКА Глобализация мирохозяйственных связей – процесс, привлекающий огромное внимание, столь же стремительный и всеобъемлющий, сколь противоречивый и чреватый конфликтами.

Очеви¬ден тот факт, что глобализация затрагивает все аспекты соци¬ально-экономической жизни практически всех стран мира и что этот процесс объективен и необратим.Все большую актуальность приобретает уже не столько выяснение возможных последствий глобализации д ля мирового сообщества в целом, не столько поиск ответа на вопрос: "Кто оказывается в выигрыше от глобализации", сколько выработка конструктивной экономической политики отдельных стран и субъектов хозяйства в отношении и в рамках активной формирующейся глобальной экономики.

По существу, дискуссия экономистов, политиков, топ-менеджеров по глобализации 90-х годов переходит в практическую плоскость поиска адекватных линий поведения в условиях глобализации. При всех своих издержках, глобализация может принести мировому сообществу несомненную выгоду, но в выигрыше при этом будут только те страны, которые смогут сформировать адекватную стратегию взаимодействия с дру¬гими субъектами глобализации на основе собственной национальной хозяйственной модели.

Как ни парадоксально, но именно глобализация – процесс, преодолевающий территориальные и культурные границы стран, – создает возможность для выработки национально ориентированных внешнеэкономических стратегий в рамках новых реальностей.

Сохранение конкурентоспособности стран в условиях глобализации требует, исходя из этого, не столько формирования внешнего имиджа страны (ее образа в глазах населения и предприятий других стран), сколько сохранения привлекательности для собственных граждан и предприятий, поскольку попытки соответствовать внешним стандартам неизбежно ведут к утрате уникальности страны и связанных с нею конкурентных преимуществ.Формирование национальных стандартов хозяйственной, в том числе внешнеэкономической деятельности страны в глобальной экономике – вот задача любой страны, достойное решение которой позволит войти в ХХI век с надеждой на развитие.

Проведен анализ факторов, определяющих место страны в мировой экономике, с точки зрения основных теорий мировой торговли и движения факторов производства.Разнообразие теоретических объяснений причин возникновения богатства стран в мирохозяйственных связях привело к выводу о том, что логично связать действие тех или иных факторов со стадией (этапом) развития миро вого хозяйства и отдельной страны.

Каждая теория, определяющая место страны в международной торговле и движении факторов производства, действительно возникала на определенном этапе мирового экономического развития. На каждом этапе становился значимым свой круг преимуществ стран, определявших их место в мировой торговле и движении капитала.Сами названия факторов позиционирования стран исторически менялись: Смит и Рикардо говорили об абсолютных и сравнительных (относительных) преимуществах соответственно, Хекш ер, Олин, Самуэльсон – о факторах производства, Портер – о конкурентных преимуществах.

По существу же, речь шла об одном том же явлении, качество которого менялось от аграрного общества к индустриальному и далее – к постиндустриальному. Проведенные исследования позволили найти соответствие между факторами позиционирования стран в мировом хозяйстве, называемыми разными теориями.Так, в терминах теории Портера каждый этап мирового экономического развития можно ассоциировать с определенной формой конк уренции стран на мировом товарном рынке, а страновые условия, позволяющие в ней участвовать – с конкурентными преимуществами определенного уровня.

В работе приводится таблица терминологического соответствия ключевых теорий торговли и инвестиций.Среди всех современных теорий торговли и инвестиций наиболее адекватными современной мирохозяйственной практике являются теория конкуренции М. Портера и теория жизненного цикла продукта Р. Вернона (внешнеэкономический аспект), в терминах которых удается сформулировать и все более ранние теории.

Ценность теории жизненного цикла продукта еще и в том, что в ее терминах возможно связать круг факторов, определяющих позицию страны на мировых рынках товаров и капитала, с уровнем (стадией) ее экономического развития.То есть мировая экономика в ней предстает – и это в самом деле близко к истине – не как совокупность субъектов, отличающихся только наличием или отсутствием каких-либо ресурсов, но как сложное сообщество, внутри которого уживаются и вступают в мирохозяйственные связи страны различного уровня развития.

Принципиальный вопрос, который разрешается автором в данном параграфе – соотношение между глобализацией как новым мирохозяйственным процессом и процессами в мировой экономике (формами международных экономических отношений), обозначенными как интернационализация мирового хозяйства (формирование воспроизводственных циклов , звенья которых распределены между разными странами без доминирования каких-либо стран), транснационализация экономики (то же с доминированием определенной гр уппы стран), международная экономическая интеграция (формирование государственно-правовой и хозяйственной среды, облегчающей функционирование межстрановых воспроизводственных циклов и воплощенной в межстрановые интеграционные группировки). Проведенный анализ процессов, происходивших в мировой экономике в последнее десятилетие, а также сопоставление точек зрения основных исследователей процесса позволили установить, что территориальный распад крупных государств и экономико-политических союзов, либерализация их внутренних и внешних экономик начала-середины 90-х гг. привели к росту международной мобильности и воспроизводимости факторов и результатов производства.

Новое качество в движении и воспроизводстве факторов и результатов производства возникает в связи постановкой на информационно-технологический поток процесса передачи из страны в страну информации, значимой для принятия решений всеми субъектами мирового хозяйства.

Рост мобильности и воспроизводимости, в свою очередь, доводит процесс транснационализации эко номики до абсолюта, в результате чего мировая экономика превращается в «мировой конструктор», позволяющий людям и предприятиям строить хозяйственные комбинации, практически не привязывая свою деятельность к территории какой-либо одной страны, а используя все мировое пространство.

При этом явно выделяется группа стран, задающая доминанту происходящих хозяйственных процессов.

Исходя из изложенного предлагается определение глобализации как нового этапа международной конкуренции, для которого характерен поставленный на ин формационно-технологическую основу процесс активного вовлечения в международный бизнес ресурсов и продуктов, поддающихся воспроизведению (копированию) на разных территориях (в разных социально-культурных средах), приводящий к резкому ускорению транснационализации мирового хозяйства.

Определить глобализацию как форму конкуренции логично как раз в силу появления лидеров и аутсайдеров в мировом хозяйстве. Позитивный эффект глобализации состоит в открывающихся возможностях более эффективного размещения мировых мобил ьных и воспроизводимых ресурсов, на основе чего появляется перспектива увеличения мирового производства и дохода.Информационные технологии, на которых основана глобализация, создают возможность всеобщего доступа к информационным ресурсам мира, что позволяет поднять уровень образования и обучения в странах с низкой образованностью населения.

Негативным эффектом глобализации автор считает неравномерное распределение роста мирового дохода между разными странами вследствие произвольного заимствования одними из них стереотипов образа жизни и хозяйственной деятельности других, в перспективе чреватого глобальными конфликтами социального и экологического плана.Проведенный в диссертации анализ позиций стран в мировом производстве и торговле позволил автору установить, во-первых, что и в эпоху глобализации сохраняется эксплуатация конкурентных преимуществ, адекватных аграрно-сырьевому и индустриальному обществам, т.е. разные по качеству экономического развития страны используют различные способы доступа к мировому доходу.

Во-вторых, дальнейшее обоснование предло женной позиции в отношении понимания глобализации как формы международной конкуренции требует разделения понятий «конкуренция стран» и «конкуренция субъектов мирового хозяйства» . Если говорить о конкуренции субъектов, то глобализация не меняет ее формы и существа, а лишь добавляет средств и приемов (упоминавшиеся выше информационные технологии). Поэтому в факторы глобальной конкурентоспособности фирм совпадают с факторами их обычной международной конкурентоспособности.

И здесь позиция автора совпадает с позицией М. Портера, перечислившего эти факторы в своем «ромбе». Что касается конкуренции и конкурентоспособности стран, то здесь цели и средства меняются местами.

Страна – это не только предприятия, работающие на ее территории, но и люди, живущие на ее территории и за ее пределами. Одно это уже позволяет говорить о том, что страны конкурируют между собой не только условиями бизнеса, но и условиями жизни.Самый явный пример последствий такой конкуренции – международная миграция со с меной места жительства, гражданства, языка и т.п. Менее явный, не более значимый, с учетом данного выше определения глобализации – заимствование норм хозяйственного поведения одной страны людьми и фирмами другой без территориального перемещения субъектов хозяйства.

Поэтому тот факт, что условия бизнеса, связанные с особенностями национальной культуры, жизненного и хозяйственного уклада, территориального местоположения стран становятся на этапе глобализации все менее значимыми для мировых производителей и продавцов при размещении им и звеньев своих воспроизводственных циклов, для стран оказывается решающим в их соревновании за условия жизни людей.

Именно эта логика позволила автору сделать оригинальный вывод о том, что глобальная конкуренция – это прежде всего конкуренция стран, причем объектом этой конкуренции, исходя из понимания отличий страны и фирмы, является не только мировой рынок, но и мировая социальная сфера.Необходимо заметить, что из теорий международной торговли и инвестиций наиболее близкими к объяснению сущности факторов глобальной конкурентоспособности стран, кроме названных выше теорий М. Портера и Р. Вернона, оказываются теории Дж.Тобина, Дж Даннинга, Ч.Киндлебергера, объясняющие движение капитала различиями в условиях предпринимательской деятельности в разных странах и не увязывавшие напрямую движение инвестиций с движением товаров.

Это, кстати, вполне адекватно современным тенденциям развития мирового рынка (опережение роста мировой торговли над ростом мирового производства, роста мировых инв естиций – над ростом мировой торговли, роста мировых портфельных инвестиций – над ростом прямых инвестиций). Однако, отмечая относительно большую актуальность этих теорий, нельзя не зафиксировать того факта, что из поля их зрения выпадает ключевой момент глобальной конкуренции, каковым является конкуренция стран, на первое место выдвигающая социальные факторы развития.

Высшей формой конкурентных преимуществ у Портера является «движение инноваций», позволяющее максимально э ффективно использовать любые мировые ресурсы.Однако за движением инноваций (научно-исследовательскими, маркетинговыми разработками, развитием персонала и организации фирм) чаще всего стоит социальная сфера страны, воспроизводящая основные ресурсы фирм – человеческие.

Эти ресурсы воспроизводятся за пределами фирм, но определяют потенциал развития последних. Это специфические страновые ресурсы международной конкуренции.Это ключевые ресурсы глобальной конкуренции , ибо за право обладать ими и пользоваться ими в хозяйственной деятельности фактически разворачивается конкурентная борьба фирм. Но воспроизводят этот ресурс, как правило, не фирмы, а страны.

Именно поэтому способность воспроизводить их, а затем пользоваться результатами этого воспроизводства – признак глобальной конкурентоспособности страны. Определение этого специфического – периода глобализации - фактора места страны в мирохозяйственных с вязях дано автором в представляемой диссертационной работе.К анализу конкуренции стран как таковой более всего приблизился Р. Вернон, трансформируя свою теорию жизненного цикла продукта к международной торговле.

Однако переложения этой теории на процессы, происходящие в стране и влияющие на ее позицию в мирохозяйственных связях, в момент создания, вероятно, не требовалось, поскольку глобализация – веха 90-х гг а теория жизненного цикла создавалась в 60-70е гг. Фактически речь идет о необходимости моделирова ния жизненного цикла страны как базовой концепции глобальной конкуренции.Шаги на пути к созданию такой концепции автор сделал во второй главе исследования.

ТАРАКАНОВ В.А КОЖИН В.А. ОСОБЕННОСТИ РЕАЛИЗАЦИИ СТРАТЕГИИ ПРОМЫШЛЕННОГО ХОЛДИНГА Потребности промышленного холдинга в стратегическом управлении обусловлены необходимостью базировать свою деятельность на четко определенных стратегических целях, необходимостью ад аптации к переменам во внешней среде, регулярном пересмотре объемов производства товаров.Исследование теоретических концепций стратегического управления позволяет уточнить понятия и выделить основные элементы категории стратегического управления холдингом.

Стратегическое управление сводится к решению пяти взаимосвязанных задач, представленных схемой : определение сферы деятельности и формирование стратегических установок; постановка стратегических целей и зад ач для их достижения; формулировка стратегии для достижения намеченных целей; реализация стратегического плана; оценка результатов деятельности и изменение стратегического плана или методов его реализации.Пять задач стратегического менеджмента изображены схемой рис. 1. Рисунок 1 – Пять задач стратегического менеджмента Решение этих задач сводится к следующему: 1. Формулируются видения и миссии. 2. Определяются конкретные цели, направленные на получение ряда желаемых результ атов, для достижения которых требуются определенные усилия и организованные действия.

Цель служит для выработки направлений деятельности и прогресса холдинга. Планируемые цели могут быть краткосрочными и долгосрочными.Первые направлены на немедленное получение желаемых результатов.

Долгосрочные цели предполагают задуматься над тем, что необходимо предпринять сейчас, чтобы укрепить положение холдинга и улучшить показатели работы в долгосрочной перспективе. Долгосрочные цели имеют преимущес тво над краткосрочными. Общая цель холдинга разбивается на несколько конкретных задач для каждого подразделения и конкретных ответственных исполнителей, в результате появляется общая заинтересованность в результатах работы.Цель ПХ делится на две подцели – финансовую и стратегическую.

Финансовые цели обязательны, так как при нехватке финансовых средств компания может остаться без ресурсов, необходимых для функционирования и развития производства. Финансовые цели предполагают рост прибыли, приток наличности , повышение отдачи от инвестиций, размеры займов и дивидендов.Стратегические цели направлены на укрепление конкурентоспособности фирмы и связаны с обеспечением более высоких темпов роста, чем в среднем по отрасли, на увеличение доли рынка, на улучшение качества продукции. 3. Создание стратегии.

Стратегия – это инструмент менеджера для достижения стратегических и финансовых целей. Она состоит из продуманных целенаправленных запланированных условий и реакции на непредвиденно е развитие событий и на усилившуюся конкурентную борьбу.Таким образом, стратегия промышленного холдинга следует рассматривать как комбинацию из запланированных действий и быстрых решений по адаптации к изменяющейся ситуации.

Барометром хорошей стратегии, когда она адекватно способна реагировать на новые стратегические возможности, реально отражает тенденции рынка и предпочтения клиентов, позволяет добиваться улучшения работы конкурентных преимуществ холдинга на рынке. Хорошая стратегия живет долго и требует лишь н езначительных изменений. Стратегия холдинга динамична и обновляется по мере ее развития.Вот почему разработка стратегии – динамичный процесс, требующий постоянного стратегического анализа и планирования.

Стратегия всегда ориентирована на действия: что делать, когда это делать и кто будет это делать. Для этого высшим руководством выстраивается стратегическая пирамида отдельно для узкопрофильных и промышленных предприятий.Для промышленного предприятия стратегии разрабатываются на четырех уровнях: для предприятия и сф ер деятельности (для управления несколькими видами бизнеса) – корпоративная стратегия; для каждого отдельного вида деятельности предприятия или одного вида бизнеса – деловая стратегия; для каждого функционального направления определенной сферы деятельности – функциональная стратегия: производственная, маркетинговая, финансовая и др.; для основных структурных единиц: заводов, торговых представительств и отделов – операционная стратегия.

Для узкопрофильных предприятий корпоративная стратегия не разрабатывается. Корпоративная стратегия распространяется на всё предприятие и состоит из действий предпринимаемых для утверждения своих позиций в различных отраслях промышленности, и подходов, используемых для управления делами предприятии.

Деловая стратегия или бизнес-стратегия состоит из ряда подходов и направлений, разрабатываемых руководством с целью достижения стабильного конкурентного преимущества, в конкретном виде деятельности или для отдельной компании. Функциональная стратегия относится к управленческому плану действ ий отдельного подразделения или ключевого функционального направления внутри определенной сферы бизнеса.Функциональные стратегии должны быть скоординированными, конкретизировать детали развития холдинга за счет подходов, действий, шагов по обеспечению управления отдельными подразделениями или функциями бизнеса, определять управленческие ориентиры для достижения намеченных целей.

Например, функциональная стратегия в производстве представляет собой план производства с мероприятиями для поддержки деловой стратегии, достиже ния производственных целей и миссии компании.Ответственность за формирование функциональной стратегии возлагается на руководителей подразделения.

Операционные стратегии определяют, как управлять ключевыми организационными звеньями ПХ: заводами, отделами, а также как обеспечить выполнение стратегически важных оперативных задач (покупки материалов, управление запасами, транспортировка, ремонт). Эти стратегии разрабатываются руководителями среднего звена управления и завершают общий бизнес-план работы холдинга.Качество стратегии холдинга з ависит от того, как тесно объединены стратегии, выработанные на различных уровнях в одну связанную и последовательную систему.

Осуществление стратегии – самая сложная и трудоемкая часть стратегического управления, проходящая через все уровни управления. Конкретное осуществление стратегии начинается с тщательного анализа того, что компания должна сделать иначе и лучше для успешного выполнения стратегического плана.Для этого каждый менеджер обязан подумать над вопросом: «Что нужно сделать на моем участке, чтобы внести свой вклад в выполнение общей стратегии, и как я могу сделать наилучшим образом?» Осуществление стратегии – это комплекс действий, способствующих повышению деловой активности и в организационной, и финансовой сферах, разработке внутренней политики ПХ, созданию корпоративной культуры (возникающей на основе существующих у сотрудников ценностей и убеждений, корпоративного подхода к управлению персоналом, устоявшихся взглядов, производственного опыта и образа мышления), мотивации персонала, руководству всем, что направлен о на достижение намеченных результатов.

Работа по реализации стратегии первоначально относится к сфере административного руководства, включающей следующие моменты: создание организационных возможностей для успешного выполнения стратегии; управление бюджетом с целью выгодного размещения средств; определение политики холдинга, обеспечивающей реализацию стратегии; увязку размеров вознаграждения с достижением намеченных результатов; создание среды для поощрения активного управления, а не для простого пассивного р еагирования на внешние факторы; создание внутренних условий, обеспечивающих персоналу холдинга условия для ежедневного эффективного исполнения своих стратегических ролей; обеспечение внутреннего контроля за тем, как стратегия должна быть выполнена.

В процессе разработки и осуществления стратегии участвуют все управляющие холдинга в рамках подотчетных им участков работы и форм ответственности.

Однако, если менеджерам внешнего и среднего звена управления отводится ведущая роль в разработке, корректировке и реализации стратегии, то специалисты по стратегическому планированию и стратегическому анализу главным образом занимаются сбором и обработкой информации, созданием и управлением системой ежегодного пересмотра стратегии, корректировкой стратегических планов, распространяют сведения о выполнении компанией намеченной стратегии.

Совету директоров в стратегическом управлении отводится роль по критической оценке и утверждении стратегических планов, а при необходимости в разработке или улучшении деталей стратегии. 5. Оце нка деятельности, анализ новых направлений, внесение корректив одновременно является заключительным этапом и началом цикла стратегического управления.

Он связан с постоянным поиском путей более успешного осуществления стратегии.Каждая из пяти задач стратегического управления осуществляется не изолированно и взаимосвязанно, требует постоянного анализа и решения: продолжать работу в заданном направлении или вносить изменения в зависимости от изменения окружающей среды или появления новых возможностей, способных улучшить стратегию.

Поэтому стратегическое управление ПХ представляет замкнутый цикл. Деятельность по созданию и осуществлению стратегии затрагивает любую управленческую работу менеджеров высшего и среднего звена управления и является фундаментом общего подхода к управлению всего холдинга.Энергичное выполнение творческой, неординарной стратегии может вывести холдинг на ведущие позиции, обеспечивать продвижение товаров и услуг до тех пор, пока они не станут стандартом в данной отрасли. Стратегия промышленного холдинга должна базироваться, прежде всего, на том, что оно хорошо делает.

Хорошо обоснованные стратегии должны адекватно реагировать на привлекательность отрасли, условия конкуренции, специфические рыночные возможности и угрозы, учитывать сильные и слабые стороны и ее конкурентные возможности, собственные взгляды персонала, ценности, культуру и этику холдинга.

Критериями хорошей стратегии являются: степень соответствия, стратегия с точки зрения как внутренних, так и внешних факторов, собственных возможност ей и стремлений холдинга; стабильное конкурентное преимущество; повышение за счет стратегии интенсивности работы, роста прибыльности и долгосрочной деловой активности холдинга, его конкурентоспособности.Анализ общей ситуации в отрасли и внутри ПХ при разработке стратегии должен ответить на ряд ключевых вопросов, позволяющих получить необходимую информацию, представить реальную картину рынка и его возможностей и по рассмотренным ранее критерия выбрать наилучшую стратегию компании. Общая ситуация в отрасли оценивается по динамике основных показателей деятельности и по критериям стратегической важности ключевых экономических характеристик отрасли.

Для оценки конкуренции в отрасли проводится тщательное изучение идущей в отрасли конкурентной борьбы, определение ее источников и оценка степени воздействия конкурентных сил. Эта часть анализа является краеугольным камнем анализа ситуации в отрасли.

М. Портер выделил типичную модель пяти сил конкуренции, позволяющих определить ее природу и степень возде йствия конкурентных сил: соперничество между продавцами внутри отрасли; попытки компаний из других отраслей завоевать покупателей своими однотипными товарами и услугами; возможность появления новых конкурентов внутри отрасли; способность поставщиков сырья и материалов, используемых фирмой, диктовать свои условия; способность потребителей продукции фирмы диктовать свои условия.

Ценность модели пяти сил конкуренции состоит в том, что она помогает определить структуру и возможности этих сил. Конкурентная страт егия холдинга тем эффективнее, чем больше она обеспечивает защиту от пяти конкурентных сил, влияет на законы конкуренции в отрасли на благо компании и способствует созданию дополнительного конкурентного преимущества.Экономическая характеристика отрасли и структура конкурентных сил многое говорят о среде, в которой находится отрасль, но дают слабое представление о том, как эта среда может изменяться под влиянием определенных тенденций и нововведений, протекающих с различной скоростью, о силах, которые оказывают наибол ьшее влияние и определяют характер перемен.

Анализ движущих сил включает в себя определение самих движущих сил и определение степени их влияния на отрасль.На любую отрасль влияют многочисленные факторы, которые могут быть объединены в несколько основных групп: изменения в долгосрочных тенденциях экономического роста; изменения в составе потребителей и в способах использования товара; введение новых продуктов; технологические изменения; изменения в системе ма ркетинга; выход на рынок или уход с него крупных предприятий; распространение ноу-хау; возрастание глобализации отрасли; изменение структуры затрат и производительности; переход потребительских предпочтений от дифференцированных к стандартным товарам или наоборот; влияние изменений в законодательстве и в политике правительства; изменение общественных ценностей, ориентации и образа жизни; уменьшение влияния факторов неопределенности и риска.

Важным моментом исследования структуры конкуренции и отрасли – это изучение п оложения на рынке конкурирующих предприятий.

Одним из инструментов сравнения конкурентных позиций предприятий отрасли – разработка карт стратегических групп (рис. 2). Анализ положений на рынке конкурирующих предприятий дополняется изучением стратегии конкурентов.

Прежде всего, холдинг должны интересовать стратегические цели конкурентов на основе данных об их действиях в недавнем прошлом, а также об их основных подходах к введению конкурентной борьбы. Рисунок 2 –Алгоритм разработки карт стратегических групп конкурент ов. Кроме того, изучается информация о предприятиях, которые будут занимать лидирующее положение и которые будут терять позиции на рынке.В этой ситуации важен так же прогноз последующих шагов конкурентов, исходя из их стратегических намерений, оценки их положения на рынке, определения того, насколько им необходимо укреплять свое финансовое положение.

При анализе конкуренции необходимо учитывать отраслевые ключевые факторы успеха. Это те факторы, которые каждый промышленный холдинг должен использовать, чт обы добиться успеха на рынке, повысить свои конкурентные возможности, непосредственно влияющие на его прибыльность.Ключевые факторы успеха зависят от технологии, производственных условий, относящихся к реализации продукции, к маркетингу, к профессиональным навыкам персонала, связанные с организационными и другими возможностями.

Завершающим шагом анализа отрасли и конкурентной ситуации является выработка суждений об относительной привлекательности и непривлекательности отрасли в ближайшей или долгосрочной перспективе на основе анализа следующих факторов: потенциала роста отрасли, характера влияния на отрасль движущих сил; возможности прихода, появления новых фирм; стабильности спроса, уровня воздействия конкурентных сил; серьезности проблем, стоящих перед отраслью в целом; степени риска и неопределенности, связанных с будущим развитием отрасли; динамики рентабельности отрасли.

Анализ общей ситуации в отрасли и конкуренции в ней позволяет уточнить внешние факторы холдинга. Для оценки конкурентной стратегической позиции холдинг а необходимо провести анализ ее состояния.С этой целью производится оценка: эффективности действующей стратегии, его силы и слабости, возможностей и угроз, цен и издержек с точки зрения их конкурентоспособности, прочности конкурентной позиции, серьезности стратегических проблем.

Деловые стратегии побеждают, если их основой является устойчивое конкурентное преимущество, которое может обеспечиваться различными способами: производить высококачественную продукцию, организовывать отличное обслуживание клиентов, предлагать более н изкие цены, иметь собственную технологию, хорошо известную торговую марку и репутацию, более удобное географическое положение.

Для решения этих проблем М.Е. Портер предложил пять общих стратегий конкуренции . Каждый из приведенных пяти основных подходов к стратегии конкуренции имеют совершенно разные методы управления бизнесом с целью привлечения покупателей и сохранения холдингом своих позиций на рынке. Практика привнесла много нюансов и вариантов к рассматриваемым стратегиям.Однако есть нечто общее у пяти стратегий, что так привлекает покупателей, которое можно с успехом использовать другими предприятиями.

В стратегии лидерства по издержкам привлекательность обеспечивается снижением издержек производства товаров и услуг.Эта стратегия может быть оправдана, если производимая в отрасли продукция мало чем отличается друг от друга; большинство покупателей чувствительны к цене и покупают самые дешевые товары; существует очень мало способов достичь дифференциации продукции, которая удовлетворяла бы покупателей; большинство покупателей испол ьзуют товар одинаково, поэтому требование к нему со стороны покупателей не имеют отличий; покупателей много, и они имеют значительную силу, влияя на уровень цен. В стратегии широкой дифференциации эта привлекательность с приданием товарам компании специфических черт, отличающих их от товаров фирм-конкурентов, и в умении снижать затраты покупателей в использовании продукции.

Устойчивая дифференциация предполагает наличие у холдинга специалистов, с уникальными навыками и мастерством применения особенных техноло гий. В стратегии оптимальных издержек покупателям дается возможность получить за свои деньги большую ценность за счет сочетания низких издержек и широкой дифференциации продукции.

Задача состоит в том, чтобы обеспечить оптимальные (самые низкие) издержки и цены относительно производителей продукции с аналогичным качеством продукции и услуг в основных моментах, определяющих параметры в цепочке «качество – обслуживание – характеристики – внешний вид». В сфокусированной стратегии привлекательность достигается за счет низких издержек, ориентированных на узкий сегмент покупателей, где промышленный холдинг опережает своих конкурентов за счет более низких издержек производства.

В сфокусированной стратегии дифференциации, основанной на дифференциации продукции, привлекательность достигается за счет обеспечения представителей выбранного сегмента товарами и услугами, наиболее полно отвечающих их вкусам и требованиям.Конкурентное преимущество от фокусирования связано как с достижением низких издержек, так и с развит ием способности предлагать покупателям товар более качественный, чем у конкурентов.

Конкурентное преимущество от фокусирования может быть эффективно реализовано: если требования покупателей к конкретному товару различны; не существует других конкурентов, пытающихся специализироваться на этом сегменте; у ходинга нет возможности работать на более широком сегменте или рынке в целом; сегменты покупателей значительно отличаются друг от друга по размеру, темпам роста, доходности и влиянию пяти сил конкуренции, делающему од ни сегменты более привлекательными, чем другие.

Для сохранения и защиты конкурентных преимуществ применяются разнообразные стратегии: наступательные, оборонительные, вертикальной интеграции или стратегия для первопроходца.Наступательные стратегии могут быть направлены на сильные и слабые стороны конкурентов, они могут способствовать захвату незанятых рынков или масштабному наступлению на многих фронтах, носить характер партизанской войны или нанесения ударов.

Объектами атаки могут служить лидеры, компании, идущие следом з а лидером, маленькие или слабые предприятия. Оборонительные стратегии направлены на укрепление позиций холдинга, постоянное развитие и обновление продукции, принуждение конкурентов к отказу от наступательных действий. Вертикальная интеграция «вперед-назад» имеет стратегический смысл, только если она обеспечивает конкурентное преимущество холдинга за счет сокращения издержек или усиления дифференциации.Важное значение имеет время совершения стратегических шагов.

В этом деле также необходим новый подход. Хотя перв опроходцы обладают стратегическим преимуществом, однако ситуация так быстро изменяется, что бывает более выгодно следовать за лидером. Создание организационных возможностей и высококомпетентного выполнения стратегически важных видов деятельности без эффективной реализации потенциала стратегий лишен всякого смысла.Поэтому процесс реализации стратегии является наиболее значительным этапом в стратегическом управлении и требует строго продуманных шагов.

Таких шагов восемь : создание организационной структуры, необходимой дл я успешного выполнения намеченной стратегии; привлечение дополнительных средств для развития тех сфер деятельности в цепочке ценностей холдинга, которые необходимы для стратегического успеха; разработка политики и различных связанных с ней процедур в соответствии со стратегией; выработка практики оптимального механизма действий, способствующих дальнейшему прогрессу в деятельности промышленного холдинга; внедрение поддерживающих систем, которые позволили бы персоналу холдинга эффективно выполнять свои обязанност и в рамках намеченной стратегии; разработка методов поощрения персонала за достижение намеченных показателей и следование выбранной стратегии; руководство и наблюдение за процессом следования выбранной стратегии; учёт специфики ситуации, в которой происходит исполнение стратегии.

ФИЛЮРИН А.С. ВЗАИМОСВЯЗИ ТОВАРА И ТОРГОВОЙ МАРКИ. МАРОЧНЫЕ СТРАТЕГИИ Решение относительно торговой марки является важным стратегическим решением в области това рной политики фирмы, которое определяет представление товара на рынке, его место в сознании покупателей.

Традиционно маркетологи выделяют в любом товаре три уровня (рис. 1): • товара по замыслу – способ решения проблемы, основная выгода, ради которой потребитель приобретает товар.Эту базовую выгоду или функциональную полезность обеспечивает каждая марка в данной товарной категории.

Это измерение времени для часов, перемещение грузов и пассажиров для транспортной компании и т. д.; • товар в р еальном исполнении – внешнее оформление, название марки, упаковка, уровень качества и набор других потребительских свойств, в совокупности определяющих выгоду от приобретения товара.Торговая марка является важнейшим, но не единственным фактором, образующим второй уровень товара; • товар с сопровождением – дополнительные услуги и преимущества для потребителя, создаваемые на основе товара по замыслу и товара в реальном исполнении (гарантии, доставка товара, условия оплаты и т. д.). Следовательно, товар превращается в нечто большее, чем просто набор объективных материальных характеристик.

Потребители склонны рассматривать товар как сложный набор атрибутов или выгод, которые удовлетворяют их потребности. Термин «атрибут» дословно означает существенный признак, неотъемлемую принадлежность предмета.Ж Ж. Ламбен считает, что атрибут обозначает выгоду, которую ищет покупатель товара [Ламбен, с.108]. Данный термин адекватно описывает составляющие как второго уровня (параметры товара в реальном исполнении или необходимые атрибуты), так и третьего (комплекс услуг, сопровождающий продажу товара, или добавленные, подкрепляющие атрибуты). Все виды товаров определенной товарной категории обеспечивают базовую выгоду потребителя практически однородным путем, так как конкуренция и скорость распространения научно-технических новинок нивелируют различия в технологиях.

Поэтому на значительном числе рынков выбор покупателя определяет не сам товар по замыслу или базовая выгода, а то, каким образом эта выгода предоставляется, то есть удовле творение покупателей обеспечивают необходимые и добавленные атрибуты.

Рис.1. Три уровня товара Считается, что в большинстве случаев покупателей не слишком интересуют объективные характеристики товара, они воспринимают товар или торговую марку как набор атрибутов, соответствующих выгодам, которые ищет покупатель.

Это восприятие является компонентой образа марки, важной составляющей брэнда. При этом не всякая объективная характеристика товара становится атрибутом. Скажем, вряд ли покупателя телевиз ора или другого товара, обладающего, по терминологии Ламбена, внутренними качествами (автомобили, компьютеры, лекарства), интересует (и он сможет понять) внутреннее устройство телевизор, его кинескопа и другие элементы.Скорее всего, его интересует марка телевизора, с которой он связывает определенное качество, его цена или соотношение цена–качество, возможность подключения видео, а также некоторое эстетическое восприятие тел евизора (2–4 атрибута). В то время как объективных характеристик у телевизора существенно больше.

Концепция мультиатрибутивного товара и обзор теоретических подходов западных специалистов к представлению товара/марки как совокупности атрибутов представлены в работе Ж Ж. Ламбена.Концепция мультиатрибутивного товара позволяет наглядно представить процесс выявления доминирующих атрибутов товара на основе анализа объективных характеристики товара и исследования значимых выгод потр ебителя.

Естественно, что списки атрибутов различаются для разных товаров, более того, атрибут является по сути дискретной переменной, то есть он может приобретать различную ценность в соответствии со степенью присутствия атрибута в оцениваемой марке.Но общей тенденцией развития товарных рынков и конкуренции является расширение перечня атрибутов товара, которые становятся важными критериями потребительского выбора, а, следовательно, служат основой дифференциации марок товаров.

Атрибуты могут быть объектив ными (иметь функциональную полезность), либо быть продуктами восприятия, в последнем случае выделяют эмпирические атрибуты (качество как наиболее важный эмпирический атрибут, повторения которого ждет покупатель, чистота, свежесть) и символические (престиж, индивидуальность, другие эмоциональные и эстетические ценности). Ж Ж. Ламбен отмечает, что для торговых марок важны доминирующие атрибуты, которые позволяют отличать марки друг от друга.

Так, если все марки товара продаются по схожей цене, то в этом случае цен а является атрибутом, но не доминирующим. Доминирующим (уникальным) атрибутом является название марки.И наоборот, если все марки товара предлагают фактически одинаковые характеристики и конкурируют только по цене, то цена становится доминирующим атрибутом, в этом случае потребители, как правило, не видят существенной разницы между марками.

Как отмечают Дж. Энджел и другие [с. 57], в этом случае статус категории товара падает до статуса товарной группы, в которой ни одна марк а не имеет отличительного преимущества.Замечено, что восприятие товаров и их торговых марок потенциальными покупателями практически основывается на небольшом числе сравнений (два–три атрибута, которые называются макрохарактеристиками). Сама торговая марка является объективной характеристикой товара, но чтобы выполнять свою роль она должна обладать рядом атрибутов.

Ф. Котлер априорно задает такие атрибуты, считая, что марка – это комплексный многоуровневый символ, но в одной книге он отмечает шесть атри бутов, из них три доминирующих [49, с.518], в другой – четыре атрибута, из них два доминирующих [51, с. 633]. Атрибутами марки, по мнению Ф. Котлера, являются: 1. Определенные свойства товара, с которыми ассоциируется марка. Со многими марочными товарами у потребителя ассоциируется свойство высокого качества.Кроме того, для Мерседеса, например, такими свойствами являются надежность, высокая цена, престижность автомобиля. 2. Преимущества товара.

Свойства товара необходимо представить в виде функциональных или эмоциональных выгод покупателя (Чистота – чисто «Тайд»). 3. Ценность.Торговая марка несет информацию о системе ценностей производителя (Мерседес стремится к представительности, безопасности, престижу). Специалист по маркетингу должен выделить целевые группы покупателей, которые разделяют эти ценности производителя. 4. Индивидуальность (уникальность) торговой марки.

При этом наиболее д олговечными качествами марки являются ее ценность и индивидуальность. Именно эти качества определяют суть каждой торговой марки. В отличие от Ф. Котлера, Ж Ж. Ламбен считает, что атрибуты марки должны быть выявлены для каждой целевой группы.Идентификация атрибутов, которые потребители данной целевой группы считают неразрывно присущими товару и которые используются как критерии выбора, является важным шагом формирования торговой марки и упра вления ею. Автор данного исследования, по аналогии с Ж Ж. Ламбеном, считает, что атрибуты товара зависят от самого товара, а также ожиданий целевой группы потребителей.

Так, проведенные нами исследование ожиданий потребителей колбасных изделий и другой мясной продукции показали, что потребителей волнует чистота в местах производства этой продукции. Это важный атрибут, на котором может быть акцентирована реклама марки.Следовательно, торговая марка придает товару, помимо функциональной основной полезности, целый ряд дополнительных атрибутов, направленных на удовлетворение запросов и пожеланий покупателей, тем самым она помогает сформировать образ или репутацию товара.

Видимо, в этом заключается главное предназначение торговой марки.Люди воспринимают наличие атрибутов в торговой марке, используют их как критерии сравнения марок, это помогает им структурировать окружающую товарную действительность и, в конечном счете, облегчает выбор. Восприятие потребителя – «значение, которое он приписывает вещам». Этот процесс происходит на индивидуальном уровне, таким образом получается, что каждый объект имеет различный образ у каждого отдельного потребителя.

Скажем, потребитель может считать, что определенный продукт имеет хорошее качество в плане рациональном, техническом, однако при этом не любит и не желает его покупать в плане восприятия (иррациональное, аффективное восприятие). Восприятие товара может быть основано на собственном опыте и личных впечатлениях, собранной информации, мнениях друзей и коллег, рекламе.

Восприятие представляет важный компонент образа марки, хотя оно может не соответствовать истинной природе марки.Но поскольку люди действуют так, как они считают правильным, истинная реальность, чтобы она ни означала и как бы ни была определена, играет меньшую роль в маркетинге, чем воспринимаемая реальность (perceived reality). Именно эта воспринимаемая реальность формирует среду, в которой действует конкретная фирма.

Считается, что товары и марки надолго сохраняют один и тот же образ, независимо от того, плох он или хорош, и требуется длительное время и большие усилия, чтобы этот образ усовершенствовать [Дейян,]. Ярким примером, подтверждающим важность исследования воспринимаемой реальности, является рынок водки. В августе 1998 г. в Москве было проведено парное тестирование известных марок дорогих водок: Столичная, Довгань, Смирновъ и Smirnoff.Первоначально потребители пробовали разные водки без названия (закрыты й тест), затем пробовали водку с известным названием (открытый тест). Результаты теста приведены в табл. 1. Они показывают, что сложившийся образ марки влияет на восприятие потребителей и на их выбор среди конкурирующих марок.

Причем известная марка может сама по себе не только привлечь, но и оттолкнуть покупателя, независимо от качества самого товара.При слепом тесте марка Smirnoff была безусловным лидером по вкусовым оценкам, все потребители выразили желание купить именно эту марку.

Таблица 1 Оценка марок водки Марка Вкус марки (по десятибалльной системе) Сколько потребителей купят марку (% потребителей) Соответствует ли марка своей цене (% потребителей) Закрытый тест Открытый тест Закрытый тест Открытый тест Да Нет Столичная 2,8 7,3 13 75 75 25 Довгань 3,5 6,0 13 75 75 25 Смирновъ 5,3 5,4 83 50 75 13 Smirnoff 7,1 4,8 100 25 0 100 Однако при открытом тесте оценки этой марки резко упали.Последующая аргументация потребителей показала, что они считают водку чисто русским (российским) продуктом, который иностранцы делать не умеют (стереотип восприятия). Фирма Smirnoff не смогла убедить потребителей, что это действительно российская водка, поэтому потребители массово отказались покупать эту водку, когда узнали, что именно они пробуют.

Данный пример показывает, что на потребительский выбор определяющ ее воздействие оказывает сформированный образ марки в восприятии потребителей.Исследования рынка показывают, что восприятие потребителей измеримо, то есть потребители способны выразить свои взгляды на известные им марки.

Основными измерителями являются значимость (важность) атрибута и степень воспринимаемого присутствия атрибута в марке (рис.2). Матрица позволяет выделить зоны с различными проблемами и на основе этого разработать корректирующие воздействия для рассматриваемой марки.Так, сильный образ марки означает, чт о важные для потребителя атрибуты воспринимаются им как хорошо представленные в марке.

Это должно подчеркиваться в коммуникационной политике фирмы. Слабость марки означает, что, по мнению потребителей, важный для них атрибут отсутствует в марке или слабо выражен.В этом случае необходимо усилить присутствие атрибута, либо разъяснительную работу, если атрибут присутствует, но не воспринимается потребителями в должной мере.   Рис. 2. Матрица важность/выраженность атрибута (Ламбен) Ложные силы означают, что атрибуты хорошо представлены в марке, но они не важны для потребителей.

Например, производитель акцентирует внимание на высоком качестве продукции, тогда как потребителей интересует соответствие мода. И, наконец, ложные проблемы касаются слабо выраженных, но и мало значимых для потребителя атрибутов. С позиций марки как совокупности атрибутов основной задачей управления является выявление и поддержание доминирующих атрибутов, которые важны для потенциальных потребителей и воспринимаются ими как присущие марке.На основании рассмотренного можно провести сравнение товара и его торговой марки.

Такое сравнение позволит выделить специфические черты торговой марки, ее основные рыночные функции, определить роль и значение марки для ее владельца и для потенциальных потребителей. Товар и торговая марка неразрывно связаны друг с другом. Марка является объективной неотъемлемой характеристикой товара – товара в реальном исполнении.Но с другой стороны, марка живет «самостоятель ной жизнью» на рынке, имеет свои отличительные характеристики (табл. 2). В целом роль и значение торговой марки для потребителей заключается в том, что она позволяет идентифицировать товары и их производителей, тем самым облегчая выбор среди аналогичных товаров, гарантирует одинаковый уровень качества для товаров с одинаковой маркой и то, что ожидания клиентов будут оправданы.

Таблица 2. Сравнение параметров товара и его торговой марки Параметры Товар Торговая марка Цель создания Коммерческая – получение прибыли Информационная – идентификация товара на рынке, выделение его из аналогичных товаров Процесс создания Физически продукт создается на фирме в процессе производства Не является физической сущностью, создается на рынке, в сознании покупателей Характеристики Объективные: функциональная ценность, комплекс потребительских свойств и сервисных услуг (3 уровня товара) Атрибуты марки: свойства, преимущества, ценность, индивидуальность Срок жизни Устаревает в соответствии с теорией жизненного цикла Удачная марка живет долго Защита от конкурентов Конкурент может скопировать.

Защита – патент, ноу-хау. Защищена законодательно (уникальна). Регистрация марки Результат Итог деятельности фирмы, источник дохода Нематериальный актив фирмы, источник дополнительной стоимости фирмы и ее товара Для производителей торговая м арка во многом определяет последующую рекламную и сбытовую деятельность, защищает владельца марки от недобросовестной конкуренции, позволяет расширять или разнообразить товарный ассортимент без дополнительных расходов на рекламу, так как можно распространить известность марки на новую продукцию.

Кроме того, торговые марки помогают продавцу сегментировать рынок, увеличивают степень контроля маркетинговых программ.

Сильные марки способствуют укреплению имиджа фирмы, обеспечивают благосклонность посредников и потребител ей. Специфические черты торговой марки позволяют определить ее основные функции: это информационно-напоминающая функция, престижная, барьерная и экономическая функция (рис. .3). Для осуществления торговой маркой указанных функций используются разнообразные виды маркетинговой деятельности: реклама, паблик рилейшнз, кампании по стимулированию сбыта, ценовая и сбытовая политика.

Но для того чтобы успешно выполнять свои функции, вновь создаваемая торговая марка должна отвечать определе нным критериям: • Охраноспособность, то есть марка должна быть уникальной (индивидуальной), что позволяет ее зарегистрировать и обеспечить тем самым юридическую защиту. • Рекламоспособность, то есть марка должна быть запоминающейся, однозначно идентифицироваться в сознании потребителей с определенной фирмой или товаром, а также обладать такой харакетаристикой, как удобстро использования в рекламных материалах.

Рис. 3. Функции торговой марки Указанные функции торговой марки могут быть реализованы в различных марочных стратегиях. В самом общем виде можно выделить следующие марочные стратегии многопрофильных предприятий. 1. Стратегия одной марки.Чаще всего в качестве торговой марки выступает название фирмы.

Такую стратегию используют фирмы Heinz, Gallina Blanca, Sony, IBM, Xerox, Kodak, General Electric, Yamaha.Широко распространена такая стратегия среди российских фирм-п роизводителей (одежда фирмы Синар, обувь фирм Вестфалика, Корс), в торговле (сети магазинов Аллегро, Колорлон, Домоцентр и т.д.), в банковской и финансовой сфере (разнообразные услуги Сбербанка, Внешторгбанка, Сибэкобанка и т.д.). Главным преимуществом такой марочной стратегии на Западе является то, что реклама в этом случае имеет двустороннее воздействие: она способствует формированию имиджа товара, а также имиджа фирмы на фондовом рынке.

Последнее для российских предприятий пока не слишком актуал ьно. 2. Стратегия одного корня.Такую стратегию формирования марочных названий использует фирма Нестле: названия Нескафе, Несквик, Нести. 3. Стратегия индивидуальных марок (Individual brand name). Такую стратегию использует, например, фирма Mars (Сникерс, Баунти, Педигри, Вискас и т. д.). Данная стратегия позволяет фирмам производить идентичные товары для разных сегментов рынка (стиральные машины Индезит и Аристон итальянского концерна Merlony). 4. Стратегия зонтичного брэнда (corporate umbrella branding). В качестве зонтичного брэнда может выступать фирменное название.

Так, фирма Проктер энд Гэмбл имеет множество торговых марок (Тайд, Блендамед, Фэри,Олвэйз и т.д.), «зонтиком» для которых служит название фирмы.Зонтичный брэнд «Солнечные продукты» был разработан нами для пищевой продукции Новосибирского жирового комбината.

В заключение отметим, что владельцами торговой марки могут быть разные хозяйствующие субъекты, которые и получают основную экономичес кую выгоду от использования марки. Существуют следующие виды марок.Марка производителя, или национальная марка создается производителем и принадлежит ему. За рубежом такими марками владеют крупнейшие производители (IBM, Mars, P&G, Nestle и т.д.), только такие марки используются в автомобильной промышленности.

В России подавляющее большинство марок является марками производителей, что связано с неразвитостью сбытовых сетей и интеграционных процессов, позволяющих создавать совместные марки.Частная марка, ил и розничная марка, марка магазина, посредника, как следует из ее названия, создается посредником и принадлежит ему. За рубежом такие марки составляют мощную конкуренцию маркам производителя (марки сбытовых сетей Otto, Mark & Spencer), в России также появляются такие марки, но пока территория их действия ограничена, как правило, пределами города, кроме того, марка часто неизвестна потребителям, которые не посещают данный магазин.

Частные марки не имеют столь сильного влияния, как на западе. В Новосибирске такими марками являются Артлина, Нонолет. Лицензионные марки часто используются в производстве одежды, модных аксессуаров.Производители таких товаров приобретают право использования известной марки за определенную плату (роялти). Так, известная итальянская фирма Бенеттон продает лицензии на право использования своих брэндов другим производителям, она подписала уже более 60 лицензионных соглашений, помещая свои логотипы на широкий круг товаров, несвязанных с одеждой.

Одна ко такая политика может привести к разрушению имиджа популярной марки, как это произошло с маркой Gucci, изначально под этой маркой выпускались элитная обувь и дамские сумки.В 1980-е годы фирма предельно широко распространила свое имя и, соответственно, свой авторитет, предоставив марку 14 000 различных товаров, включая майки, солнечные очки, часы, посуду и т.д. В результате фирма не смогла контролировать качество всех товаров, получивших право маркироваться Gucci, что привело к падению престижа марки, а также уменьшению объемов продаж и прибыли.

Разновидностью лицензионных марок являются франчайзинговые марки, как, например, марка Макдональдс, Кока-Кола и т.д Примером российской лицензионной марки является марка Довгань.Совместные (комбинированные) марки являются результатом широкого развития в современном бизнесе интеграционных процессов, приводящих к объединению ресурсов конкурирующих фирм, созданию ими совместных предприятий, совместных продуктов (Taligen t – марка альянса фирм Apple, IBM, Motorola, на рынке появилась продукция под маркой General Electric/Hitachi). Свежим стратегическим ходом является реклама одной торговой марки с использованием известности другой, как правило, марки сопутствующего товара («ХХХ – идеальный фен для волос, промытых шампунем NNN», «Стиральный порошок PPP – лучшее средство для стиральной машины KKK»). Следовательно, формы и методы использования торговых марок непрерывно развиваются, как развива ются и сами марки.

Для эффективного управления торговыми марками необходимо учитывать специфику рыночной среды, в которой и функционирует марка.

Итак, марка является важной объективной характеристикой товара, но в то же время имеет специфические черты, отличающие ее от товара.

Основные функции торговой марки могут быть реализованы в рамках альтернативных вариантов марочных стратегий. Управленческий выбор марочной стратегии существенно зависит от специфики рыночной среды и други х факторов. ФИШЕР Г. ГЛОБАЛИЗАЦИЯ МИРОХОЗЯЙСТВЕННЫХ СВЯЗЕЙ: СУЩНОСТЬ, НАПРАВЛЕНИЯ, ПЕРСПЕКТИВЫ Глобализация международной жизни – новое явление, охватывающее все области человеческой деятельности.Сегодня совершенно очевидна тесная взаимосвязь разнообразных сфер жизни мирового сообщества.

От отдельных проблем процесса его развития, касающихся всех народов и каждого человека (экология, разоружение, ограничение и ликвидация ядерной опасности, создание всемирн ой информационной сети, обеспечение природными ресурсами и т.д.), получивших название глобальных, мировое сообщество приходит к глобализации всей человеческой деятельности, в том числе международных отношений, мирохозяйственных связей.Процесс глобализации последних – примета наступающего ХХI века. Новым существенным характеристикам, качественным изменениям в этом процессе, его ускорению способствует формирование всемирной информационной среды.

Глобализация международных, мирохозяйственных отношений – ново е явление, а не новое название старого. Это прежде всего означает, что практически любая акция в мировом хозяйстве, МЭО (коммерческая, научно-техническая, интеграционная и т.д.) затрагивает как комплекс взаимосвязанных экономических факторов, так и внеэкономические факторы.Более того – нередко само осуществление (или неосуществление) экономических акций определяется именно ими. Результаты хозяйственной деятельности в мировой экономике в этих условиях не могут оцениваться толь ко материальными выгодами, поскольку экономические процессы тесно переплетаются с социальными, политическими, демографическими, правовыми, нравственными, этническими, психологическими и т.д. Последствия любой хозяйственной операции имеют массу оттенков и являются весьма разнообразными, причем отражаются по-разному на участниках международных экономических отношений, нередко порождая конфликтные ситуации, чреватые дестабилизацией мирового сообщества.

При этом глобализация пронизывает все уровни МХО: макроэкономический, рыночную структуру (мезоэкономический), микроэкономический (предприятие, фирму). Возникает практическая необходимость учета глобализации на каждом из этих уровней, что предопределяет эффективность хозяйственной деятельности.

В связи с этим исследование сущности и проявлений глобализации мирохозяйственных отношений, рассмотрение методологических вопросов, связанных с этим, представляется более чем актуальным с точки зрения определения главных направлений и противоречий развития мирового хо зяйства и МЭО в ХХI веке. Не случайно соответствующие проблемы были предметом обсуждения на заседании Большой семерки в середине 1999 г на встрече ряда лидеров ведущих стран во Флоренции в ноябре 1999 г на Давосском форуме 2000 г. С точки зрения автора, глобализация мирохозяйственных связей представляет собой сложное внутренне противоречивое явление, имеющее как внешние, так и внутренние стороны.

Глобальность в экстенсивном (территор иальном, физическом) смысле означает существование связи различных национальных экономик не просто друг с другом, когда происходящее в одной национальной экономике отражается на ее ближайших партнерах по внешнеэкономической деятельности, а на более широком круге национальных экономик, связанных с данной косвенно и даже вообще, на первый взгляд, не связанных.

Другими словами, расширяется поле действия мирохозяйственных отношений, происходит их экстенсивный рост. То есть внешняя сторона глобальных процессов в мировой эко номике - это усиление взаимосвязи, взаимозависимости национальных экономик до такого уровня, при котором появляются некие системные эффекты деятельности мирового экономического сообщества, отличные от суммарных результатов деятельности всех его членов.

Интенсивная (внутренняя) сторона глобальных процессов, ее логика возникает прежде всего в связи с внеэкономическими предпосылками, факторами, эффектами собственно экономической деятельности вне зависимости от того, выходят ли все эти взаимовлияния за пределы национал ьного хозяйства или нет. Сами внеэкономические сферы можно классифицировать следующим образом:  социальные, правовые, политические, этнические, религиозные и т.п. отношения,  природная среда (территория, недра, биосфера),  сфера индивидуального воспроизводства человека.

Глобальность в логическом смысле – это усиление взаимозависимости экономических и внеэкономических сфер, факторов и результатов хозяйственной деятельности.

Противоречивость внешних и внутренних сторон глобализации проявл яется в том, что одновременно с усилением взаимозависимости, дающем импульс к развитию, происходит увеличение неравномерности этого развития.Усиление взаимозависимости стран и субъектов хозяйственной деятельности в мировом экономическом пространстве сопровождается нарастанием дисбалансов в экономическом развитии, а также разрушением множества внеэкономических связей и отношений, национальной культурной и природной среды, которые до сих пор определяли жизнь национальных экономик.

То есть планетарное распространен ие эффектов хозяйственной деятельности зачастую идет в ущерб процессу полноценного развития отдельных субъектов мирохозяйственных отношений Глобализация международных отношений – это, во-первых, экстенсивный (т.е. увеличение поля действия) процесс – охват всей планеты Земля, усиление взаимосвязи в масштабах всех стран; во-вторых, это интенсивный процесс – усиление взаимозависимости и взаимодействия всех сфер и составляющих международных отношений (экономика, политика, экология, право, религия и т.д.). Глобализация международных отношений предполагает сочетание и взаимовлияние этих двух направлений.

Глобализация мирохозяйственных отношений как самостоятельный процесс означает: охват мирового хозяйства и международных экономических отношений как единого целого (экстенсивный компонент); взаимосвязь и взаимозависимость всех сфер, составляющих и форм мирохозяйственных отношений, стадий воспроизводственного цикла во внешнеэкономической деятельности предприятий; что принципиально важно на современном этапе – взаимодействие м ирохозяйственных отношений с другими составляющими, сферами и формами международных отношений (политические, социальные, правовые, нравственные, культурные, этнические, религиозные и т.д.) (интенсивные компоненты). Следует рассматривать глобализацию мирохозяйственных отношений как тесное и устойчивое сочетание всех трех названных выше компонентов.

Далее автор определяет место глобализации в современной мировой экономической системе, анализирует и обобщает проявления глобализации в отдельных сферах и формах международных эконом ических отношений.

Глобализация невозможна сама по себе, т.е. внешняя торговля, интернационализация производства, международное движение трудовых ресурсов, интеграционные процессы являются необходимыми условиями ее существования.

Необходимыми, однако не достаточными.То иное качество, которое возникло в последнее десятилетие ХХ века, определяется новыми предпосылками, среди которых необходимо выделить следующие: технологические – развитие средств связи и информации, позволяющее проводить хозяйственные транса кции в различных точках земного шара в режиме реального времени; сведение к минимуму или к нулю временных лагов в процессе оборота капитала, связанных с проведением расчетов (безналичные расчеты в современных информационных банковских системах происходят мгновенно), оформлением документов (бездокументационный, основанный на электронных записях информационный оборот все более вытесняет «бумажный») и связанное с этим ускорение оборачиваемости капитала, вовлеченного в мирохозяйственные связи; организационные - колоссальные сдвиги в институциональной структуре мирового хозяйства, вызванные распадом социалистического лагеря и близких к нему экономических систем, приведшие к разрушению внутренних рынков в Восточной Европе, странах бывшего СССР и к резкому изменению страновой структуры мировой торговли.

Передел мировых рынков –факт совершающийся на глазах, однако еще не завершенный – в нем уже обозначились лидеры и аутсайдеры, но предопределенности исхода нет; культурные – планетарное распространение стандартов матер иальной цивилизации европейского и в особенности, американского типа на уровне обыденного экономического сознания, так называемая культурная экспансия, равно как и планетарное противостояние этой экспансии, естественно, менее мощное по средствам, но также являющееся неоспоримым фактом.

Таким образом, глобализация как форма международных экономических отношений – это процесс интернационализации хозяйственной жизни на этапе формирования качественно нового информационного технологического уклада в наиболее ра звитых странах в условиях борьбы тенденций формирования однополюсного и многополюсного (взамен прежнего двухполюсного) политического и экономического мирового пространства.

Внешним (территориальным, физическим) проявлением глобальных процессов в мировой торговле является все большая страновая концентрация.

За такой концентрацией на практике все чаще стоит неравноправное положение субъектов внешнеторговых операций, связанное не столько с факторными и ресурсными различиями участников мировой торговли, сколько с их абсолютно разли чающимися внутренними хозяйственными механизмами.

Экономическое преимущество при этом получает та сторона, которая более полно использует экономический потенциал собственных ресурсов и приобретаемых на мировом рынке товаров, преследуя цели максимизации экономической эффективности внешней торговли.В этих условиях действие классических теорий мировой торговли ограничено сферой торговли между странами, близкими по уровням экономического развития и обладающими сходными внутренними хозяйственными механизмами.

От ношения же между странами с различными внутренними экономическими системами в определенном смысле не являются отношениями равноправных сторон, обменом и торговлей, поэтому формирование позиции страны на мировом товарном рынке связано не только с возможностями страны, но и с непосредственным влиянием другой страны на эти возможности через внеэкономические механизмы.В разделе, посвященном глобализации внешней торговли, рассматриваются основные механизмы обеспечения конкурентных преимуществ, выходящие за рамки к лассических теорий мировой торговли . Среди них выделяются: передача продукции внутри ТНК по трансфертным (нерыночным) ценам; предоставление и использование связанных кредитов; бартерный обмен во внешней торговле; подкуп чиновников страны-импортера; прямое политическое, идеологическое, военное вмешательство; государственные гарантии и механизмы страхования экспортеров капитала, обеспечиваемые правительством стран-экспортера.

Факторы, определяющие участие страны в мировой торговле, отражают в большей степени эффективност ь использования собственных и чужих ресурсов, чем объективное их наличие в странах, в связи с чем необходимо: либо говорить не о сравнительных преимуществах, а о сравнительной эффективности использования этих преимуществ, либо по-прежнему говорить о сравнительных ресурсных преимуществах, но выделить в числе этих ресурсов стоящие особняком способности к: а) использованию различий в механизмах хозяйствования и эффективности использования ресурсов в странах –партнерах по внешней торговле, б) неэкономическому влиянию на ценовые соотношения мирового рынка.

Экстенсивный и интенсивный аспекты глобализации мировой торговли, таким образом, находятся в противоречии: рост ее объемов не связан достаточно прозрачно с выгодой для всех ее участников.

Формирование глобального центра мировой торговли во многом связано с ростом разрыва экономических и внеэкономических аспектов торговых сделок и закрепляет положение большинства развивающихся стран как глобальной торговой периферии.

Экстенсивным проявлением глобальных процессов в международном движении производ ственных ресурсов так же, как и во внешней торговле, является все большая страновая концентрация.Т.е. можно говорить об экономически развитых странах как об устойчивом экспортере капитала (глобальном центре мировых инвестиций). Развитие инвестиционных процессов в странах - чистых экспортерах капитала и странах - чистых импортерах капитала происходит по-разному: если первые сосредотачивают весь воспроизводственный цикл и весь жизненный цикл продукции (за исключением нередко первого его этапа – внедрения), то вторые при с лабой национальной инвестиционной базе являются объектом вывоза отдельных воспроизводственных цепочек на стадии зрелости и затухания жизненного цикла продукции в странах происхождения.

Таким образом, глобальный капитал, перемещаясь по миру, «тянет» за собой далеко не все ресурсы.С другой стороны, не все ресурсы по своей природе могут «тянуться» за глобальным капиталом.

Классификацию рабочей силы по степени международной мобильности можно распространить и на другие виды р есурсов.Международную мобильность (способность к межстрановому перемещению) ресурсы могут обрести в процессе: международной торговли, воспроизведения в других странах (международного производства как следствие международных инвестиций), повышения привлекательности (экономической, социальной, правовой) приложения рабочей силы за рубежом.

Мобильными по одной из этих причин являются практически все ресурсы – кроме тех, что формируют национальную хозяйственную базу, т.е. позволяют инициировать жизненный цикл продукта. При этом: природные ресурсы делает мобильными мировая торговля; мобильная рабочая сила реагирует на степень предпочтительности (в экономическом, социальном, культурном, профессиональном и т.д. планах) иностранного приложения трудовых ресурсов; часть территориально немобильной рабочей силы приобретает мобильность в процессе экспорта капитала и воспроизведения за границей и вместе с передаваемыми технологиями становится максимально мобильным ресурсом; практически немобильной является та часть национальной рабочей силы, которая, во-первых, не склонна к международной миграции и, во-вторых, не мыслит себя вне национальной хозяйственной среды.

Она является, по мнению автора, основным элементом национальной хозяйственной базы. Обратной стороной различий во внутренних инвестиционных процессах стран–чистых экспортеров и чистых импортеров капитала является глобальное распространение воспроизводимых мобильных ресурсов стран базирования, отсечение от мирового хозяйственного процесса невоспроизводимых немобильных ресурсов стран п риложения капитала и сосредоточение национальной хозяйственной базы в странах-чистых экспортерах.

В результате экстенсивные и интенсивные компоненты глобальных процессов в международном движении производственных ресурсов противоречат друг другу.Поскольку использование национальных и ввозимых хозяйственных ресурсов строится на различной мотивации, за вывозом капитала на практике очень часто стоит низкая эффективность использования национальных хозяйственных ресурсов, на фоне которой эффективность привлечения иностранных ресурсов искусственно завышена.

Внеэкономическая мотивация, лежащая в основе инноваций, инвестиций базируется на национальной культурной почве.Не являясь национальной базой ни по одному направлению деятельности, страна фактически утрачивает способность к саморазвитию и полноценному управлению.

Конкурентные преимущества в условиях глобализации связаны со способностью фирмы (страны) максимально эффективно (с денежной точки зрения) разместить во времени (определенная стадия жизненного цикла продукции и производства) и пространстве (определенная страна приложения капитала) воспроизводимые факторы хозяйственной деятельности, пользуясь преимуществами, даваемыми их мобильностью, а точнее - способность придать значимость воспроизводимым ценностям в странах приложения капитала: продлевая их существование за пределами жизненного цикла рынка страны происхождения (базирования) капитала, используя их мобильность и преувеличивая их значимость для страны приложения капитала, сосредотачивая невоспроизводимые немобильные ценно сти во внутренней экономике стран-чистых экспортеров.

Если глобальный бизнес в производственной сфере не предполагает экспорта наиболее принципиальных форм капитала, то глобальный финансовый бизнес вообще основан на экспорте лишь одной из них – капитала в денежной форме.

Отделение финансового капитала от кругооборота капитала в реальном секторе экономики делает этот вид ресурсов абсолютно мобильным. Перемещение свободных денежных средств по пространству мировой экономики не ограничено не только необходимо стью воспроизводства (в силу специфики денег как товара), но и условностями торговли товарами.Массированное движение денежных капиталов способно вызвать одни лишь изменения политической или экономической конъюнктуры.

Далеко не последними факторами международного движения капиталов являются экономическая, политическая, социальная устойчивость (неустойчивость) в странах реципиентах, влияющая на психологию индивидов.Однако поскольку рассматриваемый капитал-деньги не связывается в стране приложения никакими менее ликвидными ( и потому менее мобильными) активами, т.е. не вступает в полноценный кругооборот, он сам сильно подвержен конъюнктурным колебаниям и может так же быстро уйти из национальной экономики, как и пришел в нее. И, таким образом, польза от приобретения такого рода ресурсов национальной экономике может возникать лишь на интервалах времени, еще более коротких, чем срок функционирования «бывшего в употреблении» производственного капитала глобальных фирм производственного профиля. В международном движении финансовых средств проявляется не просто разрыв экономических и внеэкономических связей (если считать сохранение научно-технического потенциала, национальной хозяйственной базы внеэкономической целью), а разрыв связей внутри экономической системы - между различными стадиями воспроизводства.

Объективная немобильность национального хозяйственного самосознания накладывается на субъективную незаинтересованность в его сохранении и воспроизводстве со стороны большинства чистых экспортеров к апитала, ориентированных на краткосрочные результаты международного сотрудничества и потому практикующих перенесение стереотипов потребления и производства страны базирования в страны приложения капитала.

Существование серьезных различий в экономических системах разных стран с рыночной экономикой дает основание отнести одни из них к глобальному центру, другие – к глобальной периферии.

Подобная экономическая система не может быть независимой от внешних факторов, она сама требует и ждет глобальной экспансии как условия самосохранени я в краткосрочном аспекте.Глобальный центр: базируется на: а) правовых хозяйственных отношениях внутри национального хозяйства, исключающих «короткие» схемы извлечения дохода, б) высокой предпринимательской и трудовой мотивации, высокой норме накопления, относительно низкой степени социального расслоения и экономической стабильности, обладает уникальной информацией обо всей технологической цепочке и о полном воспроизводственном цикле; экспортирует отдельные части технологических цепочек – добывающие и отдельные обрабатывающ ие переделы, сохраняя у себя наиболее важные производства и ядро управления; экспортирует капитал в товарной и финансовой формах, оставляя на своей территории капитал в форме информации и технологии.

Глобальная периферия: базируется на: а) традиционных (кровных, семейственных, дружественных и т.п.) хозяйственных отношениях внутри национального хозяйства, допускающих возможность применения «коротких» схем извлечения дохода узким кругом лиц, б) низкой предпринимательской и трудовой мотивации, низкой норме накопления , относительно высокой степени социального расслоения и экономической нестабильности, не востребует национальные управленческие ресурсы, недооценивает их, тем самым способствуя их постоянному физическому и моральному старению; испытывает дефицит хозяйственных ресурсов, покрывая его за счет привлечения их из-за рубежа в «укороченных» воспроизводственных формах.

Глобальный центр проводит политику глобальной экспансии в отношении глобальной периферии, однако, экономическая структура глобальной периферии такова, что она сама требуе т глобальной экспансии.

Так, например, хронические бюджетные дефициты и дефициты торговых балансов стран - импортеров капитала заставляют их правительства активно заимствовать деньги у частного сектора, искусственно завышая таким образом внутренние процентные ставки, т.е. порождая колебания конъюнктуры, вызывающие приток краткосрочных финансовых вложений из-за рубежа.

И, таким образом, расширение объема международных финансовых операций, по нашему мнению, основано, прежде всего, на различиях в уровнях экономической стабиль ности в странах базирования и странах приложения капитала так же, как расширение международной деятельности глобальных производителей связано с различиями в организационном и управленческом потенциале этих стран.

Воздействие на сознание людей, возникающее в процессе современного международного сотрудничества– международное движение образа жизни – можно рассматривать как новый аспект в уже сложившихся форм этого сотрудничества, и как новую форму, которую мы определяем как ядро глобализации мирохозяйственных связей.

Глобальные эффекты весьма разнообразны и могут быть оценены и нейтрально, и позитивно, и негативно. Негативные моменты связаны, в основном, с разрушением единства экономических и внеэкономических связей, а также связей внутри экономической системы, позитивные – с их созиданием.Глобализация может, в зависимости от целей (мотивации) участников международных сделок, принимать форму глобальной экспансии, в которой логика экономических процессов нарушается в угоду быстроте и масштабу территориального распространени я результатов мирохозяйственной деятельности, и глобального взаимопроникновения, в котором пространственные и временные масштабы расширения хозяйственной деятельности за пределы национальных экономик ограничены необходимостью полноценного и комплексного развития фирм стран приложения капитала.

Глобальное взаимопроникновение представляет собой сотрудничество с рядом явно выраженных некоммерческих целей, в ряду которых стоит сохранение национальных хозяйственных культур и расширение долгосрочных мирохозяйственных с вязей, поэтому оценку возможностей такого сотрудничества следует проводить по широкому спектру критериев.

Экспансия усиливает разрыв в экономическом развитии между глобальным центром и глобальной периферией, взаимопроникновение – сокращает.   Межвузовский сборник научных трудов Научное СОВРЕМЕННЫЕ ИНСТРУМЕНТЫ РЕФОРМИРОВАНИЯ НАЦИОНАЛЬНОЙ ЭКОНОМИКИ РОССИИ ООО "Консалтинг XXI век" Свидетельство о регистрации 77 073 09379 Подписано к печати 10.03.2000 г Формат 60 х 841/16 Бум. офсетная №1. Печать офсетная.

Печ. л. 7,75, усл. изд. л. 7,5. Тираж 500 экз. Заказ №341.