При формировании операций расхода в реальном времени товар списывается по:
§ себестоимости прихода, сопоставленного по кодам складской аналитики (складу, коду ячейки хранения, идентификатору тары, номеру серии или партии);
§ моментальной себестоимости, которая обновляется по завершении каждой операции прихода;
§ по стандартной себестоимости. Сумма, рассчитанная по стандартной себестоимости, проводится по счету складского прихода, а разница между стоимостью прихода и средней стоимостью идет в счет потерь/убытков. Такой механизм позволяет отслеживать отклонения закупочной цены от стандартной, он находит свое применение в расчете прибыли от продаж. На основе стандартной себестоимости, например, рассчитывается размер комиссионных отчислений, что исключает колебания этой и подобных величин в зависимости от цены закупки.
В ходе закрытия отчетного периода система производит перерасчет себестоимости по одной из пяти моделей: ФИФО, ЛИФО, ЛИФО на дату (по последнему приходу на момент составления заказа), средневзвешенной себестоимости на момент составления заказов. Параллельно с закрытием склада система позволяет вносить поправки в закупочную цену, себестоимость и сумму приходов, генерируя корректирующие бухгалтерские проводки.
Все сеансы перерасчета себестоимости фиксируются в специальном журнале, что позволяет в любой момент отменить операцию закрытия или корректировки склада.