| № п/п | Содержание операций | Сумма | Корреспондирующие счета (субсчета) | |
| Дебет | Кредит | |||
| Перечислено с расчетного счета поставщику ОАО «Теплоснаб» за потребленную теплоэнергию | ||||
| Получены и оприходованы материалы от ООО «Альфа» | ||||
| Получено с расчетного счета в кассу на заработную плату и командировочные расходы (см. п.4) | ||||
| Выдано из кассы: | ||||
| 4.1 | заработная плата (см. остаток по счету 70) | |||
| 4.2 | командировочные расходы Новиковой В.В. | |||
| По авансовому отчету списываются командировочные расходы Новиково В.В. | ||||
| 6.1 | Из кассы выдан перерасход по авансовому отчету Новиковой В.В. | |||
| 6.2 | В кассу возвращен остаток неиспользованных подотчетных сумм от Новиковой В.В. | --- | ||
| С расчетного счета перечислено | ||||
| 7.1 | - страховые взносы (см. остаток по сч.69) | |||
| 7.2 | - налоги (см. остаток по сч.68): | |||
| Отпущены со склада материалы в основное производство: | ||||
| Начислена амортизация по основным средствам | ||||
| Акцептован счет- фактура от ОАО «Петросвет» за электроэнергию. | ||||
| Начислена заработная плата рабочим и служащим | ||||
| Начислены страховые взносы на заработную плату 30% | ||||
| Удержан из заработной платы налог на доходы физических лиц | ||||
| Оприходована на склад готовая продукция по фактической себестоимости | ||||
| Предъявлен счет- фактура покупателю ООО «Омега» за отгруженную продукцию, произведенную в текущем месяце | ||||
| Поступила на расчетный счет выручка за реализованную продукцию | ||||
| Списывается фактическая себестоимость реализованной продукции затраты | 90.2 | |||
| Определяется финансовый результат от основной деятельности | ||||
| Начислен налог на прибыль | ||||
| ИТОГО по ЖХО |