Главной задачей инспекционных подразделений является контроль непосредственно на месте за выполнением коммерческими банками и другими кредитными учреждениями (в дальнейшем - банки) банковского законодательства, а также нормативных актов Банка России.
4. Главное управление инспектирования коммерческих банков Банка России является самостоятельным структурным подразделением центрального аппарата Банка России.
Главное управление и управления (отделы) инспектирования коммерческих банков осуществляют следующие функции:
а) проводят в банках, включая их филиалы, документальные проверки достоверности бухгалтерского учета и реальности финансовой отчетности, законности выполняемых банками операций, соответствия их выданной Банком России лицензии.
Главное управление инспектирования коммерческих банков Банка России проводит эти проверки в банках, независимо от их местонахождения.
Управления (отделы) инспектирования коммерческих банков территориальных органов Банка России проводят проверки в банках, расположенных в соответствующем районе (край, область, автономная область, республика в составе Российской Федерации) деятельности данного территориального органа Банка России, участвуют в проведении проверок, организуемых главным управлением инспектирования коммерческих банков Банка России, независимо от местонахождения проверяемых банков;
б) получают в ходе проверок от банков и их филиалов, а также клиентов этих банков и филиалов, учредителей, акционеров (участников) материалы, необходимые для проверки;
в) рассматривают материалы проверок и вносят предложения руководству Банка России и его территориальных органов по реализации этих материалов;
г) осуществляют периодический контроль за принятием мер по устранению выявленных в ходе проверки банков недостатков в их работе;
д) рассматривают поступающую корреспонденцию и принимают по ней необходимые решения, подготавливают предложения и ответы на письма и запросы по вопросам, входящим в их компетенцию;
е) поддерживают в своей работе деловые контакты с другими подразделениями Банка России, государственными контролирующими правоохранительными органами, а также контрольно-ревизионными службами банков.
Инспектирование банков назначается письменным распоряжением руководителя Центрального банка или его заместителя, а также руководителем или его заместителем Главных территориальных управлений Центрального банка.
8.2. В распоряжении указываются: полное официальное наименование банка, состав рабочей группы по инспекции, ее руководитель, срок и период проведения инспектирования (приложение N1). Распоряжение регистрируется в отдельной книге в установленном порядке.
Сведения, указанные в распоряжении и план-задании на проверку, носят конфиденциальный характер, и до начала проверки разглашению не подлежат.
8.3. Инспектирование банков и их филиалов может начинаться внезапно или с предварительным письменным уведомлением руководителей банков. Решение по этому вопросу принимается руководителем Центрального банка, назначившим проверку. Письменное уведомление может содержать требования о подготовке необходимых для проверки материалов и документов, которые банк обязан предоставить инспекторам в день начала проверки.
8.4. Проверка банка должна начаться в день, установленный в распоряжении на проведение инспектирования (проверки) коммерческого банка (филиала). Прибыв в проверяемый банк (филиал), руководитель группы должен вручить руководству банка распоряжение на проведение инспектирования и представить членов рабочей группы с указанием участков их работы.
8.5. В целях обеспечения системного подхода к оценке достоверности получаемой информации, определения реального финансового состояния банка в целом и его филиальной сети, выявления ситуаций, угрожающих интересам вкладчиков и кредиторов, инспектирование деятельности банков и их филиалов осуществляется одновременно инспекционными подразделениями Центрального банка.
8.6. Департамент инспектирования коммерческих банков осуществляет координацию и контроль за своевременным проведением инспекционных проверок банков и их филиалов, а также соблюдением требований актов законодательства, регулирующих порядок осуществления проверок деятельности хозяйствующих субъектов.
8.7. В случае обнаружения нарушений банковского и валютного законодательства, нормативных актов Центрального банка и осуществления небезопасной и нездоровой банковской деятельности, а также выявления ухудшения финансового состояние банков, Центральным банком могут быть применены к банкам соответствующие исправительные меры оздоровительного характера и санкции, предусмотренные законодательством.
8.8. Банки, в отношении которых по результатам инспектирования или проверок были применены санкции и меры воздействия, обязаны в установленный Центральным банком срок предоставить ему письменный отчет (информацию) об осуществлении мероприятий по оздоровлению финансового положение банка и о принятых мерах по устранению выявленных нарушений.
При выявлении финансовых нарушений, а также злоупотреблений, хищений в зависимости от размера причиненных убытков, материалы проверки передаются в следственные органы.
8.9. Инспектирование деятельности банков и их филиалов проводятся с использованием форм и методов, обеспечивающих достижение установленных настоящим Положением целей и выполнение возложенных задач.