| Наименование показателя | Код показателя | На начало отчетного года | На конец отчетного периода | |
| Арендованные основные средства | ||||
| в том числе по лизингу | ||||
| Товарно-материальные ценности, принятые на ответственное хранение | ||||
| Товары, принятые на комиссию | ||||
| Списанная в убыток задолженность неплатежеспособных дебиторов | ||||
| Обеспечения обязательств и платежей полученные | ||||
| Обеспечения обязательств и платежей выданные | ||||
| Износ жилищного фонда | ||||
| Износ объектов внешнего благоустройства и других аналогичных объектов | ||||
| Нематериальные активы, полученные в пользование | ||||
| |
| |
| |
| |
(подпись) (расшифровка подписи) (подпись) (расшифровка подписи)
«_____»________________ ________г.
ПРИЛОЖЕНИЕ Е
План счетов бухгалтерского учета финансово-хозяйственной
деятельности организаций (утв. приказом Минфина РФ от 31.10.2000 г.
N 94н с изменениями утв. Приказами Минфина РФ
от 07.05.2003 N 38н, от 18.09.2006 N 115н)
| Наименование счета | Номер счета | Номер и наименование субсчета |
| Раздел I Внеоборотные активы | ||
| Основные средства | По видам основных средств | |
| Амортизация основных средств | ||
| Доходные вложения в материальные ценности | По видам материальных ценностей | |
| Нематериальные активы | По видам нематериальных активов и по расходам на научно-исследовательские, опытно-конструкторские и технологические работы | |
| Амортизация нематериальных активов | ||
| ...................................................... | ||
| Оборудование к установке | ||
| Вложения во внеоборотные активы | 1 Приобретение земельных участков 2 Приобретение объектов природопользования 3 Строительство объектов основных средств 4 Приобретение объектов основных средств 5 Приобретение нематериальных активов 6 Перевод молодняка животных в основное стадо 7 Приобретение взрослых животных 8 Выполнение научно-исследовательских, опытно-конструкторских и технологических работ | |
| Отложенные налоговые активы | ||
| Раздел II Производственные запасы | ||
| Материалы | 1 Сырье и материалы 2 Покупные полуфабрикаты и комплектующие изделия, конструкции и детали 3 Топливо 4 Тара и тарные материалы 5 Запасные части 6 Прочие материалы 7 Материалы, переданные в переработку на сторону 8 Строительные материалы 9 Инвентарь и хозяйственные принадлежности 10 Специальная оснастка и специальная одежда на складе 11 Специальная оснастка и специальная одежда в эксплуатации | |
| Животные на выращивании и откорме | ||
| ...................................................... | ||
| ...................................................... | ||
| Резервы под снижение стоимости материальных ценностей | ||
| Заготовление и приобретение материальных ценностей | ||
| Отклонение в стоимости материальных ценностей | ||
| ...................................................... | ||
| ...................................................... | ||
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям | 1 Налог на добавленную стоимость при приобретении основных средств 2 Налог на добавленную стоимость по приобретенным нематериальным активам 3 Налог на добавленную стоимость по приобретенным материально-производственным запасам | |
| Раздел III Затраты на производство | ||
| Основное производство | ||
| Полуфабрикаты собственного производства | ||
| ...................................................... | ||
| Вспомогательные производства | ||
| ...................................................... | ||
| Общепроизводственные расходы | ||
| Общехозяйственные расходы | ||
| ...................................................... | ||
| Брак в производстве | ||
| Обслуживающие производства и хозяйства | ||
| ...................................................... | ||
| ...................................................... | ||
| ...................................................... | ||
| ...................................................... | ||
| ...................................................... | ||
| ...................................................... | ||
| ...................................................... | ||
| ...................................................... | ||
| ...................................................... | ||
| ...................................................... | ||
| Раздел IV Готовая продукция и товары | ||
| Выпуск продукции (работ, услуг) | ||
| Товары | 1 Товары на складах 2 Товары в розничной торговле 3 Тара под товаром и порожняя 4 Покупные изделия | |
| Торговая наценка | ||
| Готовая продукция | ||
| Расходы на продажу | ||
| Товары отгруженные | ||
| Выполненные этапы по незавершенным работам | ||
| ...................................................... | ||
| ...................................................... | ||
| ...................................................... | ||
| Раздел V Денежные средства | ||
| Касса | 1 Касса организации 2 Операционная касса 3 Денежные документы | |
| Расчетные счета | ||
| Валютные счета | ||
| ...................................................... | ||
| ...................................................... | ||
| Специальные счета в банках | 1 Аккредитивы 2 Чековые книжки 3 Депозитные счета | |
| ...................................................... | ||
| Переводы в пути | ||
| Финансовые вложения | 1 Паи и акции 2 Долговые ценные бумаги 3 Предоставленные займы 4 Вклады по договору простого товарищества | |
| Резервы под обесценение финансовых вложений | ||
| Раздел VI Расчеты | ||
| Расчеты с поставщиками и подрядчиками | ||
| ...................................................... | ||
| Расчеты с покупателями и заказчиками | ||
| Резервы по сомнительным долгам | ||
| ...................................................... | ||
| ...................................................... | ||
| Расчеты по краткосрочным кредитам и займам | По видам кредитов и займов | |
| Расчеты по долгосрочным кредитам и займам | По видам кредитов и займов | |
| Расчеты по налогам и сборам | По видам налогов и сборов | |
| Расчеты по социальному страхованию и обеспечению | 1 Расчеты по социальному страхованию 2 Расчеты по пенсионному обеспечению 3 Расчеты по обязательному медицинскому страхованию | |
| Расчеты с персоналом по оплате труда | ||
| Расчеты с подотчетными лицами | ||
| ...................................................... | ||
| Расчеты с персоналом по прочим операциям | 1 Расчеты по предоставленным займам 2 Расчеты по возмещению материального ущерба | |
| ...................................................... | ||
| Расчеты с учредителями | 1 Расчеты по вкладам в уставный (складочный) капитал 2 Расчеты по выплате доходов | |
| Расчеты с разными дебиторами и кредиторами | 1 Расчеты по имущественному и личному страхованию 2 Расчеты по претензиям 3 Расчеты по причитающимся дивидендам и другим доходам 4 Расчеты по депонированным суммам | |
| Отложенные налоговые обязательства | ||
| ...................................................... | ||
| Внутрихозяйственные расчеты | 1 Расчеты по выделенному имуществу 2 Расчеты по текущим операциям 3 Расчеты по договору доверительного управления имуществом | |
| Раздел VII Капитал | ||
| Уставный капитал | ||
| Собственные акции (доли) | ||
| Резервный капитал | ||
| Добавочный капитал | ||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) | ||
| ...................................................... | ||
| Целевое финансирование | По видам финансирования | |
| ...................................................... | ||
| ...................................................... | ||
| ...................................................... | ||
| Раздел VIII Финансовые результаты | ||
| Продажи | 1 Выручка 2 Себестоимость продаж 3 Налог на добавленную стоимость 4 Акцизы 9 Прибыль/убыток от продаж | |
| Прочие доходы и расходы | 1 Прочие доходы 2 Прочие расходы 9 Сальдо прочих доходов и расходов | |
| ...................................................... | ||
| ...................................................... | ||
| Недостачи и потери от порчи ценностей | ||
| ...................................................... | ||
| Резервы предстоящих расходов | По видам резервов | |
| Расходы будущих периодов | По видам расходов | |
| Доходы будущих периодов | 1 Доходы, полученные в счет будущих периодов 2 Безвозмездные поступления 3 Предстоящие поступления задолженности по недостачам, выявленным за прошлые годы 4 Разница между суммой, подлежащей взысканию с виновных лиц, и балансовой стоимостью по недостачам ценностей | |
| Прибыли и убытки | ||
| Забалансовые счета | ||
| Арендованные основные средства | ||
| Товарно-материальные ценности, принятые на ответственное хранение | ||
| Материалы, принятые в переработку | ||
| Товары, принятые на комиссию | ||
| Оборудование, принятое для монтажа | ||
| Бланки строгой отчетности | ||
| Списанная в убыток задолженность неплатежеспособных дебиторов | ||
| Обеспечения обязательств и платежей полученные | ||
| Обеспечения обязательств и платежей выданные | ||
| Износ основных средств | ||
| Основные средства, сданные в аренду |