рефераты конспекты курсовые дипломные лекции шпоры

Реферат Курсовая Конспект

Организация работы по эквайрингу в банке

Организация работы по эквайрингу в банке - раздел Экономика, Методология и бухгалтерский учет банковских розничных платежей: карты, переводы, чеки   В Рамках Этого Материала Мы Рассмотрим Вопросы Организации Ра...

 

В рамках этого материала мы рассмотрим вопросы организации разных типов эквайринговых операций: выдачу наличных в банке через кассовые подразделения и банкоматы, а также обслуживание торгово‑сервисных точек.

1.17.1. Выдача наличных по платежным картам в подразделениях банка. Выдача наличных денежных средств по банковским картам производится в учреждениях банка (дополнительные офисы, филиалы, операционные кассы вне кассового узла, касса головного офиса банка и т. д.). Банковская карта, по которой выдаются наличные денежные средства, может быть эмитирована как любым российским банком, так и любым банком в мире, имеющим право в соответствии с правилами платежных систем на выпуск карт.

Действия кассира банка. Перед началом оформления операции выдачи наличных кассир должен ознакомить держателя банковской карты (далее – карта) с тарифами за выдачу наличных денежных средств, действующими в банке.

Выдача наличных обычно сопровождается следующими процедурами.

Необходимо проверить качество пластика, из которого изготовлена карта. Пластик должен иметь ровную ламинированную поверхность без видимых механических повреждений и признаков расслаивания.

Также необходимо проверить наличие обязательных реквизитов карты, уделив особое внимание наличию обязательных изображений, проявляющихся в ультрафиолетовом свете. Карта в целом и ее отдельные реквизиты (полоса для подписи, магнитная полоса, номер, защитные символы) не должны иметь внешних повреждений – царапин, сколов, трещин и т. д.

Далее необходимо проверить документ, удостоверяющий личность держателя. Предъявляемый держателем документ не должен быть просрочен. На иностранных документах необходимо проверить дату окончания срока действия. На российских общегражданских паспортах – наличие фотографии, соответствующей возрасту держателя.

Надо идентифицировать личность держателя по предъявляемому документу, обращая внимание на фотографию, сверить имя и фамилию, указанные на карте, с данными, указанными в предъявляемом документе. В случае расхождения написания фамилии и имени на карте и в документе, удостоверяющем личность, более чем на одну букву, операцию не рекомендуется производить и клиенту необходимо посоветовать обратиться в банк‑эмитент.

Если в результате проведенной проверки личность держателя и карта не вызывают сомнений, следует выяснить у держателя, какую сумму тот хотел бы получить, и провести авторизацию запрашиваемой суммы.

Наличные денежные средства по карте можно выдавать только после получения кода авторизации.

Проведение операций производится с помощью электронного терминала или импринтера. При этом данные документа, удостоверяющего личность держателя (серия, номер, страна выдачи, дата выдачи и (или) дату окончания срока действия), в обязательном порядке заносятся на чек (слип). Перед выдачей наличных денежных средств кассир обязан сверить подпись клиента на чеке с образцом подписи на карте. При несовпадении подписей он может попросить еще раз расписаться на обороте чека. Если подпись опять не совпадает, то тогда он отказывает клиенту в проведении операции и производит отмену совершенной операции.

1.17.2. Выдача наличных по платежным картам в банкоматах банка. В настоящем разделе мы опишем порядок технического и кассового обслуживания банкоматов и регламент взаимодействия подразделений банка при осуществлении указанных операций. Банкоматы, устанавливаемые банком, используются для выдачи наличных рублей и иностранной валюты по банковским картам, а также могут использоваться для проведения платежей с банковских карт в пользу юридических лиц за услуги ли товары. Как и любой другой сложный процесс, процедуру функционирования банкомата обеспечивают несколько подразделений в банке. Можно, например, таким образом распределить обязанности подразделений банка, ответственных за функционирование банкоматов.

Карточное подразделение обеспечивает: – организацию доставки и установки банкомата;

– контроль состояния банкомата, в том числе наличия денежных средств;

– своевременное информирование кассового подразделения о необходимости загрузки банкомата денежной наличностью;

– обеспечение исправной работы банкомата, а именно: организацию профилактических и ремонтных работ, обеспечение расходными материалами (бумажной лентой, картриджами и т. д.), взаимодействие со службой автоматизации по вопросам технического обслуживания;

– осуществление расчетов по операциям выдачи наличных денежных средств через банкомат;

– разрешение претензий клиентов и урегулирование спорных ситуаций.

Кассовое подразделение обеспечивает: – проведение осмотра места установки банкомата и организацию маршрута движения инкассаторов к банкомату;

– загрузку денежной наличности в банкоматы;

– замену расходных материалов в устройствах банкомата;

– взаимодействие с карточным подразделением по вопросам проведения профилактических и ремонтных работ.

Служба безопасности обеспечивает: – проверку территории, на которой устанавливается банкомат;

– выдачу заключения о степени риска взлома банкомата, хищения денежных средств, нападения на инкассаторов и о необходимых мероприятиях при установке банкомата.

Служба автоматизации обеспечивает:

разработку и реализацию технологий подключения банкоматов к процессинговому центру;

– заказ необходимого оборудования связи;

– инсталляцию и мониторинг оборудования связи и банкомата в течение всего срока работы банкомата.

Установка банкомата. Для инициирования процедуры установки банкомата подразделение, ответственное за развитие бизнеса, подает в карточное подразделение заявку на установку банкомата в установленной банком форме. Заявка рассматривается в течение разумных сроков, которые можно определить как 5–7 рабочих дней. Далее заявка отправляется для регистрации банкомата в процессинговый центр и приобретается необходимое оборудование.

Особенно для банкоматов, отправляемых в регионы, рекомендуем производить инсталляцию программного обеспечения на складе поставщика банкоматов и устанавливать там же ключи шифрования. После чего транспортная служба поставщика доставляет банкомат в указанное банком место. В зависимости от места установки банкомата можно вызывать сотрудников сервисной организации для тестирования банкомата без подключения к каналу связи. После тестирования банкомата составляется акт о результатах тестирования банкомата. В случае абсолютной работоспособности банкомата можно провести окончательный расчет с поставщиком за оборудование и услуги. В случае наличия повреждений, неисправностей и некомплекта заказанного оборудования по вине поставщика расчет производится после полного устранения неполадок (ремонт и комплектация за счет поставщика).

При наличии рабочего канала связи с процессинговым центром банкомат вводится в эксплуатацию и рекомендуется произвести следующие работы:

смену кода замка сейфа банкомата;

– фиксацию банкомата к полу;

– подключение банкомата к системе охраны;

– заключение договора на установку банкомата и его охрану банкомата.

– после заключения договоров и подключения сигнализации кассовое подразделение подготавливает и загружает кассеты в банкомат в соответствии с номиналами, представленными в заявке на установку банкомата.

– назначение ответственного лица за обслуживание и мониторинг банкомата.

Кассовое обслуживание банкомата. Кассовое обслуживание банкоматов осуществляется в соответствии с Положением Банка России от 09.10.02 № 199‑П. Рекомендуется письменным распоряжением по банку назначить лиц, ответственных за операции по загрузке и изъятию денежной наличности из банкомата.

Денежные средства, необходимые для обеспечения наличностью банкомата, выдаются кассиру на основании заявки ответственного сотрудника за мониторинг состояния банкоматов. При поступлении заявки на подкрепление банкомата денежной наличностью кассир в пределах установленного для банкомата лимита денежных средств осуществляет их загрузку в свободные кассеты банкомата. При подготовке кассет для инкассации банкомата категорически запрещается докладывать денежные средства в кассеты без пересчета оставшихся в них купюр.

На основании заявки ответственного за мониторинг банкоматов сотрудника сотрудник кассового подразделения выписывает расходный кассовый ордер на сумму наличности, загруженной кассиром в кассеты банкомата. Инкассатор получает подготовленные кассеты с денежной наличностью от заведующего кассой, по надписям на ярлыках проверяет целостность пломб и расписывается в расходных ордерах. Заявка, расходный кассовый ордер и ведомость загрузки банкомата подшиваются в кассовые документы дня.

В момент инкассации кассир (инкассатор) производит распечатку ведомостей выгрузки из банкомата денежных средств, выгрузки и загрузки кассет в банкомат, распечатку ведомости загрузки кассет, контрольную ведомость по операциям, затем доставляет кассеты в кассовое подразделение.

После выгрузки и доставки кассет в кассовый отдел операционного подразделения на основании ведомости выгрузки сотрудник учетного отдела выписывает приходный кассовый ордер. После этого заведующий кассой принимает от кассира денежную наличность, изъятую из кассет банкомата, сверяет с суммой, указанной в приходном кассовом ордере, и подписывает его.

По окончании операционного дня заведующий кассой составляет отчет о движении наличных денежных средств через банкомат в двух экземплярах отдельно по рублям и иностранной валюте, прикладывает к отчетам ведомость выгрузки и передает их в учетное подразделение. Указанные документы служат основанием для выполнения бухгалтерских проводок. Сдача изъятых из кассет наличных денежных средств осуществляется в общем порядке сдачи кассового остатка в кассовое хранилище банка.

Рекомендуется вменить в обязанности кассиру или инкассатору при инкассации банкомата обязательно проверять лоток кардридера на наличие забытых карт. При изъятии кассиром или инкассатором карт из лотка кардридера обычно составляется акт в 2‑х экземплярах.

Техническое обслуживание банкомата. На основании информации, поступающей из службы мониторинга банкоматов и клиентских заявлений, производится контроль работоспособности банкоматов. В случае поступления информации о сбое в работе банкомата принимаются возможные меры удаленного воздействия для устранения сбоя, в частности проверяются состояния каналов связи. Если для устранения неисправности требуется проведение работ в месте установки банкомата, то на место установки выезжают технические специалисты. Если для устранения причины сбоя необходимо проведение работ специалистом сервисной компании, то производится выгрузка наличности из банкомата и вызываются специалисты сервисной службы.

После проведения ремонтных или профилактических работ представители сервисной компании и сотрудник банка составляют акт, в котором указывается:

адрес банкомата;

– описание возникших неисправностей;

– перечень проведенных работ;

– информация о дате и времени проведения работ

Акт подписывается представителями сервисной компании и сотрудником банка.

В случае проведения плановых профилактических работ с банкоматом специалистами сервисной компании ответственный за работу банкомата сотрудник банка согласует дату и время проведения работ с операционным подразделением и службой безопасности. К согласованной дате и времени организуется выгрузка из банкомата денежной наличности.

– Конец работы –

Эта тема принадлежит разделу:

Методология и бухгалтерский учет банковских розничных платежей: карты, переводы, чеки

Методология и бухгалтерский учет банковских розничных платежей карты переводы чеки... Кузнецов Вадим Александрович Шамраев Андрей Васильевич Парф нов Кирилл Геннадьевич Пухов Антон Владимирович...

Если Вам нужно дополнительный материал на эту тему, или Вы не нашли то, что искали, рекомендуем воспользоваться поиском по нашей базе работ: Организация работы по эквайрингу в банке

Что будем делать с полученным материалом:

Если этот материал оказался полезным ля Вас, Вы можете сохранить его на свою страничку в социальных сетях:

Все темы данного раздела:

Платежные карты
    1.1. Практика применения Положения Банка России № 266‑П   В данном разделе даются ответы на вопросы, наиболее часто зад

Отражение в бухгалтерском учете операций с использованием банковских расчетных карт
  1.2.1. Отражение в бухгалтерском учете кредитной организации – эмитента операций пополнения счета держателя банковской расчетной карты. Бухгалтерское оформление операций пр

Проценты по кредитным картам.
По кредитным картам обычно кредиты выдаются под «лимит задолженности». По оформленной кредитной линии банк совершает бухгалтерскую проводку: Д‑т 999 98, К

Учет просроченной задолженности по выданным кредитам и начисленным процентам.
Кредиты, не погашенные заемщиками в срок, учитываются отдельно от текущей ссудной задолженности. Просроченная задолженность по кредитам, выданным в рублях и иностранной валюте, учитывается

Отражение в бухгалтерском учете эмитента безналичных операций с использованием банковских кредитных карт
  1.6.1. При совершении сделок юридическим лицом, физическим лицом – предпринимателем: Д‑т 441–457, К‑т 301 09, 301 22,

Отражение в бухгалтерском учете эмитента операций возврата оспариваемого платежа по операциям с использованием банковских кредитных карт
  1.7.1. На сумму денежных средств возврата оспариваемого платежа юридическому лицу, физическому лицу – предпринимателю: Д‑т 474 23 (л/с требований эми

Погашение предоставленного кредита в рамках кредитной линии по операциям с использованием кредитных карт
  1.8.1. Юридическими лицами: Д т 301 09, 301 22, 405–407, 408 07, К‑т 441–454,456. Погашение предоставленного креди

Выдача денежных средств из кассы банка для загрузки банкомата
  1.9.1. Выдача денежных средств из кассы банка для загрузки банкомата сопровождается оформлением расходного кассового ордера: Д‑т 202 08, К

Отражение в бухгалтерском учете эквайрера выдачи наличных денежных средств держателям банковских карт
  1.11.1. После поступления и обработки слипа и (или) электронного журнала (банкомата, терминала) на балансе эквайрера бухгалтерское оформление операции отражается следующим образом:

Отражение в бухгалтерском учете кредитных организаций спорных операций
  1.12.1. В случае обнаружения эмитентом, эквайрером расхождения сумм, отраженных в выписке по счету, полученной от расчетного агента, с реестром проведенных платежей, суммы расхожден

Порядок отражения операций, связанных с приобретением неперсонализированных карт и выдачей персонализированных карт клиентам
  1.13.1. Порядок отражения операций, связанных с приобретением неперсонализированных карт, перемещением их внутри кредитной организации и передачей на персонализацию, списание браков

Порядок отражения операций с предоплаченными картами Visa Travel Money Cash Passport
  1.14.1. Получение карточек у компании‑эмитента: на количество полученных карточек VTM Д‑т 912 02, К‑т 999 99.

Отдельные вопросы бухгалтерского учета операций с использованием банковских карт
  Из Положения Банка России от 24.12.04 № 266‑П «Об эмиссии банковских карт и об операциях, совершаемых с использованием платежных карт» (далее – Положение № 266‑П) были и

Организация в банке эмиссии расчетных карт международных платежных систем
  В рамках настоящей раздела мы представим основные рекомендации по организации в банке программы эмиссии расчетных карт международных платежных систем MasterCard International, VISA

Нештатные ситуации
Разбор фактов несоответствия остатков денежных средств данным контрольных документов. Факт несоответствия суммы по чекам инкассации банкомата с фактическим остатком в кассетах и ре

Разбор типовых проблем с клиентами
Операция была банкоматом проведена, деньги выданы не были. Если факт выдачи средств из кассет банкомата подтверждается данными по контрольной ведомости и (или) данными из процессин

Причина
Клиентом была совершена попытка внести денежные средства через устройство «Cash‑in», при этом в устройстве произошел сбой, в результате которого деньги не были приняты устройством либо принят

Переводы с открытием счета
Прием денежных средств на счет для осуществления перевода: Д‑т 202 02, 202 06, 202 07, К‑т 423 01, 426 01, 408 17, 408 20 – на сумму перевода и комисс

Переводы без открытия счета, без использования систем переводов в рублях РФ.
Прием наличных денежных средств: Д‑т 202 02, 202 06, 202 07, К‑т 409 11 – на сумму перевода и комиссии банка. Учет комиссии:

Отправка переводов в пользу физических лиц
Отражение в бухгалтерском учете кредитной организации операций при приеме наличных денежных средств отражается следующим образом: Д‑т 202 02, 202 06, 202 07, К– т 409 11 – на сумму п

Отражение перевода, отправленного из филиала в нерабочее время, на балансе головного банка.
Д‑т 303 02, К‑т 301 10 – на сумму перевода; Д‑т 303 02, К‑т 301 10 – на сумму комиссии расчетного банка.

Возврат переводов. 2.3.4.1. Возврат не полученных переводов.
Д‑т 409 05, 409 09, К‑т 30110 на сумму перевода. В филиале банка. Д‑т 409 05, 409 09, К‑т 303 01

Отражение переводов в филиале. 2.3.5.2.1. Отправка перевода в филиале.
Взнос средств для перевода (вместе с платой за перевод): на сумму перевода и платы за перевод Д‑т 202 02, 202 06, 202 07, К‑т 409 12,

Организация в банке работы с системой денежных переводов без открытия корреспондентских счетов в расчетном банке.
1.1. Общие вопросы 1.1. Переводы по системе не распространяются на отправителей и получателей – индивидуальных предпринимателей (резидентов и нерезидентов), на переводы физических

Учет операций по продаже дорожных чеков.
3.1.1. Получение бланков дорожных чеков у компании‑эмитента. Получение бланков дорожных чеков от компании эмитента производится следующей проводкой:

Продажа дорожных чеков за иностранную валюту, соответствующую валюте чека.
При продаже дорожных чеков за наличную иностранную валюту, соответствующую валюте чека, формируются проводки: Д‑т 202 03/202 06/202 07, К‑т 474 22 – на номинал

Немедленная оплата дорожных чеков за наличную иностранную валюту, соответствующую валюте чека.
Д‑т 202 03/202 06/202 07, К‑т 474 22 – на номинальную сумму оплаченных дорожных чеков; Д‑т 474 22, К‑т 20

Прием на инкассо дорожных и коммерческих чеков от клиентов.
При приеме на инкассо дорожных и коммерческих чеков можно сразу открыть счет клиента для дальнейшего получения клиентом возмещения или использовать счет 474 22. В зависимости от тарифов банка при п

Пухов А. В.
КБ «СПЕЦСЕТЬСТРОЙБАН К» (ООО) Учет валютно‑обменных и связанных с ними операций в кассе коммерческого банка. Обмен валюты – это одна из древнейших банковски

Учет некоторых операций в обменных пунктах Банка.
С монетами, чаще всего коммерческий банк не работает. Поэтому, при проведении операции «Продажа наличной иностранной валюты одного иностранного государства (группы государств) за наличную иностранн

Покупка наличной иностранной валюты за наличную валюту Российской Федерации.
Д‑т 20202/20206/20207 иностранная валюта (кассовый символ в разрезе идентификации клиента: не идентифицированные (данный символ используется, если валютообменная операция осу

Продажа наличной иностранной валюты за наличную валюту Российской Федерации.
Д‑т 20202/20206/20207 рубли РФ (символ: рубли РФ 30) К‑т 20202/20206/20207 иностранная валюта (символ: не идентифицированные, нерезиденты, резиденты)

Прием для направления на инкассо наличной иностранной валюты.
9.1. Прием наличной инвалюты для направления на инкассо Д‑т 91101 (иностранная валюта, принятая для отсылки на инкассо) К‑т 99999 Наз

Хотите получать на электронную почту самые свежие новости?
Education Insider Sample
Подпишитесь на Нашу рассылку
Наша политика приватности обеспечивает 100% безопасность и анонимность Ваших E-Mail
Реклама
Соответствующий теме материал
  • Похожее
  • Популярное
  • Облако тегов
  • Здесь
  • Временно
  • Пусто
Теги