Вопрос 3. Банковская система
Стержень финансовой системы – банковская система, которая в нашей стране с января 1992 г. является двухуровневой. Первым уровнем в ней выступает центральный банк России. Вторым уровнем выступают все коммерческие банки и все остальные финансовые посредники.
Функции центрального банка:
1. Осуществляет денежную эмиссию.
2. Контролирует денежное обращение:
а) банк устанавливает учётную ставку, т.е. процент, под который центральный банк даёт кредиты финансовым посредникам. Чем выше учётная ставка, тем меньше кредитов предоставляют банки и другие финансовые посредники, т.к. брать деньги дорого, и тем меньше количество денег в обращении;
б) центральный банк устанавливает норму минимального резерва для коммерческих банков (ro), которая выражается в процентах по отношению к активам банка (это все деньги, которые коммерческий банк может пускать в оборот). Если ro = 20%, то можно отдавать 80% в кредит.
Банки, предоставляя кредиты, увеличивают денежную массу.
Зависимость между размером кредитования и изменением количества денег в обращении отражает денежный, или банковский, мультипликатор (m).
Величина денежного мультипликатора обратно пропорциональна норме банковского резерва, рассчитывается по формуле
;
в) через куплю-продажу государственных ценных бумаг. Когда государству надо сократить количество денег в обращении, оно выпускает ценные бумаги.
3. Дает разрешения на ведение финансовых операций финансовым посредникам.
4. Выполняет функцию формирования государственных денежных резервов: золотых и валютных.
Коммерческие банки. Банк привлекает денежные средства населения и предприятий, затем ищет, кому нужны кредиты. Прибыли банка складываются из разницы между суммой процентов, полученной банком от всех операций, процентами, которые будут выплачены вкладчикам, и издержками банка (материальные затраты и ЗП). После уплаты налогов чистая прибыль делится между акционерами.
Коммерческие банки могут покупать и продавать ценные бумаги, вести текущие счета предприятий, заниматься инкассацией – принимать выручку (забирают деньги в кассе и кладут на счет предприятия) и оказывать другие банковские услуги (учет векселей, клиринговые операции – взаимозачеты).
Вопрос 4. Кредит: сущность, виды, принципы кредитования
Кредитный рынок – это важнейшая составная часть финансового рынка, где предъявляется спрос и осуществляется предложение заемных денег.
Кредит – перемещение денежных средств от их владельца – кредитора к тому, кто временно в них нуждается – заемщику.
Объектом купли – продажи служат деньги, источником которых являются:
¨ сбережения домохозяйств (в зависимости от уровня жизни население сберегает от 5 до 25% своего дохода);
¨ денежные средства предприятий, которые они накапливают для последующих выплат и расходов в виде амортизационных фондов, фонда заработной платы, премиальных, инвестиционных фондов и т.д.;
¨ средства государства и местных бюджетов, т.к. всегда есть временной разрыв между поступлением денег и их использованием.
Виды кредита:
1) банковский кредит, который предоставляется коммерческими банками заемщикам по рыночной кредитной ставке, и кредит центрального банка, который предоставляется правительству и коммерческим банкам по твердым ставкам;
2) товарный, или коммерческий, кредит предприятия предоставляют друг другу товарами, т.е. отгружают товар без оплаты или при частичной оплате (дать или взять товары под реализацию);
3) покупательский, или потребительский, кредит, который предоставляют продавцы конечных товаров и услуг своим покупателям;
4) международный кредит – кредиторы и заемщики – представители разных стран.
По срокам предоставления кредит бывает:
а) краткосрочный: от нескольких часов до года (берут на накопление оборотных средств и выплат заработной платы, для осуществления финансовых операций, покупки ценных бумаг и т.д.);
б) долгосрочный – 5-6 лет – берется на инвестиционные нужды (капитальное строительство, расширение деятельности, покупка оборудования).
Принципы кредитования:
1. Возвратность – кредит должен быть возвращён точно в срок, указанный договором, иначе взимается штраф.
2. Платность – экономическое содержание платности в том, что плата за кредит осуществляется из прибыли, поэтому брать кредит стоит тогда, когда деньги принесут прибыль.
3. Материальная обеспеченность – состоит в том, что кредит выдают только тем, кто может его вернуть и подтверждает это документально. Материальным обеспечением выступает наличие высоколиквидного имущества, оборудования, транспорта, зданий, т.е. всего того, что можно продать.