Документарное инкассо

Документарное инкассо (инкассо против документов) представляет собой взимание определенной задолженности через банк, например взимание продавцом (экспортером) причитающихся ему сумм покупателя (импортера) по представлении документов через банк, операция «документарное инкассо» состоит из следующих этапов рис. 18.2).

1. Заключается договор между продавцом (экспортером) и потребителем (импортером) о поставке определенного товара, в которых указывается, что расчеты по сделке будут производиться в форме инкассо.

2 Продавец отправляет товар, например морским фрахтом, и
получает от фрахтовщика документы, удостоверяющие факт отгрузки товара (морской коносамент).

3. Продавец предъявляет коносаменты вместе с другими документами, предусмотренными условиями договора, своему банку покупателя (банк-ремитент) на инкассо.

Банк- ремитент, т. е. банк продавца, пересылает полученные документы банку покупателя (банк-инкассатор).

5. Банк-инкассатор оповещает импортера о наличии инкассо.

6. Покупатель (импортер) оплачивает инкассируемую сумму и получает документы.

7. Покупатель представляет фрахтовщику документы и вступает во владение товаром.

Рис. Схема расчетов по инкассо

8. Банк покупателя (банк-инкассатор) выплачивает сумму по инкассо банку продавца.

9. Банк продавца (банк-ремитент) зачисляет деньги на счет продавца.

Следует заметить, что представление клиентом документом документов банку-ремитенту (банку продавца) и пересылка документов банку-инкас­сатору (банку покупателя) могут производиться только при нали­чии поручения инкассо с точными распоряжениями по инкассо, для которых имеются соответствующие формуляры.

Операция инкассо является достаточно надежной формой рас­чета. Для продавца эта форма расчета выгодна тем, что он может потребовать деньги, представив документы, т. е. до получения то­вара покупателем. Именно этот момент очень важен при дальнейших перевозках или длительном прохождении таможенных формальностей. Для покупателя выгода заключается в том, что он получает товар, соответствующий условиям сделки (т.е. определенного качества, в требуемом количестве и т. д.). Однако имеются определенные риски, связанные с осуществлением расчетов в форме инкассо для продавца риск может заключаться в том, что у него в момент отправки товара нет гарантий, что покупатель платежеспособен и готов платить. Транспортные документы, например морские коносаменты, подтверждающие отсылку товара, позволяют покупателю получить товар без предварительной оплаты. Для покупателя и тоже есть риск, поскольку он платит прежде, чем получает товар.

Существуют международные правила по проведению этой операции, которые были приняты Международной торговой палатой в Париже в 1978 г. Это «Унифицированные правила по инкассо», которых придерживаются банки более 130 стран, в том числе банки России.