| Статті активу | Сума, тис.грн. | Статті пасиву | Сума, тис.грн. | |
| Основні засоби (10) у т.ч.: - автомобілі - верстати | Статутний капітал (40) | |||
| Резервний капітал (43) | ||||
| Знос необоротних активів (13) | ||||
| Сировина та матеріали (201) | Розрахунки за податками і платежами (64) | |||
| Виробництво (23) | Розрахунки з оплати праці (661) Неоплачений капітал (46) | (168) | ||
| Каса в національній валюті (301) | ||||
| Поточний рахунок в національній валюті (311) | ||||
| Розрахунки із вітчизняними покупцями (361) | ||||
| Разом | Разом |
Таблиця 9.3 - Реєстр господарських операцій ПП “Надія” за ІІ-й кв. п.р.
| № | Первинний документ та зміст господарської операції | Сума, грн. | Кореспонденція рахунків | |
| Дт | Кт | |||
| Акт приймання-передачі № 13 Внесено власником підприємства вантажний автомобіль в рахунок поповнення статутного капіталу | ||||
| Вимога №25 Списано матеріали для надання послуг по фарбуванню автомобіля | ||||
| Розрахунково-платіжна відомість №47 Нараховано заробітну плату працівникам підприємства, зайнятим виробництвом | ||||
| Розрахунок бухгалтерії №15 Нараховано єдиний соціальний внесок згідно чинного законодавства | ||||
| ПКО №9 Надійшли в касу кошти з поточного рахунку для виплати заробітної плати та на господарські потреби | ||||
| ВКО №11 Видано з каси заробітну плату працівникам | ||||
| Розрахунок амортизації №7 Нараховано знос основних засобів виробничого призначення | ||||
| Розрахунок бухгалтерії №16 Надано послуги по фарбуванню автомобілів замовнику (відображено за договірною вартістю) | ||||
| Розрахунок бухгалтерії №17 Списано собівартість наданих послуг | ||||
| Розрахунок бухгалтерії №18 Нараховано ПДВ на виручку від реалізації послуг | ||||
| Розрахунок бухгалтерії №19 Визначено фінансовий результат від реалізації послуг | ||||
| Розрахунок бухгалтерії №20 Нараховано податок на прибуток згідно з чинним законодавством | ||||
| Рішення засновників №3 Частину прибутку (5%) направлено на поповнення резервного капіталу | ||||
| Виписка банку Зараховані гроші на поточний рахунок від замовника за послуги, надані в минулому місяці |