Налично-денежный оборот представляет собой непрерывный процесс движения наличных денег, которые представлены банкнотами, казначейскими билетами, металлическими разменными монетами. Несмотря на то, что налично-денежный оборот во всех странах, как с рыночной, так и с административной моделями экономики составляет меньшую часть, он имеет большое значение. Именно этот оборот обслуживает получение и расходование большей части денежных доходов населения. Именно в налично-денежный оборот складывается постоянно повторяющийся кругооборот наличных денег (см. схему ниже).
| Территориальные управления ЦБ РФ (Резервные фонды) |
| Система РКЦ (Оборотные кассы) |
| Система КБ (Операционные кассы) |
| Предприятия, фирмы, учреждения, (расчетные кассы) |
| Население (кошельки) |
| КБ |
| КБ |
| ПП |
| УЧ |
| Д |
| Д |
| Гознак: Монетные дворы Бумажные фабрики |
Рис. 4. Кругооборот наличных денег
Деньги в РФ производятся на предприятиях Гознака, которое представляет собой федеральное унитарное предприятие. Бумажные деньги печатаются на бумажных фабриках Гознака, которые расположены в Санкт-Петербурге и Краснокамске. Монеты чеканятся на монетных дворах в Москве и Санкт-Петербурге. Изготовленные деньги передаются в ЦБ РФ (0), который отправляет их на хранение в Резервные фонды своих территориальных управлений.
Из схемы видно, что налично-денежный оборот начинается в расчетно-кассовых центрах Центрального банка РФ. Наличные деньги переводятся из их резервных фондов в оборотные кассы (1), тем самым они поступают в обращение. Из оборотных касс РКЦ наличные деньги направляются в операционные кассы коммерческих банков (2). Часть этих денег обслуживает межбанковские расчеты, часть – направляется в качестве кредитов другим банкам (3), но большая часть наличных денег выдается клиентам – юридическим и физическим лицам (либо в кассы предприятий и организаций, либо непосредственно населению), обслуживаемым в данном коммерческом банке (4) (8).
Часть наличных денег, находящихся в кассах предприятий и организаций, используется для расчетов между ними (5), но большая часть передается населению в виде различных видов денежных доходов (заработной платы, пенсий и пособий, стипендий, страховых возмещений, выплаты дивидендов, поступлений от продажи ценных бумаг и т.д.) (6).
Население также использует наличные деньги для взаиморасчетов (7), но большая их часть расходуется на выплату налогов, сборов, страховых платежей, квартплаты и коммунальных платежей, погашение ссуд, покупку товаров и оплату различных платных услуг, покупку ценных бумаг, арендные платежи, уплату штрафов, пени и неустоек и т.д.
Таким образом, деньги поступают либо непосредственно в операционные кассы коммерческих банков (8), либо в кассы предприятий и организаций (прежде всего предприятий торговли и предприятий, оказывающих услуги населению) (6).
В соответствии с действующим порядком организации налично-денежного оборота для каждого предприятия устанавливаются лимиты остатка денег в их кассах и деньги, превышающие лимит, должны сдаваться в обслуживающий данное предприятие коммерческий банк (9). Для коммерческих банков также устанавливаются лимиты их операционных касс, поэтому в сумме, превышающей лимит, они сдают наличные деньги в РКЦ (расчетно-кассовые центры) (10). Последним также устанавливается лимит их оборотных касс, поэтому деньги в сумме, превышающей лимит, переводятся в резервные фонды (11), то есть изымаются из обращения.
Следует отметить, что жизненный цикл монет и купюр сильно отличается друг от друга. Монеты являются весьма износостойким видом денег. На монете указывается год ее чеканки. Срок жизни монеты измеряется десятками лет. Бумажные купюры живут намного меньше. Однако есть следующая закономерность: чем больше на купюре нулей, тем дольше она живет. Средние сроки жизни бумажных купюр приведены ниже:
10 рублей = 3 – 8 месяцев
50, 100 рублей = 6 – 18 мес.
500, 1000 руб. = 12 – 24 мес. (1 – 2 года)
5 000 рублей = 24 – 36 мес. (2 – 3 года)
В среднем в России ежегодно эмитируется 6 000 тонн бумажных денег. Из них 1/3 (около 2 000 тонн) ежегодно приходит в негодность и подлежит уничтожению. Ветхие купюры можно обменять в любом коммерческом банке. Эти купюры передаются в ЦБ РФ, который уничтожает их в специальных цехах. При этом купюры измельчаются в специальных машинах, а из полученной «денежной соломы» делают брикеты, которые в последствии могут использоваться, например, при производстве картона.