Общая схема видов денег представлена ниже на рис. 1.
НАЛИЧНЫЕ ДЕНЬГИ –деньги, имеющие материальную форму, номинал, передача осуществляется из рук в руки и не требует оформление дополнительных документов.
БЕЗНАЛИЧНЫЕ ДЕНЬГИ –деньги на счета в банках, принадлежащие физическим или юридическим лицам. Операции с этими деньгами ведет банк по поручению клиента. Центральный банк организует безналичное денежное обращение и устанавливает формы платежных документов.
В Российской Федерации формы платежных документов регламентируются Положением № 2-П Банка России «О безналичных расчетах в Российской Федерации».
МОНЕТА – слиток металла (золота, серебра, меди и др.), имеющий установленный законом весовое содержание и форму и являющийся средством обращения и платежа. Вес металла в монете и его проба удостоверяются государственным штемпелем.
Монета, как правило, имеет круглую форму и в ней различают лицевую сторону – аверс, оборотную – реверс и обрез – гурт.
| Деньги |
| Наличные |
| Безналичные |
| Реальные (действительные) |
| Кредитные (Суррогаты) |
| Монеты |
| Бумажные |
| Счета в банках |
| Электронные деньги |
| Дебетовые карты |
| Кредитные карты |
| Разменные |
| Смешанные карты |
| Полноценные |
| Неполноценные |
| Казначейские векселя |
| Банкноты ЦБ |
| Вексель |
| Чек |
Рис. 1. Виды денег
Виды монет:
Полноценная монета – монета, содержащая драгоценный металл в количестве, соответствующем ее номинальной стоимости и стоимости чеканки.
Неполноценная монета – монета, номинальная стоимость которой превышает стоимость содержащегося в ней металла и стоимость чеканки. Разница между номинальной стоимостью монеты и стоимостью металла плюс чеканка, получаемая Казначейством в виде прибыли называется – сеньораж. В разные времена к сеньоражу прибегали правительства разных стран для покрытия государственных расходов при нехватке золота, что вызывало недовольство граждан.
Деньги как всеобщий эквивалент при товарном обмене играют мимолетную роль. Именно поэтому создаются предпосылки для появления знаков стоимости, с появлением которых происходит полный отрыв денег от их товарной стоимости. Знаки стоимости – разменная монета, бумажные деньги.
Разменная монета– знак стоимости, номинальная стоимость которой не зависит от стоимости металла для ее изготовления. Она появилась для обслуживания мелких платежей и являлась дробной единицей полноценной обращающейся монеты. В современных условиях разменная монета изготавливается главным образом из медно-никелевого, медно-цинкового и алюминиевого сплавов.
БУМАЖНЫЕ ДЕНЬГИ– являются знаками стоимости, представителями полноценных денег, т.е. они как бы замещают находившиеся ранее в обращении золотые и серебряные монеты. Под обеспечение таких денег в эмиссионном банке хранится золотой запас, который может быть выдан при предъявлении бумажных денег. Соотношение обмена «денежная единица – масса золота (серебра)» устанавливается государство законодательно и меняется не часто. Например: 1792 г. США 1$ = 1,6 г. золота, 1922 г. российский червонец – 7,74 гр. золота.
Эмитентами бумажных денег являются либо государственное казначейство (ряд зарубежных стран), либо центральный банк страны (Россия). Разность между номинальной стоимостью выпущенных бумажных денег и стоимостью их выпуска (бумага, печатание и др.) образует эмиссионный доход, являющийся существенным элементом государственных доходов.
Виды бумажных денег:
Банкнота (Bank Note) – бессрочный вексель центрального банка, обеспечивается золотым запасом страны, государственными ценными бумагами. Классическая банкнота имела двойное обеспечение – кредитное (вексель банка) и металлическое (золотой запас эмиссионного банка). Современные банкноты не размениваются на золото и подчиняются закономерностям бумажно-денежного обращения.
Казначейский билет – бумажные деньги, выпускаемые казначейством страны, правительственным учреждением, ведающим исполнением бюджета.
Неразменные деньги (Fiat Money) – деньги, которые не могут быть превращены в драгоценные металлы, т.е. правительство не обменивает бумажные деньги и монеты на золото и серебро по фиксированной цене.
КРЕДИТНЫЕ ДЕНЬГИ – кредитная форма бумажных денег, они возникли для обслуживания купли-продажи товаров с рассрочкой платежа (в кредит). Их появление связано с функцией денег, как средства платежа. Задачи кредитных денег:
- сделать денежный оборот эластичным, способным отражать потребности товарооборота в наличных деньгах;
- экономить реальные (действительные) деньги;
- способствовать развитию безналичного оборота денег.
Виды кредитных денег:
Вексель (Note) – письменное долговое обязательство, в котором указана величина денежной суммы и сроки ее уплаты должником. Вексель банка носит общее название – банкнота(от англ. "bank note" = банковский вексель).
Чек (Check) – письменное распоряжение лица, имеющего текущий счет, о выплате банком денежной суммы или ее перечислении на другой счет.
ЭЛЕКТРОННЫЕ ДЕНЬГИ –электронно-информационный носитель, содержащие информацию о состоянии и движении средств на счете клиента в банке.
В зависимости от отношений между клиентом и банком лежащих в основе выдачи пластиковой карточки различаются: кредитная карточка, дебетовая (дебетная) и смешанная карточка.
Кредитная карточка (Credit Card) – электронная карта, выдаваемая банками своим клиентам для оплаты приобретаемых ими товаров и услуг, по которой им предоставляется ссуда в пределах определенного лимита. Как и при всякой ссуде, получение карточки связано с заключением договора между банком, выдающим карточку, и клиентом. В договоре обычно оговаривается процент за пользование кредитом, ежегодная плата за пользование карточкой, максимальная сумма текущей задолженности и некоторые другие условия.
Дебетовая карточка (Debit Card) – электронная карта, по которой ее владелец совершает операции по снятию наличных денежных средств, покупке товаров, оплате услуг только в пределах остатка денежных средств на счете.
Смешанная карточка – дебетовая карточка, которая допускает овердрафт текущего счета, т.е. предоставляет возможность автоматического кредитования клиента в определенных пределах. Максимальная сумма кредитового остатка и сумма процента оговариваются условиями выпуска карточки.
В зависимости от носителя информации различают карты с магнитной полосой (магнитные карты) и карты с электронным чипом (смарт-карты).