Данный метод предполагает, что доход заемщика покрывает ежемесячные платежи по кредиту и определенная часть дохода остается в распоряжении заемщика для финансирования текущих расходов. Расчет кредитоспособности зависит от способов гашения кредита, используемых банком. Рассмотрим два основных способа гашения кредита:
– дифференцированные платежи по кредиту;
– аннуитетные платежи по кредиту.
Дифференцированные платежи по кредиту – это ежемесячные платежи по кредиту, состоящие из фиксированной суммы гашения основного долга и процентных платежей, начисляемых на остаток непогашенной ссудной задолженности:
(Ф. 85),
где:
Пд – ежемесячный платеж по кредиту;
S – первоначальная сумма кредита;
T – срок кредита в месяцах;
Sn-1 – оставшаяся сумма задолженности по кредиту после предыдущего платежа;
i – процентная ставка по кредиту, (в процентах годовых).
Отметим, что сумма гашения основного долга постоянна (S/T = const), а сумма процентов (второе слагаемое формулы Ф. 85) ежемесячно уменьшается по мере гашения основного долга.
С другой стороны, платеж по кредиту связан с доходом заемщика соотношением:
, (Ф. 86),
где:
К – понижающий коэффициент, показывающий, какая доля дохода заемщика направляется на гашение кредита. Этот коэффициент может составлять 70-90% доходов заемщика, причем, чем выше доход заемщика, тем выше коэффициент;
Д – чистый среднемесячный доход заемщика (за вычетом налогов и других обязательных платежей, в том числе платежей по полученным ранее кредитам и предоставленным поручительствам). В некоторых случаях (при кредитовании на приобретение недвижимости) в расчет может приниматься сумма доходов супругов или сумма доходов супругов и их родителей
Приравнивая выражения Ф. 85 и Ф. 86 и ориентируясь на максимальный платеж по кредиту, который будет в первом месяце, когда получаем формулу расчета кредитоспособности заемщика по первому платежу:
(Ф. 87),
(Ф. 88),