Процедура кредитования заёмщика.

При кредитовании физических лиц пакет документов на получение кредита ограничивается справкой НДФЛ-2 за полгода, копией трудовой книжки и заявкой на получение кредита.

В коммерческих банках кредитная заявка рассматривается в составе пакета сопроводительных документов, представленных на схеме.

Рисунок … Перечень документов, необходимых для получения кредита

Копии учредительных документов компании—потенциального заемщика должны быть нотариально заверены. Финансовый отчет включает в себя ба ланс компании и счет прибылей и убытков за последние три года. Отчет о движении кассовых поступлений основан на сопоставлении балансов компании за два отчетных периода и позволяет определить изменения различных статей и движения фондов. Отчет дает полную картину того, как использовался дефицит ресурсов, сколько времени потребовалось на высвобождение фондов и образование дефицита кассовых поступлений и т.д. Внутренние финансовые отчеты более детально характеризуют финансовое положение компании, трансформацию ее потребностей в ресурсах в течение года, поквартально или помесячно. Данные внутреннего оперативного учета представляют собой сводки, касающиеся текущих операций и продаж, величины запасов и т.д. Прогноз финансирования должен содержать оценки будущих продаж, расходов, издержек производства, дебиторской задолженности, оборачиваемости запасов, потребности в денежной наличности, капиталовложениях и т.д. Необходимы также налоговые декларации, в которых содержатся сведения, характеризующие заемщика как налогоплательщика, бизнес-планы с информацией о целях проекта и методах его осуществления.

Кредитный инспектор тщательно изучает кредитную заявку и сопроводительные документы. После этого он вновь беседует с будущим заемщиком. Подобные встречи позволяют кредитному инспектору выяснить не только важные детали предстоящей сделки, но и составить психологический портрет возможного заемщика, оценить профессиональную подготовленность руководства компании, реалистичность тех оценок положения и перспектив развития предприятия, которые высказывают его топ-менеджеры.

На первом этапе кредитования банку предстоит выяснить:

• серьезность, надежность и кредитоспособность заемщика, его репутацию как возможного партнера по бизнесу. Особенно это касается новых клиентов.

• обоснованность кредитной заявки и степень обеспеченности возврата кредита. Банк может в случае необходимости выработать свои требования к кредитному предложению и ознакомить с ними заемщика.

• соответствие кредитного предложения кредитной политике банка и структуре формирования его ссудного портфеля (т.е. приведет ли предоставление нового кредита к дальнейшей диверсификации кредитного портфеля и снижению кредитного риска или к обратным результатам).

При необходимости к работе привлекаются сотрудники других служб банка.

Если по итогам переговоров кредитный инспектор считает целесообразным продолжить работу с заявкой, он передает соответствующую часть комплекта полученных документов вместе с сопроводительной запиской в юридическое управление, отдел обеспечения кредитных операций, службу экономической защиты КБ, с целью проведения комплексного анализа заявки.

В том случае, если у сотрудников вышеназванных служб в процессе работы с заявкой появилась потребность в получении от потенциального заемщика каких-либо дополнительных документов, они делают оперативный запрос в произвольной форме, который передается потенциальному заемщику через кредитного инспектора или непосредственно сотрудником обеспечивающей службы.

Получив дополнительный запрос, кредитный инспектор принимает все меры для того, чтобы истребовать исчерпывающий ответ от потенциального заемщика, и незамедлительно направляет его инициатору запроса.

Как правило, сотрудники обеспечивающих служб должны изучить материалы и подготовить заключение в срок до 5 банковских дней с момента получения запроса. В особых случаях время, отведенное на исследование, может продлеваться.

По итогам выполненного анализа сотрудники обеспечивающих служб составляют мотивированное заключение. В нем содержится вывод о наличии (отсутствии) оснований, относящихся к их юрисдикции, по которым этот кредит может (не может быть) предоставлен, а также, при необходимости, даются четкие рекомендации относительно способов снижения кредитного риска (относящиеся к ведению соответствующей службы).

Вышеназванные заключения направляются кредитному инспектору

Юридическое управление, юрисконсульт управления кредитования и гарантий, отдел обеспечения кредитных операций, служба экономической защиты КБ оценивают представленные документы, составляют заключения по вопросам, относящимся к ведению своих подразделений, и передают их в управление кредитования и гарантий.

Кредитный инспектор на основании проведенного анализа подготавливает единое заключение о целесообразности (нецелесообразности) предоставления кредита, после чего передает заключение и кредитное дело начальнику отдела коммерческих кредитов и гарантий. Заключение кредитного инспектора визируют начальник отдела коммерческих кредитов и гарантий, начальник управления кредитования и гарантий, после чего принимается решение о рассмотрении вопроса на кредитном комитете КБ. В кредитный комитет направляются копии заключений юридического управления, службы экономической защиты, отдела обеспечения кредитных операций, кроме того, заключения ходатайствующих служб о целесообразности предоставления кредита.

Кредитный комитет КБ рассматривает вопрос и принимает решение о предоставлении (или невыдаче) кредита и его условия.

Отдел коммерческих кредитов и гарантий управления кредитования и гарантий проводит работу по достижению соглашения с потенциальным заемщиком по всем существенным условиям кредитного договора.

Далее кредитный инспектор отдела оформляет кредитные и иные правоотношения, обеспечивающие кредит (договоры поручительства и др.), а затем — кредитное дело.

Отдел контроля за исполнением кредитных соглашений и формирования отчетности (управления отчетности и учета операций по расчетам с клиентами) открывает ссудный счет.

Одновременно с выдачей кредита, данный отдел создает резерв на возможные потери по ссудам. Затем получает от кредитного инспектора копии пакета документов (кредитный договор с отметкой о наличии справок ГНИ и ПФ, завизированный начальником отдела кредитов и гарантий или начальником управления кредитования и гарантий; договор залога или иной договор, обеспечивающий исполнение обязательств заемщика; обязательство-поручение).

Кредитный инспектор отдела коммерческих кредитов и гарантий осуществляет: контроль над финансово-хозяйственной деятельностью заемщика, надлежащей реализацией кредитной сделки после выдачи кредита; контроль за полным погашением кредита и процентов; проверку целевого использования предоставленного кредита и выполнения заемщиком условий действующих кредитного договора и договора залога; закрытие кредитного дела. Общая схема организации процесса кредитования в коммерческом банке представлена на схеме.

1.Подача заявки на выдачу кредита.

2. Внесение заявки в базу данных управления кредитования и гарантий.

3. Передача заявки на кредит на рассмотрение (в случае ее соответствия основным принципам кредитной политики).

4. Предварительные переговоры и выдача перечня необходимых документов.

Оценка кредитоспособности и принятие решения о предоставлении кредита

5. Предоставление документов, необходимых для оценки заявки.

6. Предоставление информации по заявке в специальные службы и получение от них заключения.

7. Обобщенное заключение кредитного инспектора.

8. Рассмотрение обобщенного заключения на кредитном комитете банка.

9. Выписка из решения кредитного комитета банка.

Этап оформления и выдачи кредита

10. Информация о решении кредитного комитета банка.

11. Достижение соглашения оп ключевым условиям кредитного договора и договора залога и их подписание

12. Передача оформленного кредитного договра и договора залога в концелярию банка и в кредитное дело.

13. Выдача распоряжения о предоставлении кредита.

14. Формирование кредитного дела.

Работа с заемщиком после предоставления кредита

15. Проведение кредитного мониторинга.

16. списание процентов с расчетного счета заемщика и сумм задолженности по основному долгу.

17. Передача дела в архив.

Рисунок … Проведение кредитных операций коммерческим банком

В случае непогашения кредита заемщиком, кредитный инспектор проводит взыскание задолженности в соответствии с инструкцией по работе с проблемными кредитами, утверждаемой банком.

Среди существенных условий сделки, помимо суммы кредита, следует упомянуть сроки и цели кредита. В договоре стороны определяют порядок предоставления кредита заемщику, что имеет практическое значение для выяснения даты, с которой начинают начисляться проценты и отсчитываются сроки пользования кредитом.

В кредитных договорах очень часто предусматривается целевое использование кредита. Заемщик обязан расходовать финансовые средства на цель, указанную в кредитном договоре. Несоблюдение целей использования кредита нанесет ущерб обеим сторонам. Для банка это может выразиться в резком ухудшении стабильности заемщика и падении его кредитоспособности, отказе страховой компании от своих обязательств по страхованию кредита, а для заемщика — в применении к нему со стороны банка различных санкций.

При определении ставки по кредиту необходимо учитывать различные факторы: стоимость для банка привлеченных средств (депозитов и кредитов); надежность заемщика и степень риска, связанную со ссудой; расходы по оформлению и контролю за погашением кредита; характер отношений между кредитором и заемщиком и др.

Определение процентной ставки — одна из наиболее трудных задач кредитования. Кредитор стремится установить достаточно высокую ставку для того, чтобы получить прибыль по кредиту и компенсировать все свои затраты и риски. В то же время ставка должна быть достаточно низкой, чтобы заемщик не обратился к другому кредитору и мог успешно погасить кредит. Чем выше степень конкуренции на рынке банковских кредитов, тем острее необходимость поддерживать процентную ставку на разумном уровне, сопоставимом с показателями конкурентов на данном сегменте рынка.

Российским законодательством не предусматриваются ограничения предельного размера процентных ставок за пользование кредитом. И этот вопрос решается сторонами самостоятельно в ходе согласования и подписания кредитного договора.

Основными факторами, которые коммерческие банки учитывают при установлении платы за кредит, являются:

— ставка рефинансирования по кредитам, предоставляемым ЦБ РФ коммерческим банкам;

— средняя процентная ставка по МБК;

— средняя процентная ставка, уплачиваемая банком своим клиентам по депозитным счетам;

— структура кредитных ресурсов банка;

— спрос и предложение на кредиты со стороны клиентов;

— срок и вид кредита, а точнее степень риска для банка непогашения кредита в зависимости от обеспечения;

— стабильность денежного обращения в стране.

В соответствии с кредитным договором проценты могут быть простыми и сложными, обычными (уплачиваемыми в пределах временного периода, когда разрешено пользование кредитом) и повышенными (которые взыскиваются при нарушении срока погашения кредита).

Кредиторы иногда прибегают к увеличению процентных ставок платы за кредит, ссылаясь на повышение процентных ставок ЦБ РФ.

6.6. Особые виды кредитования. (Потребительское кредитование. Межбанковский кредит. Ипотека. Особенности организации отдельных видов ссуд: лизинг и факторинг. Проблемные кредиты, контроль за состоянием кредитного портфеля.)

Потребительский кредитпредоставляется главным образом

физическим лицам на покупку товаров длительного пользования,

образовательные цели, отдых и т.п. В современных условиях с его

помощью может удовлетворяться и текущий потребительский спрос

клиента при покупке товаров с помощью кредитных карточек.

Потребительские ссуды чаще всего погашаются в рассрочку.

Единовременно, т.е. в конце срока, погашаются краткосрочные мелкие

ссуды, кредиты по открытому счету и некоторые другие.

Все остальные формы кредитов можно объединить в группу ссуд

производственного назначения.

Ссуды производственного назначениясвязаны с накоплением

товарно-материальных ценностей и осуществлением производственных

затрат.

Ссуды под товарныезапасы могут быть выданы:

• под товарные документы, свидетельствующие о расходах заемщика на

их приобретение. Ссуда как бы компенсирует расход собственных

средств (компенсационный характер);

• на оплату расчетных документов (платежные требования

поставщиков) за отгруженную заемщику продукцию (платежный

характерссуды).

Ссуды на покрытие затрат, сезонные и ссуды на временные

нужды (до 30 дней) часто называют ссудами на пополнение

оборотного капиталазаемщика при наличии дефицита собственных

оборотных средств. Затраты возникают при проведении каких-либо

работ. Например, земляных - при строительстве объектов или сезонных -

при закупках больших партий сельскохозяйственного сырья или

продукции предприятиями перерабатывающей и пищевой

промышленности. Ссуды на временные нужды предоставляются при

отсутствии средств у заемщика на выдачу заработной платы или расчеты

с бюджетом.

Ссуды на чрезвычайные нуждывыдаются для удовлетворения

потребности клиента в оборотных средствах, возникающей неожиданно

в связи с какой-то чрезвычайно выгодной сделкой.

Ссуды на увеличение основного капитала (капиталовложения)

могут быть ипотечными (под закладную), строительными (выдаются на

период строительного цикла), лизинговыми (финансирование аренды

дорогостоящего оборудования), срочными (более 1г.) - выдаются для

приобретения машин, оборудования, ремонта зданий.

По видам обеспечения, как видно из схемы, кредиты делятся на

необеспеченные и обеспеченные. Необеспеченные ссуды (бланковые)

оформляются только договором без дополнительных гарантий и залога,

т.е. необеспеченные кредиты, - это кредиты, предоставляемые хорошо

известному банку, первоклассному заемщику, как правило, на короткий

срок.