Деньги – это одно из самых величественных достижений человечества. Они всегда привлекали к себе пристальное внимание научных работников, потому что концентрируют множество противоречий: с ними связаны счастье и горе, большие надежды и разочарования, мечты одни и головная боль других. Они разделяют общество на богатых и бедных, являются причиной взлетов и падений. Все сетуют на их недостаток, но еще более тревожатся, когда в обращении их становится много.
В научной литературе существует много определений денег, достаточно близких по содержанию и полностью справедливых по сути. Среди них - следующие.
Деньги – это все то, что люди считают деньгами. Деньги – это совокупность финансовых активов, которые регулярно используются для соглашений. Деньги – это всеобщий эквивалент, через который измеряется стоимость всех товаров и услуг. Деньги – это все то, что выполняет денежные функции. Деньги – абсолютно ликвидное средство обращения.
Глубинные качества сущности денег отображают их функции. В течение веков изменялись формы денег, их сущность и функции, какие они выполняют.
В условиях существования золотого стандарта, то есть денежной системы, в которой роль общего эквивалента играло золото, деньги выполняли пять функций: меры стоимости, средства обращения, средства платежа, средства накопления или образования сокровищ и мировые деньги. В современных условиях деньги выполняют три функции - меры стоимости, средства обращения, средства накопления.
Первая функция – мера стоимости, означает, что деньги измеряют и сравнивают стоимости разнообразных товаров и услуг. С помощью меры стоимости устанавливается цена блага, то есть денежное выражение его стоимости. Данную функцию выполняют идеальные деньги.
С количественным измерением стоимостей товаров в условиях золотого стандарта была связана техническая функция денег – масштаб цен, который законодательно устанавливался государством. Масштаб цен – это зафиксированное законом весовое содержание чистого золота в национальной денежной единице. В разных странах за денежную единицу были приняты разные весовые количества денежного металла. Например, английский фунт стерлингов содержал 2,13281 грамма чистого золота, французский франк — 0,160 грамма, доллар США - 0,888671 грамма, советский рубль – 0,987412 грамма чистого золота.
Современные деньги любой страны не имеют золотой основы, но выступают как расчетные единицы, с помощью которых определяются цены и ведется денежный учет созданной продукции.
Функцию средства обращения выполняют не идеальные, а реальные деньги в процессе покупки-продажи товаров и услуг. При этом они играют роль посредника между разными товарами.
Поскольку в обращении всегда денежная масса противостоит товарной массе, то для выполнения деньгами функции средства обращения необходимо их определенное количество, которое можно определить по формуле, названной основным монетаристським уравнением или уравнением И. Фишера:
MV = PQ,
где М – денежная масса или количество денег в обращении
V – количество оборотов денежной единицы за год
Р – цена товаров или услуг
Q – количество товаров или услуг.
PQ является денежным отображением совокупной стоимости всех конечных товаров и услуг, созданных национальной экономикой за определенный промежуток времени. Данная зависимость между денежной массой и суммой цен товаров отображает действие закона денежного обращения: количество денег в обращении прямо пропорционально номинальной стоимости национального объема производства и обратно пропорционально скорости обращения денежной единицы.
Именно функционирование денег как средства обращения, временного посредника при обмене товарами вызвало появление бумажных денег.
Функцию средства платежа деньги выполняют в случае, когда получение блага и его оплата разорваны во времени. Например, ежедневно пользуемся коммунальными услугами, а оплачиваем их в конце месяца, покупаем товары в кредит, оплачивая его стоимость потом. Именно на основе этой функции возникли кредитные деньги – банкноты, вексель, чек, которые способствовали экономии денежных средств и ускорению обращения капитала.
Современные ученые не выделяют сегодня отдельно функцию средства платежа, совмещая ее с функцией средства обращения.
В процессе обмена акт продажи (Т – Д) отделяется от акта покупки (Д – Т), если на определенное время деньги выходят из оборота, останавливают свое движение, то деньги выполняют функцию средства накопления или образования сокровищ.
Эту функцию выполняли полноценные (золотые) и реальные деньги, которые стали воплощением общественного богатства. Образование сокровища происходило в форме золотых слитков и монет или в виде предметов роскоши. С развитием общества и рыночных отношений целью накопления становится создание резерва платежных средств, который превращается в накопление капитала ради целей расширенного воссоздания и получения дополнительной прибыли. Современные деньги выполняют функцию накопления стоимости. Банки аккумулируют деньги как средство накопления и через ссуду находят им прибыльное применение в других структурных звеньях народного хозяйства.
Но и в современных условиях государственные запасы золота включаются в золотовалютные резервы страны, которые используются для регулирования денежных отношений.
Мировые деньги – это функция, в которой деньги использовались для реализации международных отношений. Сначала мировые деньги выступали в форме слитков благородных металлов. Современное развитие рыночных отношений привело к возникновению разнообразных международных средств расчета, таких как национальные валюты наиболее экономически развитых стран или международные денежные единицы (евро).
Стоимость или ценность современных денег определяется не воплощенным в денежном товаре общественным трудом, а их покупательной способностью, то есть количеством товаров и услуг, которые можно приобрести за одну денежную единицу. На покупательную способность денег влияет динамика цен товаров и услуг. Причем зависимость эта обратная: чем выше общий уровень цен, тем ниже покупательная способность денежной единицы. Динамику ценности денег можно определить с помощью индекса цен.
Инфляция – это обесценивание денег, снижение их покупательной способности в результате превышения в обращении денежной массы над товарной, которая обеспечивает полноценность современных денег.