Таблиця 6.2
ОСНОВНІ ФУНКЦІОНАЛЬНІ МОЖЛИВОСТІ PROJECT EXPERT
BUSINESS PLAN GUIDE І PROJECT EXPERT — BIZ PLANNER
| Функціональні можливості системи | Business plan guide | Biz planner |
| Тривалість проекту | До 30 років | До 5 років |
| Номенклатура продуктів (послуг) в одному проекті | До 400 | До 5 |
| Вибір валюти проекту для проведення розрахунків | Дві валюти для операцій на внутрішньому і зовнішньому ринках | Одна валюта |
| Податковий блок | Адаптивний модуль опису податкового режиму |
Закінчення табл. 6.2
| Функціональні можливості системи | Business plan guide | Biz planner |
| Опис прогнозованого рівня інфляції | Корекція усіх вихідних даних у процесі розрахунків відповідно до прогнозованого рівня інфляції | Опис прогнозованого рівня інфляції по окремих статтях (збут, витрати, нерухомість, зарплата, енергоносії) |
| Інвестиційний план | Сітьовий графік проекту. Діаграми Гантта і PERT | |
| Зв’язок MS Project і Time line | — | |
| Прямі виробничі витрати на кожний продукт | До 10000 витрат | До 5 витрат |
| Постійні витрати | Адміністративні, виробничі й витрати на маркетинг | |
| План витрат на заробітну плату. Структура виробничого й адміністративного персоналу | ||
| Планування маркетингової стратегії і збуту для кожного продукту | Ціна, стратегія продажів (у кредит, із передоплатою, система знижок), життєвий цикл продукту, урахування впливу сезонних коливань попиту | Ціна, обсяг продажів, життєвий цикл продукту, затримки платежів |
| Фінансовий план | Стратегія фінансування проекту, визначення щомісячного дефіциту бюджету, акціонерний капітал, кредити, лізинг. Розміщення вільних засобів на депозит, рефінансування прибутку, виплата дивідендів | |
| Проведення автоматичного аналізу чутливості інвестиційного проекту за допомогою варіювання різних параметрів (обсяг продажів, ціна реалізації продукції (послуг), прямі виробничі витрати, постійні витрати, ставка рефінансування) | — | |
| Результуючі таблиці | Звіт про прибутки і збитки, баланс, звіт про рух коштів (Cash-Flow) | |
| Розрахунок показників ефективності інвестицій | Період окупності РВ, індекс прибутковості РІ, чистий зведений розмір прибутку NPV, внутрішня норма рентабельності IRR | |
| Розрахунок показників фінансового стану | Рентабельність, ліквідність, платоспроможність | — |
| Мови формування звіту | Російська, англійська, іспанська, німецька і т. ін. | |
| Вивід результатів на друк й у MS WinWord у вигляді таблиць і графіків, що можуть передаватися в MS Graph |
Для більш якісного підготування бізнес-плану проекту на додаток до основного пакета користувач може придбати також розроблений фірмою «ПроИнвест Консалтинг» пакет, що містить модулі Project Risk & Project Questionnaire. Як самостійні програмні продукти, модулі доповнюють Project Expert до системи, що забезпечує повну організаційно-технологічну підтримку інвестиційного процесу.
У модулі Project Riskпередбачені засоби, що дозволяють експертам у діалоговому режимі проаналізувати ризик проекту, виділити чинники найбільшого ризику і прокоментувати причини їх виникнення. За допомогою спеціальних засобів модуля створюється необхідний перелік чинників ризику, що враховує специфічні умови реалізації проекту.
Project Risk містить три розділи, що охоплюють усі періоди реалізації проекту: підготовчий період, період виробництва, період збуту. Під час аналізу експерт визначає рівень ризику по всіх чинниках листа опитування. Програма дозволяє виводити результати аналізу й листи опитування на принтер або формувати файл для передачі в MS WinWord.
Project Questionnaire дозволяє зробити якісну експертизу інвестиційного проекту, обчислити інтегральний показник рівня ефективності проекту. Програма пропонує користувачеві 2 експертних листи, умовно названі «Інноваційне фінансування», дозволяє зберегти в базах до 10 різних експертних листів, у кожному з яких може міститися близько 100 критеріїв. Результати експертизи також можуть виводитися на пресу або передаватися в MS WinWord.
Фірма «ПроИнвест Консалтинг» розвиває систему Project Expert у двох напрямах: для малого і середнього бізнесу, доступна будь-якому підприємству, а також як спеціальна версія індивідуального постачання для великих корпорацій.
Головною задачею другого варіанта системи, реалізованої на базі Project Expert версії 5.0. (Система планування і керування проектами), є моделювання й оцінка дій багатопрофільної з різноманітним асортиментом продукції підприємства, що діє на кількох різних ринках. За певних умов ця система може використовуватися і регіональними органами влади для вирішення багатофункціональних задач соціально-економічного розвитку регіону, міста.
ПрограмаProject Expert 5 має декілька рівнів.
Перший рівень — Project Expert 5 — більш розширений варіант попередньої версії, що має те саме призначення — розробка стратегічного плану розвитку підприємства. З урахуванням порад і побажань користувачів у нову версію включені спеціальні процедури опису діючого підприємства (стартовий баланс), розв’язані плани збуту і виробництва, могутній генератор звіту і цілу низку інших новацій.
Другий рівень — Project Expert 5 Professional — якісно новий рівень програми, що дозволяє не тільки здійснювати фінансове планування підприємства або проекту, а й контролювати виконання планів. Це досягається за допомогою процедури введення актуальних даних і відповідного інструментарію для контролю неузгоджень. Істотною відмінністю нової версії є також можливість агрегації (об’єднання) в межах одного підприємства декількох проектів в один на рівні єдиного звіту про рух грошових коштів і дисконтованих критеріїв ефективності.
Третій рівень— Project Expert Holding — призначений для фінансового планування і контролю діяльності великих корпорацій.
Технологічно Project Expert 5 відрізняється від попередньої версії тим, що є мережною програмою, яка дозволяє кільком фахівцям одночасно працювати з одним проектом.
Результати порівняльного аналізу двох версій програмного продукту Project Expert подані в табл. 6.3.
Програма Project Expert 5 Professional, крім актуалізації даних, надає додаткову можливість для фінансового планування і контролю за реалізацією групи проектів. Для цього в програмний комплекс включений додатковий модуль — Project Integrator, що дозволяє будувати об’єднаний потік готівкових коштів («кэш-фло») для групи проектів і обчислювати сумарні дисконтовані ефективності (термін окупності, індекс прибутковості, внутрішню норму рентабельності, чистий зведений прибуток).
Таблиця 6.3
ПОРІВНЯЛЬНИЙ АНАЛІЗ МОДУЛІВ МОДЕЛЮВАННЯ ПРОЕКТУ
| Project Expert 4.2 | Project Expert 5 |
| Загальний опис проекту | |
| Тривалість проекту — до 30 років | Тривалість проекту — до 50 років |
| Тривалість проекту регулюється тільки по роках | Тривалість проекту регулюється з точністю до місяця |
| Масштаб валюти: фіксований | Масштаб валюти: вибирається користувачем |
| Інфляція — редагування загальної інфляції по роках | Інфляція — можливість редагування прогнозу інфляції по місяцях |
Продовження табл. 6.3
| Project Expert 4.2 | Project Expert 5 |
| Введення переліку товарів (до 400 найменувань): тільки в інвестиційному плані, жорстка прив’язка до сітьового графіка проекту | Введення переліку товарів (послуг): до 10 000 найменувань, незалежний |
| Масштаб відображення інформації: до 4 років по місяцях, до 6 років по кварталах, далі по роках | Масштаб відображення інформації: до 50 років — по місяцях (без обмежень) |
| Податки: введення найменування податку; податкової бази; ставки (зміна по роках); періодичність виплат | Податки: додатково — зміна ставки податку по місяцях; вибір податкової бази, що редагується і настроюється; введення формули розрахунку податкової бази, включно з рядками, що редагуються; вільний вибір статті, з якої виплачується податок; незалежне налагодження виплати ПДВ |
| Дисконтна ставка ЦБ: карбованці | Дисконтна ставка ЦБ (рефінансування): карбованці, долари. Моделювання початкового стану підприємства — стартовий баланс: активи (кошти на рахунку, рахунки до отримання, запаси готової продукції, запаси комплектуючих, попередньо оплачені витрати, земля, будівлі, обладнання, нематеріальні активи, інвестиції, цінні папери); пасиви (відстрочені податки, рахунки до оплати, кредити, акціонерний капітал, нерозподілений прибуток) |
| Захист проекту від несанкціонованого доступу: відсутній | Захист проекту (3 статуси з паролем): дозвіл редагування, дозвіл актуалізації даних, дозвіл тільки перегляду проекту |
| Актуалізація даних: відсутня | Актуалізація даних: введення актуальних даних по виплатах податків |
| Розрахунок | |
| Кількість режимів розрахунку — 1 (повний перерахунок) | Кількість режимів розрахунку — 16. Вибір режиму здійснюється користувачем. Формування більш детального звіту за рахунок відкриття спеціальних файлів з додатковими звітними документами |
| Інвестиційний план | |
| Етапи: створення етапу з поточним порядковим номером; вилучення етапу; скріплення етапів через процедури формальної логіки (через меню) | Етапи: ті самі можливості, що й у Project Expert 4.2 + перенесення етапу в будь-яку позицію. Групування етапів. Побудова вкладеної деревоподібної структури сітьового графіка. Зміна шрифтів (колір, розмір, тип). Скріплення етапів на діаграмі GANTT за допомогою миші. Вибір статусу етапу: % виконання робіт; фактичні витрати; рівень пріоритету етапу |
Продовження табл. 6.3
| Project Expert 4.2 | Project Expert 5 |
| Ресурси: фіксовані види ресурсів (5 видів): введення сумарних витрат на ресурс | Ресурси: необмежений список видів ресурсів, що редагується. Розрахунок витрат через питому вартість ресурсу |
| Активи: вибір етапів до активу зі списку, що не редагується (1-й тип амортизації активів) | Активи: об’єднання згрупованих підетапів в актив, три способи амортизації активів |
| Списання ПДВ: відсутнє | Списання ПДВ: 3 типи (лінійне; за залишковою вартістю; за обсягом виробництва) |
| Експорт / Імпорт даних з міжнародним форматом, mpx: обмежений (дати початку / закінчення етапу; вартість) | Експорт / Імпорт даних з міжнародним форматом, mpx: повний обмін |
| Календар: 1 місяць 30 днів | Календар: реальний календар, що редагується з урахуванням вихідних і святкових днів. Можливість використання кількох календарів (для кількох країн) |
| План збуту | |
| Гнучка процедура визначення стратегії продажу для кожного з 400 продуктів | Значно розширені можливості введення гнучкої стратегії продажу для необмеженої кількості товарів / послуг |
| Ціноутворення: задається ціна на внутрішньому і зовнішньому ринках; нестандартна інфляція по роках; нестандартні податки | Ціноутворення: ті самі можливості, що й у Project Expert 4.2 + можливість введення нестандартної інфляції по місяцях; введення нестандартних податків з можливістю виплати з прибутку; можливість введення сезонних змін ціни; можливість введення стрибкоподібних змін ціни |
| Актуалізація даних: відсутня | Актуалізація даних: введення актуальних даних про обсяги продажу і ціни товарів |
| План виробництва | |
| Формується автоматично залежно від плану збуту | Незалежний план обсягу виробництва, що має три статуси: 1) необмежене виробництво 2) рівномірне виробництво 3) обмежений обсяг виробництва (квоти, ліміти) |
| Прямі виробничі витрати: сумарні витрати обчислюються | Прямі виробничі витрати: пряме введення сумарних витрат, прямих виробничих витрат |
| Матеріали і комплектуючі: введення статей витрат для кожного найменування продукту | Матеріали і комплектуючі: вибір статей витрат (назва витрат) для кожного продукту з списку (загального складу); формування складу матеріалів і комплектуючих як страховий запас (%) від обсягу і на кількість робочих днів |
Закінчення табл. 6.3
| Project Expert 4.2 | Project Expert 5 |
| Обсяг закупівлі: закупівля один раз у те число, що задається | Обсяг закупівлі: закупівля у міру необхідності; закупівля по встановленій мінімальній партії; закупівля один раз у те число місяців, що задається та редагується; графік закупівлі по місяцях |
| Актуалізація даних: відсутня | Актуалізація даних: можливість введення фактичних даних по закупівлі матеріалів і комплектуючих і визначення тим самим реального стану складу |
| Персонал | |
| Введення даних про витрати по статтях | Ті самі можливості, що й у Project Expert 4.2 + сезонні зміни вартості персоналу |
| Актуалізація даних: відсутня | Актуалізація даних: можливість введення фактичних даних про вартість персоналу |
| Загальні витрати | |
| Гнучкі процедури введення даних про загальні витрати | Ті самі можливості, що й у Project Expert 4.2 + за виплати нестандартних податків існують можливості виплати з прибутку і віднесення витрат на певний тип активу, сезонних змін вартості загальних витрат |
| Актуалізація даних відсутня | Актуалізація даних: можливість введення фактичних даних по витратах |
| Фінансовий план | |
| Гнучкі процедури формування капіталу й обслуговування кредитів | Ті самі можливості, що й у Project Expert 4.2 + можливість вказівки номінальної вартості і кількості акцій, можливість введення даних про привілейовані акції Лізинг — новий модуль, здатний описати фінансування на основі лізингу Можливість віднесення виплат на конкретну статтю витрат у звіті про прибутки і збитки |
| Актуалізація даних: відсутня | Актуалізація даних: можливість внесення фактичних даних про виплати |
| Результати | |
| У звітах про прибутки / збитки, про рух грошових коштів, баланс, розширені (збільшені, деталізовані) таблиці Генератор звіту з можливістю деталізування результатів по окремих розділах бізнес-плану | |
| Актуалізація даних: відсутня | Актуалізація даних: можна аналізувати фактичні дані про рух грошових коштів |
Структурно Project Expert 5 складається з блоків, перелік яких наведено на рис. 6.4:
Рис. 6.4. Структура та функціональні можливості Project Expert 5
Кожний із зазначених блоків включає в себе набір функціональних модулів, що містять діалогові засоби, які дозволяють розробникові проекту сформувати імітаційну модель проекту описом бізнес-операцій в інтерактивному режимі (рис. 6.5).
Рис. 6.5. Перелік основних блоків Project Expert 5
І. Блок моделювання:
1. Модуль опису макроекономічного середовища:
— вибір валюти для розрахунків на внутрішньому і зовнішньому ринках, прогноз обмінного курсу;
— моделювання податкового режиму;
— моделювання сценаріїв інфляції по різних статтях надходжень та виплат проекту.
2. Модуль опису компанії, що реалізує проект:
— моделювання поточного стану компанії, формування активів та пасивів;
— формування переліку продукції або послуг;
— моделювання методу бухгалтерського обліку (FIFO, LIFO)
3. Модель формування інвестиційного плану проекту:
— сітьовий графік проекту, календарний план робіт, взаємозв’язки між стадіями проекту;
— перелік та обсяг необхідних ресурсів;
— витрати та умови оплати ресурсів;
— формування активів, що заново створюються.
4. Модуль моделювання операційного плану компанії:
— формування плану збуту, опис умов реалізації продукції та послуг, моделювання процесу продаж;
— формування плану виробництва, планування обсягу виробництва, умов формування продукції;
— моделювання прямих виробничих витрат, включаючи умови придбання та збереження матеріалів, сировини комплектуючих виробів, а також умов виплат відрядної заробітної плати;
— моделювання плану по персоналу, умов оплати праці та використання трудових ресурсів;
— формування статей витрат та умов оплати постійних витрат (накладних витрат);
— моделювання процесу фінансування проекту, включаючи джерела грошових коштів та умов залучення капіталу;
— моделювання процесу використання вільних грошових коштів.
ІІ. Блок генерації фінансових документів
Блок генерації фінансових документів забезпечує автоматичне формування стандартних фінансових форм, що відповідають міжнародним стандартам бухгалтерського обліку (International Accounting Standards — IAS). Це такі форми:
— прогноз руху грошових коштів (Cash Flow);
— звіт про прибутки та збитки;
— балансова відомість;
— звіт про використання прибутку.
Усі перелічені документи формуються відповідно до міжнародних стандартів бухгалтерського обліку (International Accounting Standards — IAS) і є джерелом вхідних даних для розрахунку основних показників ефективності проекту.
ІІІ. Блок аналізу
Блок аналізу містить модуль аналізу чутливості проекту, який дозволяє оцінити вплив змін низки основних чинників на фінансовий результат проекту:
1. Модуль розрахунку стандартних фінансових показників:
— фінансових коефіцієнтів (показники ліквідності; платоспроможності; ділової активності; рентабельності; структури капіталу);
— показники ефективності інвестицій, дисконтовані критерії Cash Flow (РВ — період окупності; РІ — індекс прибутковості; NPV — чиста зведена величина доходу; IRR — внутрішня норма рентабельності).
2. Модуль аналізу чутливості, що забезпечує можливість аналізу чутливості проекту залежно від змін різних параметрів, що варіюються.
3. Модуль аналізу ефективності проекту стосовно до різних учасників (банків, інвесторів та ін.)
4. Модуль варіантного аналізу, що забезпечує можливості зіставлення показників ефективності різних варіантів реалізації проектів або групи різних проектів (доступ до даного модуля можливий лише у версії Professional).
IV. Блок групування проектів
Дозволяє сформувати сумарний фінансовий план групи проектів (сумарний звіт про рух грошових коштів) та розрахува-
ти основні показники ефективності інвестицій для групи про-
ектів.
V. Блок контролю процесу реалізації проекту(рис. 6.6)
Процедури актуалізації фактичних даних, отриманих у результаті реалізації проекту, доступні тільки у версії Professional.